我国企业家人才价值实现机制

Y 1 2 1 9 7 5 0 分类号 U D C ：一 学校编号 ! Q 垒窆Q 密级 武汉工程大学 硕士学位论文 中国企业家人才价值实现机制研究 学科专业：企业管理 研究方向：人力与人才资源开发与管理 研究生：程红兰 指导教师：桂昭明教授 二o o 七年五月十一日 摘要 人才资源之所以成为最重要的战略资源，人才争夺战之所以愈趋激 烈，皆因人才所拥有的宝贵价值及其实现。企业是我们市场经济发展的 细胞和基础，企业家是企业发展的主导和灵魂。一个企业乃至整个经济， 能否取得高效率，首先取决于人，尤其是企业家。当代世界经济社会发 展的历史反复证明：企业家是社会经济发展中的一种特殊的人才资源， 是最稀缺的人才资源，他们在实现自身价值的同时，也推动整个社会经 济的发展，是社会发展的力量源泉。 然而，在中国文化传统层面上，在中国现有的体制下，企业家人力 资本没有为社会所承认，企业家的价值和价格严重不对等，企业家的贡 献未能得到合理的报酬，企业控制权和企业剩余索取权的长期不平衡使 得激励效果减弱，而且还引发了企业家的机会主义行为和道德风险。在 我国国民经济战略性调整和国企改革深化过程中，如何实现企业家人才 价值已经十分紧迫地摆在面前，因此研究我国企业家人才价值实现机制 是一个具有现实意义的问题。 本文在探索企业家人才价值实现时，进行了企业家人才价值的定 价，建立了企业家人才价值评价指标体系，分析了企业家人才价值与企 业绩效的相关性，建立了与人才价值实现机制密切相关的人才评价机 制、选人用人机制、人才配置机制、人才激励机制；同时对湖北地区企 业家人才价值实现、个体企业家人才价值实现和中国企业家与国外企业 家人才价值实现现状的实证研究进行了比较，分析了中国企业家人才价 值与价格分离的现实原因，从宏观层面上提出企业家人才价值实现的途 径方法。旨在强化我国人才工作机制，促进企业家人才自身价值的充分 展示和能力才智的充分发挥。 本文的主要内容包括： 第一部分是对人力资本理论、劳动价值论、企业家理论的简要述评。 首先介绍了国外学者对人力资本理论、劳动价值论和企业家理论的研究 现状，以及国内学者在对企业家人力资本产权归属、企业家人力资本的 形成及定价、企业家人力资本与个人收入分配方面的分析，以此为企业 武汉工程大学硕士学位论文 家人力资本的价值形态和企业家人才价值分类及定价找到理论依据。 第二部分是对企业家人才价值的研究。首先分析了作为企业家的人 力资本的重要性、中国企业家人力资本形成的模型和企业家人力资本的 价值形态，这是企业家人才价值形成的基础。接着对企业家人力资本产 权的归属进行了分析讨论，对企业家人才价值进行了定价，这是企业家 人才价值得以实现的前提。 第三部分是对中国企业家人才价值实现现状的实证研究。分析了中 国企业家人才的成长环境，主要在湖北省企业家、个体企业家，中国企 业家与国外企业家人才价值实现现状的对比实证研究的基础上，探索了 中国企业家人才价值与价格分离的现实原医。 第四部分是对中国企业家人才价值实现机制的研究。在第三部分研 究的基础之上，提出企业家人才价值实现的机制。首先建立了定量和定 性相结合的企业家人才价值评价指标体系，对企业家人才价值与企业绩 效的相关性也作了简要分析，最后建立了与企业家人才价值实现机制密 切相关的人才评价机制、选人用人机制、人才配置机制、人才激励机制。 此部分内容是本文螅核心。 第五部分是结论，针对中国企业家人才价值实现现状，结合中国的 具体实际提出了企业家人才价值实现的途径。主要从政策导向、企业运 营机制、市场机制、社会舆论和企业家个体完善五个方面入手：完善我 国现行公司法，维护企业家人才的合法权益；完善公司治理结构，建立 合理完备的企业家绩效评价体系；发展和完善企业家人才培育市场建 设，完善企业家人才流动市场建设；企业家个体从价值观取向、声誉追 求等方面的完善来实现自身的成长和价值的实现；社会舆论导向上要对 企业家的劳动和贡献及地位给予承认和关注，营造一种理解、尊重、爱 护企业家的良好氛围。 本文的主要结论包括两个方面：一是从与人才价值实现机制密切相 关的人力资源管理环节中得到的结论：要构建与人才价值实现机制密切 相关的科学的社会化的人才评价机制、选人用人机制、人才配置机制和 激励机制，这将有助于开发企业经营管理人才；二是从中国企业家人才 价值实现现状的实证分析中得到的结论，对湖北省企业家人才、个体企 U 摘要 业家人才的价值实现现状进行分析，对国内外企业家人才价值实现现状 进行对比，得出的结论是：中国企业家人才价值与所获取的报酬是分离 的，从而在宏观上提出解决措施。 本文研究的创新点有： l 、选题上的创新。对国内外文献资料的检索，尚未发现有同样的 选题。国内外学者在企业家人力资本的定价、企业家人力资本价值形成 及其实现有较多的研究，但对企业家人才价值评价指标体系的建立及其 价值实现机制的研究还比较少，本文也对中国企业家人才价值与价格分 离进行了讨论。 2 、研究方法上的创新。本文采用定量分析与定性分析相结合的方 法。在企业家人才价值定价，企业家人才价值评价体系建立、企业家人 才成长环境分析、企业家人才价值实现现状的国内外对比分析中，以定 量为主；在中国企业家人才价值实现机制及途径的研究中，以定性为主。 