商业银行中间业务课件.ppt

中间业务及操作,1,主讲老师：庄老师 上海明鸿银行教育培训中心 2013.04,第一章 中间业务概述,我国银行业的中间业务发展的概况 国外商业银行中间业务发展概况,第一章 中间业务概述,第一节 中间业务的含义 在以英美为主的西方商业银行业务中，与我国中间业务概念相对应对是表外业务。 2001年7月4日中国人民银行颁布的商业银行中间业务暂行规定规定，中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。,第二节 中间业务的种类,根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别，按照是否构成银行或有资产和或有负债，可以将表外业务分为两类： （1）或有债权/债务类表外业务：如贷款承诺、担保和金融衍生工具类 （2）金融服务类表外业务：如代理类、信托类、咨询类 、结算类等,第三节 中间业务的特点,中间业务的开展主要以商业银行的资产业务和负债业务为基础，接受客户的委托，服务于客户的金融和信息咨询需要。具有不运用或不直接运用自己的资金，以收取手续费的形式获取收入，风险低的特点。 在实践中常表现为以下特点： 表外性：不运用或少运用自己的资金 多样性 风险差异性,第四节 我国关于中间业务的规定,中间业务的种类(1) 从商业银行开展中间业务的功能和形式角度，商业银行中间业务暂行规定将中间业务分为九大类。 （1）支付结算类中间业务 （2）银行卡业务 （3）代理类中间业务 （4）担保类中间业务,（5）承诺类中间业务 （6）交易类中间业务 （7）基金托管业务 （8）咨询顾问类业务 （9）其它类中间业务,商业银行中间业务暂行规定,中国人民银行根据商业银行开办中间业务的风险和复杂程度，分别实施审批制和备案制。 适用审批制的业务主要为形成或有资产、或有负债的中间业务，以及与证券、保险业务相关的部分中间业务；适用备案制的业务主要为不形成或有资产、或有负债的中间业务。,适用审批制的中间业务品种包括：,（一）票据承兑； （二）开出信用证； （三）担保类业务，包括备用信用证业务 （四）贷款承诺； （五）金融衍生业务；,（六）各类投资基金托管； （七）各类基金的注册登记、认购、申购和赎回业务； （八）代理证券业务； （九）代理保险业务； （十）中国人民银行确定的适用审批制的其他业务品种。,适用备案制的中间业务品种包括,（一）各类汇兑业务； （二）出口托收及进口代收； （三）代理发行、承销、兑付政府债券； （四）代收代付业务，包括代发工资、代理社会保障基金发放、代理各项公用事业收费（如代收水电费）； （五）委托贷款业务,（六）代理政策性银行、外国政府和国际金融机构贷款业务； （七）代理资金清算； （八）代理其他银行银行卡的收单业务，包括代理外卡业务； （九）各类代理销售业务，包括代售旅行支票业务； （十）各类见证业务，包括存款证明业务；,（十一）信息咨询业务，主要包括资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、金融信息咨询； （十二）企业、个人财务顾问业务； （十三）企业投融资顾问业务，包括融资顾问、国际银团贷款安排； （十四）保管箱业务； （十五）中国人民银行确定的适用备案制的其他业务品种。,中间业务的种类(2),从产品定价和商业银行经营管理需要，按照风险大小和是否含有期权期货性质将中间业务分为三大类。 （1）无风险/低风险类中间业务 （2）不含期权期货性质风险类中间业务 （3）含期权期货性质风险类中间业务,无风险/低风险类中间业务,无风险/低风险类中间业务主要是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份为客户提供代理收付、委托、保管、咨询等金融服务，并收取手续费。此类中间业务真正体现了中间业务的最基本性质，即中介、代理或居间业务，风险低、成本低、收入稳定、安全。