成本计算操作手册(嘉威)V.doc

成本计算操作手册第一步：参数设置成本核算期间(axcs010)现行成本结算年度和现行成本结算月份：1、成本要结算的年度及月份；2、手动调整：例如：当6月成本结算完毕后，需再来此修改下次要结算的月份是7月。第二步：制造系统成会关账(asmp620)成本计算前库存关帐，避免再误录入数据。每月初第一个工作天中午前，仓库/采购/业务/生管提供aoou701、aoou702报表，注明各原因签回。仓库提供aimr505、aimr612最后一页签回，用以确认库存数。成会再将成本会计关帐日期改成欲计算月份月底。(若需更改与库存有关资料，应将关帐日期往前)。第三步：料件低阶码依发料档计算（abmp604）将所有料件重新计算一次低阶码。第四步：料件成本阶依发料低阶码计算（axcp271） 系统参考料件低阶码更新至料件主档的成本阶，所以在做此作业前最好先重计低阶码abmp604。若料件成本阶数的正确与否，会导致成本计算的准确性。若有异动低阶码时，皆应再执行本作业。第五步：杂项异动单价维护作业（axct500）维护杂收料件的单价，以便准确计算料件成本。第六步：料件成本阶设定作业（axcp012）可查看所有料件的低阶码和成本阶。若成本阶数要手动更改则于此修改(一般不需作业)。第七步：工单返工自动设置作业（axcp402）将当月发生的下阶料件成本结束小于等于工单制成品成本阶数的工单设定“返工”状态。第八步：工单结案自动设置作业（axcp401）将已结案的工单自动设定成会结案日。第九步：工单重工结案设定作业(axcp013)若前端仍有数据要输入，而工单已被成会结案，则需于此将成会结案日清空，前端人员才能作业(一般不需作业)。第十步：每日工时维护作业（axct200）统计生产数量第十一步：人工/制费收集维护作业（axct311）按成本期间输入各成本中心的资料，金额为0注意分摊方式为嘉威客制的4.产出*加工单价。第十二步：月底投入统计分摊作业axcp311录入欲处理年度、期别。第十四步：每月人工制费工时维护作业（axct311）执行完axcp311后人工、制费会自动带入到每月人工制费维护作业中第十五步：成本计算前勾稽作业axcr360每月应付帐款人员印axcr700核采购、委外数字是否与总帐相符。录入欲勾稽年别、期别。第十六步：库存及在制成本计算作业（axcp500）录入欲处理年度期别。、axcp500根据tlf07(异动日期)、tlf08(异动时间)、tlf907(出入库码)、tlf906(项次)排序逐笔算出每个单据的成本；计算过程中遇到入库工单时计算在制成本，返工工单和正常工单计算一样；、最后计算拆件式工单的在制成本。非正常入项的成本取价说明：A. 工单退料：取此工单对应领料的加权单价做为退料的单价；B. 成品退货：取此成本最近出货单的成本做为销退的单价；C. 拆解单入库：取拆出元件的开账成本做为元件入库的单价；D. 组合入库：取下面所有材料的成本累加除入的数量计算单价。第十七步：执行先进先出的月末结转 (gxcp200)将本月未抵减完的入项数据结转到月末结存表，为下期的先进先出准备期初数据。第十八步：成本相关报表查询及检核、根据报表切成本分录运行完axcp500后，检核成本相关报表。报表金额无误后，根据报表切相关成本凭证，将现行成本结算年度改成下个月。将成本相关凭证过帐、印出核对、送主管签核。axcr370:成本计算后勾稽关系。axct100：库存成本维护作业axct400：工单上阶在制成本维护作业axct410：工单下阶在制成本维护作业axcr004：合计金额检核表axcr430：库存成本期报表axcr700：采购入库月报axcr770：杂项进出月报axcr760：销货成本月报a