关键词：企业家；人力资本价值；企业家人才；价值实现；机制 I l l 武汉工程大学硕士学位论文 A b s t r a c t N o w a d a y st h es c r a m b l ef o rt a l e n t si sb e c o m i n gm o r ea n dm o r es e v e r e t h et a l e n t s c a p i t a lb e c o m e st h em o s ti m p o r t a n ts t r a t e g i cr e s o u r c e s T h i s p h e n o m e n o ni s o w e dt ot a l e n t s v a l u ea n dw h a t o fr e a l i z a t i o n O u r c o r p o r a t i o n sa r et h ei m p o r t a n ts e g m e n ta n db a s i so ft h ed e v e l o p m e n to f m a r k e te c o n o m y ；o u re n t r e p r e n e u r $ a 糟t h el e a d e ra n ds p i d to fc o r p o r a t i o n d e v e l o p m e n t n es o c i a le c o n o m yd e v e l o p m e n to ft h ew o r l da l s ot e s t i f i e s t h a te n t r e p r e n e u ri sa l lu n u s u a la n di n v a l u a b l et a l e n tr e s o u r c e W h i l et h e y r e a l i z et h e i rv a l u et h e m s e l v e s ，t l l c yd r i v et h ew h o l ed e v e l o p m e n ta n d p r o g r e s so f s o c i a le c o n o m y H o w e v e r , u n d e rC h i n e s et r a d i t i o n a lc u l t u r ea n dm a r k e te c o n o m i c s y s t e mi ne x i s t e n c e ，e n t e r p r i s e rh u m a nc a p i t a l sd on o tg e ta c c e p t a b i l 时i n o u rs o c i e t y ；w h a t sm o r e t h ec o n t r i b u t i o n sw h i c he n t e r p r i s e r sm a k ed o n t g e tt h ec o m p e n s a t i o nw i t I lI T , a s o n O u re n t r e p r e n e u r sa l en o ts a t i s f i e dw i t h t h ep r e s e n ti n c e n t i v em e c h a n i s ma n dc o n s t r a i n tm e c h a n i s m ，i nr e s u l t , t h e p h e n o m e n o n t h a ti sw e l lk n o w na s “5 9y e a r so l d b e c o m e si n c r e a s i n g I nt h e c o u r s eo fs t a t e - o w n e dr e f o r m i n ga n dr e c f i f y i n gt h ec o u n t r ye c o n o m y , t h e p r o b l e mt h a th o wt or e a l i z et h ev a l u eo fe n t r e p r e n e u rt a l e n t si ss e v e r e l y a p p r o a c h i n g S os t u d yt h em e c h a n i s mo ft h e 删酬o no fe n t r e p r e n e u r t a l e n t s v a l u ei sap r a c t i c a lp r o b l e m I nt h i sp a p e r , w h e nI q u e s tf o rt h ev a l u er e a l i z a t i o no fe n U e p r e n e u r t a l e n t s ，If i xap r i c et ot h ee n t r e p r e n e u rt a l e n t s v a l u e ，a n dIg i v eaa n a l y s i st o t h ep