,不含期权期货性质风险类中间业务,不含有期权风险类中间业务是指商业银行在向客户提供此类中间业务时承担一定的会影响到银行当期损益的风险，但银行和客户所承担的义务是对称的，客户不拥有单独决定是否履行合同的权利。 无追索权的资产证券化、贷款出售及代客交易、支付结算、银行卡等金融服务中间业务属此类。,含期权期货性质风险类中间业务,含期权性质风险类中间业务是指商业银行向客户提供此类中间业务时需要承担较大的风险，会形成银行潜在的债权债务关系，并且银行应承诺购买方的要求，保证将来按照事先约定的条件履行承诺。 这对于银行来说是一种或有债权/债务，银行应在售出承诺时获得一定的收入补偿。它包括金融衍生产品、不可撤销承诺、备用信用证、保函等担保类业务。,第五节 现代商业银行中间业务的最新变化：,（1）、从不动用商业银行的资金到主动垫付一定的资金如结算透支、融资性租赁等； （2）、从不承担风险到主动承担一定的风险如担保、承诺、票据发行便利、期货与期权等； （3）、从被动等待客户到主动招揽客户如各类信用卡业务、投资理财中的VIP服务、客户经理制等；,第五节 现代商业银行中间业务的最新变化：,（4）、从不收费到要收费甚至“多收费”，客户逐渐认识到了今天的“付费”是为明天的风险“买单”； （5）、从单一的中间业务到综合与混业的中间业务如银行与证券、银行与保险、银行与信托等的交融与创新业务。,第六节 我国商业银行发展中间业务的必要性,是金融发展高级化的要求，是金融深化的必然 是商行现代化的重要方向：业务拓展、混业经营、竞争力 是应对外资银行竞争压力的要求,第七节 制约我国中间业务发展的因素,外部环境 政策方面：分业经营、利率、管理不规范 法律环境还需完善 社会信用制度不健全 市场发育水平低 收费不尽合理 商行自身 缺乏成熟的表外业务管理模式 缺乏专业人才 缺乏协作,第二章 无风险/低风险类中间业务,无风险/低风险类中间业务主要是指商业银行不运用或较少运用自己的资金，以中间人的身份为客户提供代理收付、委托、保管、咨询等金融服务，并收取手续费。此类中间业务真正体现了中间业务的最基本性质，即中介、代理或居间业务，风险低、成本低、收入稳定、安全。,第一节 咨询顾问类中间业务,咨询顾问类业务指商业银行依靠自身在信息、人才、信誉等方面的优势，转让、出售信息，提供企业并购、财务顾问等服务为主要内容的业务，并收取一定的服务费。 商业银行咨询顾问类中间业务根据业务性质的不同，大致可以分为评估型咨询、中介型咨询、综合型咨询业务。 注意两类业务：,投资银行业务,资产证券化,第二节 代理类中间业务,代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用，是典型的中间业务。包括： 代理收付业务 代理承销与兑付债券业务 代理保险业务 代理政策性银行业务 代理商业银行业务 代理其他业务,第三节 保管类中间业务,保管类中间业务是商业银行利用自身的设施（如保管箱、保管库）接受客户的委托，代为保管各种贵金属、珠宝古玩字画、有价证券、契约文件、保密档案资料、设计图纸等，并收取一定手续费。 保管箱收费分租金与保证金。 租金按年计收，保证金通常在申请租箱时一次性交付，主要用于扣除逾期租金及银行凿箱费用。,第四节 基金类中间业务,基金类中间业务包括： 基金管理 1、基金发起设立 2、基金证券的发行认购 3、基金证券的交易 4、基金价格的确定：基金资产净值与价格、经营成本、基金收费（管理年费、托管年费、认购费、申购费、赎回费、管理人业绩报酬） 基金托管 基金代销,第三章 不含期权期货性质风险类中间业务,不含有期权风险类中间业务是指商业银行在向客户提供此类中间业务时承担一定的会影响到银行当期损益的风险，但银行和客户所承担的义务是对称的，客户不拥有单独决定是否履行合同的权利。 无追索权的资产证券化、贷款出售及代客交易、支付结算、银行卡等金融服务中间业务属此类。,第一节 交易类中间业务,交易类中间业务指商业银行为满足客户保值或自身风险管理等方面的需要，利用合适的金融工具进行的资金交易活动 包括代客债券买卖、外汇买卖、结售汇、金融衍生品买卖，以取得汇差收入或手续费收入的业务。