e r t i n e n c eb e t w e e nc o r p o r a t i o np r o g r e s sa n de n t r e p r e n e u rt a l e n t s v a l u e ， t h e nIb a s e dt h e v a l u e 一一a p p r a i s e d m e c h a n i s m 、c h o s e na n de m p l o y e d m e c h a n i s m 、c o l l o c a t e dm e c h a n i s mi n e n t r e p r e n e u rt a l e n t s 、i n c e n t i v e m e c h a n i s mw h i c hh a v eo s c u l a t e dc o r r e l a t i o nw i t ht h et a l e n t s v a l u eo f r e a l i z a t i o n A tt h es a m et i m e ，w et a k et h er e a ld e g r e ea b o u tr e a l i z a t i o no f e n t r e p r e n e u rt a l e n t s v a l u ei nH u B e id i s t r i c ta n di n d i v i d u a le n t r e p r e n e u rf o r e x a m p l e ；w ea l s o t a k et h er e a l i z a t i o no fe n t r e p r e n e u rt a l e n t s v a l u e i v A b s t r a c t c o m p a r i n gw i t ht h a to fw e s t e r nc o u n t r yi na c c o u n t T h e nw ea n a l y z es o m e c a u s a t i o n st ot h ei m b a l a n t ei ne n t r e p r e n e u r c o n t r i b u t i o na n dt h e i rr e w a r d W ef i n ds o m em a c r o s c o p i c a lc o u n t e r m e a s u r et Ot h ep r o b l e m s T h i sp a p e r a i m sa ti n t e n s i f y i n gt h et a l e n t sp o l i c yt h a tb o o s te n t r e p r e n e u rt a l e n t sr e a l i z e t h e i rv a l u es u f f i c i e n t l y T h em a i nc o n t e n t so f t h i sp a p e ra r e ： T h ef i r s tp a r ts u m m a r i z e st h ef o r e i g ns c h o l a r st h e o r ya b o u tt h eh u m a n c a p i t a l 、l a b o rc r e a t e sv a l u ea n de n t r e p r e n e u r , a n di n t r o d u c e sO u rc o u n t r y s s c h o l a r sw h os t u d yp r o p e r t yr i g h to nh u m a nc a p i t a l ，e n t r e p r e n e u rh u m a n c a p i t a l Sp r i c e a n dt h e i ri n c o m e T h es e c o n dp a r ta n a l y z e st h ee n t r e p r e n e u rt a l e n t s v a l u e F i r s t l y ，w ep a y 锄a t t e n t i o nt ot h ei m p o r t a n c eo fe n t r e p r e n e u rh u m a nc a p i t a l ，t h ef o r m i n g m o d e lo f 豇I 缸q 呦e mh u m a nc a p i t a l ，t h ev a l u es t y l eo fe n t r e p r e n e u rh u m a n c a p i t a l ，w h i c ha r et h ef o r m i n gb a s i so fe n t r e p r e n e u rt a l e n t sv a l u e T h e n , w e d i s c u s st h ep r o p e r t yr i g h t ；m a k eap r i c et ot h ee n t r e p r e n e u rt a l e n t sv a l u e ， w h i c ha r e t h ep r e m i s eo f t h ev a l u er e a l i z a t i o n T h et h i r dp a r ti n v e s t i g a t e st h es t a t u sq u oo ft h ee n t r e I ) r e n e u r v a l u e r e a l i z a t i o ni nC h i n a , w et a k eH u B e id i s t r i c ta n di n d i v i d u a le n t r e p r e n e u rf o r e x a m p l e ，w ea l s oc o m p a r et h er e a l i z a t i o no fe n t r e p r e n e u rt a l e n t s v a l u ei n c h i n aw i t hw h a ti nw e s t e r nc o u n t r y W et r yt of i n dt h ec a u s a t i o n st ot h e i m b a l a n c ei np r i c ea n dv a l u e T h ef o r t hp a r ts t u d i e st h ev a l u eo fr e a l i z a t i o n B a s e do nt h ea n a l y s i si n s e c o n dp a r t , w ep u tf o r w a r dt h ev a l u eo fr e a l i z a t i o nm e c h a n i s m Is u g g e s t t h ev a l u e - a p p r a i s e dm e c h a n i s m 、c h o s e na n de m p l o y e dm e c h a n i s m 、 c o l l o c a t e dm e c h a n i s mi ne n t r e p r e n e u rt a l e n t s 、i n c e n t i v em e c h a n i s mw h i c h h a v eo s c u l a t e dc o r r e l a t i o nw i t ht h et a l e n t s v a l u eo fr e a l i z a t i o n T h i sp a r ti s t h eC O r ec o n t e n ti nt h ew h o l ep a p e r T h el a s tp a r tg i v e ss o m ec o u n t e r m e a s u r e st ot h ev a l u er e a l i z a t i o n I n a c c o r d i n gt ot h es t a t u so fO u rc o u n t r ye n t r e p r e n e u r v a l u er e a l i z a t i o n , t h i s p a p e rw i l lp r o c e e d sf i v es i d e s ；t h ef i r s ts i d ei st h eg o v e r n m e n tl e a d i n gp o l i c y ： V 武汉工程大学硕士学位论文 w em u s tp e r f e c to u rl a wo fc o m p a n y ，m a i n t e n a n c et h e l e g a lr i g h t s o f e n t r e p r e n e u r ；t h es e c o n ds i d ei st h ec o m p a n ym a n a g e m e mm e c h a n i s m ：w e m u s ti m p r o v et h ec o m p a n ys t r u c t u r ea n ds e tu pm a t u r i t ye n t r e p r e n e u r p e r f o r m a n c ea p p r a i s e ds y s t e m T h et l l i r ds i d ei sm a r k e ts y s t e mm e c h a n i s m ： w em u s td e v e l o pa n dp e r f e c to u re n t r e p r e n e u rt a l e n t s c u l t i v a t em a r k e t , p e r f e c tt a l e n t sf l o w i n gm a r k e t T h ef