随着金融市场的进一步发展，商业银行还可以介入黄金、房地产买卖业务。 银行在开展此项业务时不仅可以获得差价或手续费收入，还可以吸收到保证金存款。,第二节 支付结算类中间业务,结算支付类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。 通过结算工具、结算方式来开展此类业务。 按性质不同结算分为现金结算和转账结算 按地域不同分为同城结算和异地结算 1、结算工具:银行汇票、商业汇票、银行本票支票 2、国际业务的结算方式：根据使用票据的不同，可以分为汇款、托收、信用证、银行保函、国际保理、网上银行,第三节 银行卡业务,银行卡是由经授权的金融机构（主要指商业银行）向社会发行的具有消费信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工具。 信用卡按是否向发卡银行交存备用金分为贷记卡、准贷记卡两类。 借记卡：含转账卡、专用卡、储值卡,第四章 含期权期货性质风险类中间业务,含期权性质风险类中间业务是指商业银行向客户提供此类中间业务时需要承担较大的风险，会形成银行潜在的债权债务关系，并且银行应承诺购买方的要求，保证将来按照事先约定的条件履行承诺。 这对于银行来说是一种或有债权/债务，银行应在售出承诺时获得一定的收入补偿。它包括金融衍生产品、不可撤销承诺、备用信用证、保函等担保类业务。,第一、 担保类中间业务 （包括备用信用证、保函）,担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿能力提供担保，承担客户违约风险的业务。主要包括银行保函、银行承兑汇票、备用信用证等。,第二、承诺类中间业务,承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺。 1、贷款承诺，指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定数额贷款的业务。包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。 前者是附有客户在取得借款前必须履行的特定条款，在银行承诺期内，客户如果没有履行条款，则银行可撤消该项承诺。 后者是银行不经客户允许不得随意取消的借款承诺，具有法律约束力，包括票据发行便利、回购协议等。,2.票据发行便利：使客户与商业银行缔结的具有法律约束力的一系列协议，银行承诺在一定时期内为客户的票据融资提供各种便利条件，以使票据发行顺利地完成，使客户筹到必要的资金。 3.回购协议,第三、金融衍生产品,金融衍生产品，通常是指从原生资产（Underlying Assets）派生出来的金融工具，它是一种金融合约，其价值取决于一种或多种基础资产或指数。 合约的基本种类包括远期、期货、掉期（互换）和期权。还包括具有远期、期货、掉期（互换）和期权中一种或多种特征的结构化金融工具。 银行利用衍生产品交易进行资产负债管理，降低银行潜在利率、汇率风险，帮助客户提高预期收益率。,第五章 租赁类中间业务,租赁是指以收取租金为条件让渡物件使用权的经济行为，即由财产所有者（出租人）按契约规定，将财产的使用权转让给承租人使用，出租人对财产始终保有所有权，承租人根据契约按期缴纳一定租金给出租人的经济行为。,现代租赁是以融资为主要目的的信用交易方式，发源于美国。 现代租赁的特征： 融资与融物相结合。 信用和贸易相结合。 租赁物的使用权和所有权分离。 租赁期限一般较长。 涉及三方当事人（出租人、承租人、供货人），并同时具备两个或两个以上的合同。,租赁业务的主要类型,按照租赁的性质基本上可分为融资性租赁业务和经营性租赁业务两大类 融资性租赁业务是由商业银行出资购买承租人选定的设备，并按协议将设备出租给承租人使用。与商业银行关系最为密切、最能体现现代租赁特征。按租赁手段可划分为：直接租赁、转租赁、售后租赁、杠杆租赁等形式 经营性租赁：短期租赁,第六章 商业银行中间业务产品的定价,利润最大化是商业银行经营的目标，定价的高低直接影响银行中间业务产品的盈