o r t hs i d ei st h ec o n c e p t i o nt h a tt h e c o m m u n i t yp u b l i cv o i c es h o u l db ea c c e p t a b l e ：w em u s tu n d e r s t a n d , r e s p e c t 0 1 1 1 “ e n t r e p r e n e u r , a sw e l la sa d m i tt h e i rs t a t u sa n dc o n t r i b u t i o n st oo u r e c o n o m i c a lp r o g r e s s T h el a s ts i d ei st h ee n t r e p r e n e u r ss t r i v ef o rp e r f e c t i o n i no r d e rt ov a l u er e a l i z a t i o n T h i sp a p e rh a st w oc r e a t e dp o i n t so f v i e w , t h e ya r e ： ( 1 ) T h et o p i co f t h i sp a p e ri so r i g i n a l W e s t e r na n dC h i n e s es c h o l a r sp a y m o r ea t t e n t i o nt ot h ev a l u er e a l i z a t i o no fe n t r e p r e n e m - h u m a nc a p i t a l ，w h i l e t h i sp a p e rw i l le s t a b l i s ht h e a p p r a i s ei n d e xs y s t e mo ft h ev a l u eo f e n t r e p r e n e u rt a l e n t s T h ep a p e rw i l la n a l y z et h es e p a r a t i o no ft h ev a l u ea n d p r i c ew h i c he n t r e p r e n e u rg e te n t i r e l y ( 2 ) T h i sp a p e rw i l la d o I tq u a n t i t a t i v ea n a l y s i sm e t h o dc o m b i n e dw i t h q u a l i t a t i v ea n a l y s i sm e t h o d T h i sp a p e rt r i e st oa p p r a i s et h ev a l u eo f e n t r e p r e n e u rt a l e n t s ，a n a l y z et h ee n t r e p r e n e u rt a l e n t s g r o w i n ge n v i r o n m e n t b yq u a n t i t a t i v ea n a l y s i sm e t h o d ，w h i l eu s i n gq u a l i t a t i v ea n a l y s i sm e t h o dt o s t u d yt h ea p p r o a c ha n dm e c h a n i s mi nv a l u er e a l i z a t i o n K E Y W O R D S ： e n t r e p r e n e n r , t h ev a l u eo fh u m a nc a p i t a l ；e n t r e p r e n e u r t a l e n t s ；t h ev a l u eo f r e a l i z a t i o n ；m e c h a n i s m V I 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究 工作及取得的研究成果。尽我所知，除文中已经标明引用的内容外， 本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的研究成果。对 本文的研究做出贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。本 人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名：程；上兰 砷年6 月7 L 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解我校有关保留、使用学位论文的规定， 即：我校有权保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子 版，允许论文被查阅。本人授权武汉工程大学研究生处可以将本学位 论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩 印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 保密0 ，在年解密后适用本授权书。 本论文属于 不保密 ( 请在以上方框内打“4 ”) 学位论文作者签名：莅 ：生 砷年6 月争日 指导教师签名：粕吲孕 n ，一) 年，月怕 武汉工程大学硕士学位论文 引言 人才资源之所以成为最重要的战略资源，人才争夺战之所以愈趋激 烈，皆因人才所拥有的宝贵价值及其实现。在知识经济时代，一个国家 所拥有的人才价值量及其实现程度，决定了国家竞争力的强弱、决定了 国家事业发展的兴衰。 企业是市场经济发展的细胞和基础，企业家是企业发展的主导和灵 魂。一个企业乃至整个经济，能否取得高效率，首先取决于人，尤其是 企业家。著名经济学家熊彼特( J A S c h u m p e t e r ) 曾经指出，企业家是 经济发展的发动机，是社会发展的力量源泉。当代世界经济社会发展的 历史反复证明：企业家是社会经济发展中的一种特殊的人才资源，是最 稀缺的人力资源，企业家通过支配一定数量的经济资源，对生产要素进 行重新组合，创造性地建立生产函数，从而在实现自身价值的同时，也 推动整个社会经济的发展。一个国家现代工业化的发展有赖于一大批精 明强干、锐意创新的企业家。 在我国国民经济战略性调整和国企改革深化过程中，如何实现企业 家人才价值已经十分紧迫地摆在面前，同时企业家人才价值及其实现机 制问题也是关系到我国实施人才强国战略成败的关键问题。因此对我国 企业家人才价值实现机制的研究就显的很有必要。 2 0 0 3 年1 2 月下发的中共中央国务院关于进一步加强人才工作的 决定中强调：当今世界，多极化趋势曲折发展，经济全球化不断深入， 科技进步日新月异，人才资源已成为最重要的战略资源，人才在综合国 力竞争中越来越具有决定性意义。人才问题是关系党和国家事业发展的 关键问题，新世纪新阶段人才工作的根本任务是实施人才强国战略。 决定突出强调了创新人才工作机制是实施人才强国战略的基本 要求之一，明确指出要坚持改革创新，努力形成科学的人才工作机制； 而人才工作机制创新的核心是促进人才自身价值的充分展示和能力才 智的充分发挥，形成科学化的人才价值实现机制。 本文对中国企业家人才价值及其实现机制问题的研究是对决定 的具体落实，有利于我们更加重视企业家人力资本价值的经济作用，进 引言 一步加深我们对企业家人才对经济和社会发展的重要性贡献的认识，寄 期望于我们全社会对企业家人才的劳动和贡献及地位给予承认和关注， 营造一种理解、尊重、爱护企业家的良好氛围。 武汉工程大学硕士学位论文 第1 章相关理论述评 1 1 国外相关理论研究现状评述 1 1 1 从人力资本理论角度分析人力资本价值的形成 l 、马歇尔的人力资本思想 马歇尔( A M a r s h a l l ) 1 8 9 0 年出版的经济学原理中指出，所有 资本中最有价值的是对人本身的投资。我们必须考察人的体力的、精神 的、道德的健康及其程度所依存的各种条件。唯有这些条件才是劳动生 产率的基础，物质财富的生产是依存于劳动生产率的。而另一方面，物 质财富，重要在于通过很好地利用此财富提高人力的体力的、精神的、 道德的健康和程度。 2 、舒尔茨的人力资本理论 西奥多舒尔茨主张人的能力是与传统的物质资本并列的另一种资 本形态人力资本( S c h u l t z ，1 9 6 1 ) 。人力资本理论将能力视为投资 的产物，是人们进行健康、教育、培训，迁移和“干中学”投资的产物， 这一观点给企业家理论的研究提供了一个全新的视角。当美国经济步入 一个经济快速增长的“企业家经济”时代时，企业家对经济增长、技术 进步和企业组织变革所起的推动作用越发突出。舒尔茨在1 9 7 3 年的研 究中，着重考察了作为企业家精神核心的应付非均衡的能力的资本属性 ( S c h u l t z ，1 9 7 3 ) ，从而提出了企业家人力资本( e n t r e p r e n e u r i a lh u m a n c a p i t a l ) 概念。 舒尔茨认为：人力资源是一切资源中最主要的资源，人力资本理论 是经济学中的核心问题。并非一切人力资源都是最重要的资源，只有通 过一定方式的投资，掌握了一定知识和技能的人力资源才是经济发展的 决定因素。 3 、贝克尔的人力资本理论 加里贝克尔( G a r yS B e c k e r ) 的人力资本理论研究成果和贡献， 集中表现在对人力资本投资的微观分析上。他从家庭生产和个人资源 第1 章相关理论述评 ( 特别是时间) 分配角度系统地阐述了人力资本与人力资本投资问题。 他提出孩子的直接成本、间接成本、家庭时间价值、时间配置、家庭中 市场活动和非市场活动等概念，为人力资本的性质，人力资本投资行为 提供了具有说明力的理论解释。 人力资本的经济意义在于它能够带来未来的货币和心理收入。这些 投资活动中，“一些活动主要影响未来的福利，另一些活动主要影响现 在。一些活动影响货币收入，而一些影响心理收入，而高等教育既可以 影响消费，又影响货币收入”。 另外，5 0 年代对人力资本理论研究比较突出的有出生于波兰的美国 经济学家雅各布明瑟尔( J a c o b M i n c e r ) ，他在1 9 5 8 年发表了题为人 力资本投资与个人收入分配一文，首次进行了建立个人收入分配与其 接受培训量之间关系的经济数学模型的尝试。其后在他的另一篇开拓性 论文在职培训、成本、收益与某些含义中，又根据对劳动者个体收 益差别的研究，估算出美国对在职培训的投资总量和这种投资所获得的 私人收益率。明瑟尔还是最早提出“收益函数”的经济学家之一，他用 收益函数揭示了劳动者收人差别与接受教育和获得的经验年限长短的 关系。 5 0 年代末，新制度学派的代表人物加尔布雷斯在丰裕的社会一 书中指出，“现代的经济活动需要大量受过训练和熟练的人，对人的投 资和物质投资一样重要，改善资本或者技术进步几乎完全取决于教育、 训练和科学发展的投资”。在这里，他不仅指出了人力资本投资的重要 性，而且还说明了人力资本的形成途径。 1 1 2 从劳动价值理论角度分析企业家人力资本价值 在经济学说史上，认为商品价值是由劳动创造的观点，是在斯密以 前早期的经济学家洛克和配弟等人提来的。洛克在政府论中批判费 尔默把帝王神权看作一种自然权力，可以支配其臣民的生命和财产观点 时，提出他的劳动神权和财产自然权利学说的。他是以耕地和荒地的差 别来论证劳动创造价值观点的，认为一亩地种了烟草或小麦，另一亩地 不加耕作而荒芜，两者之间的区别就表现为劳动所创造的价值。并由此 武汉工程大学硕士学位论文 得出结论：对人类生活有用的产品中9 9 是由劳动创造的，只有1 是 天然的。而配弟认为，如果有人能从秘鲁地下获得一盎司白银带到伦敦 来，所用时间和他生产一蒲式耳谷物所需时间相等，白银就是谷物的“自 然价格”( 赋税论商务印书馆第5 2 页) 。由此可见，配弟明确地认识 到了“劳动被看作价值的源泉，商品决定于它所包含的劳动时间的观点” ( 马克思恩格斯全集第2 6 卷第3 8 6 页) 。由于洛克和配弟等所处的 时代是封建社会后期，他们说的劳动是农业时代的小私有制下的劳动， 劳动者是忙碌而节俭的农户和小商品生产者，是以个人劳动和对产品私 人占有为基础的生产活动，这是劳动价值论的初级形式。 亚当斯密的劳动工资论。亚当斯密( 1 7 2 3 - - 1 7 9 0 ) 在经济学上 的最大功绩，是第一个系统地论述了劳动价值学说，奠定了劳动价值论 的基础。 亚当斯密指出，劳动就是一切商品交换价值的真实尺度，但一切 商品的价值通常不是按劳动估定的。他指出：劳动的产品构成劳动的自 然报酬或工资。他认为：学习有用的知识，增长才干，应列入固定资本 的范围。 大卫李嘉图的价值理论。大卫李嘉图( 1 7 7 2 - - - 1 8 2 3 ) 是英国资 产阶级古典政治经济学的完成者，资产阶级古典政治经济学员著名的代 表人物之一。李嘉图在他的著作中指出，影响商品价值的，不仅是直接 花费在商品上的劳动，而且还有花费在协助这种劳动的器具、工具和建 筑物上的劳动。 卡尔马克思的劳动价值论。卡尔马克思( 1 8 1 8 1 8 8 3 ) 揭示了 货币转化为资本的秘密和价值增值的过程。 马克思的经济学说是建立在劳动价值学说基础之上的，其人力资本 理论，集中体现在其巨著资本论对资本主义积累规律、社会总资本 扩大再生产等分析与阐述之中。 马克思对劳动的解释是，有劳动能力和劳动经验的人，通过消耗自 己的体力和脑力来改造自然物，使其成为适合人类需要的物质的有目的 的活动。马克思的劳动价值论认为，只有人的活劳动才能创造价值，才 是新的价值的唯一的源泉，但活劳动创造价值的过程离不开使用其它生 第i 章相关理论述评 产要素。因此，马克思确认，全部生产要素( 而不仅仅是活劳动) 都参 与价值的形成与价值的分配。 在价值的创造与价值的分配这一点上，马克思对让萨伊的“劳动 工资、资本利祁民土地地租”的“三位一体”公式进行了 批判。马克思难“三位一体”公式的批判着重点是在用劳动价值论批驳 让萨伊的生产要素仓口造价值的理论。让萨伊用使用价值或财富的生 产过程代替价值的创造过程，得出价值是劳动、资本、土地三种生产要 素共同创造的。 研究劳动价值论，在逻辑上要注意四个分开：一是要把抽象劳动与 具体劳动分开 二是要把价值的创造与价值的分配分开；三是要把使用 价值与价值分开；，四是要把价值与价格分开。 1 1 3 从企业家的经济学理论角度分析企业家人才价值眩 1 8 世纪中叶，法国经济学家理查德坎梯龙( R i c h a t c t C a n t i U o n ，1 7 5 5 年) 首先把“企业家”用语引入经济学理论。他在一般商业的性质 一书中把每一个从事经挤活动的人都看作企业家，由此把“e n t r e p r e n e u r ” 定义为一切参与经济活动的主体。他们要面对不确定的市场并承担价格 风险。这实际上是第一次在经济学文献中揭示了_ 企业家“风险承担者” 的特征，并指出企业家的职能就是承担风险。 1 9 世纪初，法国经济学家萨伊( S a y ，1 8 0 Y 年) 在政治经济学问 答录中首先指出企业家概念包括企业家职能和企业家精神两项内涵。 企业家职能是将劳动、资本及土地等生产要素组合起来进行生产；企业 家精神则是指一个企业家应具有判断能力，坚忍不拔的意志，掌握监督、 指挥和管理的技巧，以及丰富的工商业和社会知识。 1 9 世纪末，英国经济学家马歇尔( M a r s h a l l ，4 8 9 0 年) 用“U n d e r t a k e r ( 项目承办人) ”一词来指承担一定风险韵企业家，强调企业家的管理 和监督职能胜于其创新职能。 奈特将不确定性理论引人企业家理论。奈特的企业家理论的核心内 容是在不确定性下，使管理权限和保证责任不可分割的联系起来，只有 保证合同收入才能掌握决策权，这种逻辑在企业组织中最为典型的表现 6 武汉工程大学硕士学位论文 就是股东与内部人的关系，但奈特并没有对其进行系统的分析。 美籍奥地利经济学家熊彼特的企业家理论具有鲜明的特点，他的经 济学体系的焦点是企业家这一创新的主体，排除企业家的作用一切将无 从谈起，他还把企业家存在的意义与资本主义的本质联系起来，使企业 家的作用具有了理念性特征。 熊彼特在 一书。他认为计量人办 资源的价值，首先必须确认和计量管理贡献J 晰值。换句话说，就是要 进行人力资本定价。解决了管理贡献的计量徭题，才有可能实现公平分 祝，才有可能使经营者持股和员工持股走上健康发展的道路。在企业家 的合理收入一章节中他谈狲了最便宜的企业家和最昂贵的企业制度问 题。他把管理贡献和人力资本定价看作企业改革白勺：“支点”，希望依靠 这个“支点”，推动整个经济体制的敢革，从而使我们的企业繁荣昌盛， 我们的企业家能够理直气壮地、心安理得地得到他应该得到的报酬，他 的贡献得到社会的承认，得到职工的承认，得到主管部门的承认，得到 政府的承认。 作者盼导师桂昭明教授在他的人才资源经济学( 2 5 年3 月第一 版) 一书中，进行了人才资本显性资本价值量的计算和人才隐性资本价 值量的推算。他分柝了人才的价值和价格决定，回时也简要分析了人才 价值与价格相背离的现象。最后。在人才资本价值实现这一章节中，提 出了人才资本价值实现的路径。他认为市场化、完善的分配激励机制和 合理白争人才流动是人才资本价值实现的路径选择。 1 2 3 人力资本概念的延伸 李建民教授对于个体人力资本的定义与以前之定义所不同的是强 调了具有“经济价值”方面的知识、技术、能力。对于群体不仅强调“经 济价值”，而且强调了个体人力资本之鼬勺整合，即“必须要考虑个体 人力资本之间替代、互补、互动所形成韵整合效应”( 李建民，1 9 9 9 ) 。 许多学者从舒尔茨的人力资本理论韵定义出发，对人力资本的概念 作了更深入的探讨。一是认为人力资本分为初级和高级两个层次：前者 是指健康人的体力、经验、生产知识和技能；后者是指人的天赋、才能 和资源被发掘出来的潜能的集中体现智慧。二是认为人力资本本身 m 武汉工程大学硕士学位论文 具有不同的生产力形态，提出了异质型人力资本和同质型人力资本的概 念：前者是指在特定的历史阶段中具有边际报酬递增生产力形态的人力 资本，后者是指在特定历史阶段中具有边际报酬递减生产力形态的人力 资本。三是从个人和群体角度对其下定义：前者指存在于人体之中、后 天获得的具有经济价值的知识、技术、能力和健康等质量因素之和；后 者指存在一个国家或地区人口群体每一个人体之中，后天获得的具有经 济价值的知识、技术、能力及健康等质量因素之整合。 国内研究人力资本与个人收入分配问题( 也就是价值实现问题) 的 文献主要分析了国内现有的分配制度的优缺点、知识经济下人力资本的 收入分配等问题。 l 、从人力资本的角度出发，个人收入分配的原则应是按生产要素 分配。现有的工资性所得根本就不是收益的分配，而仅仅是与生产资料 消耗掉的生产资料需要扣除、补偿一样，是消耗掉的人力的补偿价值。 劳动者作为自身人力资本的所有者，与物质资本的所有者一样，有权利 参与收益的分配。人力资本的收益权是指人力资本的所有者在补偿了其 劳动消耗，即得到了工资性收入的前提下，对于人力资源的盈余价值一 税后纯收益，有参与分配的第一位的、天然的特权，并应通过法律予 以保障。因此，个人收入的分配原则应按生产要素分配，即按人力资本 在社会财富创造过程中的贡献大小和物质资本在价值创造和实现中的 条件作用来分配。 2 、在知识经济条件下调整收入分配机制，激励人力资本投资和人 力资本发挥效率。在大幅度促进高新技术和大力发展高新技术产业时， 大家都关注着技术本身的发展，以及政府集中国家力量进行攻尖的力 度，却往往忽视了其中的决定性因素，即人力资本的作用，特别是缺乏 对人力资本的激励机制。从人力资本的特征来看，其具有创造无限性、 监督的有限性和消耗的差异性。所以，提高人力资本开发和使用的经济 效益的几乎唯一有效的途径就是满足人力资本的报酬要求，实行充分的 激励制度。 3 、从“脑体收入倒挂”现象来说明人力资本没有得到重视，收入 分配不合理。“脑体收入倒挂”的一个基本标志是脑力劳动者的收入水 l I 第1 章相关理论述评 平低于体力劳动者，高科技劳动的收入水平低于低技术含量劳动的收入 水平，表现为两类劳动收入水平的倒置。在中国人力资本极度稀缺的情 况下，却发生了J l i 力、高科技劳动相对收入持续下降、出现“脑体收入 倒挂”现象，这将在实际中产生巨大自勺= 负作用：第一，“读书无用论” 重新抬头；第二，科学技术的研究、发明与应用受到强烈干扰；第三， 教育质量普遍下降等许多不好的影响。 1 3 人力资本与人才资本 人力资源是指能够推动国民经济和社会发展的、具有智力劳动和体 力劳动能力的人们的总和，它包括数量和质量两个方面。但是人力资本与 人力资源是两个概念。人力资源只被开发、待开发的对象，而人力资本 是能够直