财务预算科2017工作总结和2018年工作计划.doc

预算财务科2017年工作总结与2018年工作思路去年以来，面对经济下行、银根缩紧、资金环境紧张、项目政策限制等不利因素的影响，预算财务科在委领导班子的有力领导下，积极应对经济新政策新趋势新环境的变化，发挥职能作用，狠抓重点工作，在财务预算、完善规章制度、资金管理及筹措、清产核资、统计评价和财务决算等各项工作职责中，谋实策、出实招、求实效，很好地完成了委确定的工作任务。现汇报如下：第一部分 2017年工作总结1、 推进全面预算管理，提高国资整体运营水平（一）明确年度全面预算管理的企业范围。根据佛山市属国有企业改革重组方案相关规定，重新明确了纳入2017年全面预算管理的企业范围为企业集团总部和所属二级企业，三级及三级以下企业并入二级企业报送，主要编制单位为重组后的一级企业及直管企业共8？家。（二）加强对下属企业预算工作的指导和审核。为提高预算编制质量，办促企业按照“上下结合、分级编制、逐级汇总”为原则，结合企业内部预算编制工作流程，扎实地组织做好对所属企业预算编制的指导与审核工作。充分发挥预算在优化资源配置、提高运营效率、加强风险管控、实现发展战略中的作用。（三）按照国资改革要求全面调整年度预算。因国资改革重组的要求，市属国企年度预算编制的基础有重大变化，预算财务科及时组织市属各企业按照重组后的口径进行2017年度全面预算编制和上报，用红头文件对预算调整的原因和影响、预算执行的保障措施等内容给予说明。与此同时，组织聘请专业的第三方机构对企业2017年度全面预算进行审核。（4） 下达2018年度全面预算编制工作通知。按照佛山京市市属国有企业全面预算管理暂行办法的要求，加强组织与统筹，按照分工，明确责任，按照统一制定的报表格式、指标口径和编制要求，认真组织做好2018年度预算报表及预算情况说明书等资料的编制、报送工作。对于涉及生产经营业务的预算报表，落实企业预算管理责任，由各有关部门具体填制并经财务部门汇总审核，实现业务预算与财务预算的有效衔接，确保相关业务指标口径与财务指标口径一致。2、 合理配置国有资本，促进国有企业经营和发展（5） 科学计划，做好国有资本经营预算工作。围绕国有资产监管的中心工作，研究确定资本预算支出重点和方向，组织编制资本预算建议草案，就年度支出方向与重点等事项积极与财政局等沟通协调，赢得相关部门和市属企业的理解和支持。切实保障市属国企经营、改革和发展，严谨划拨2017年度国有资产收益支出，确保公盈公司经费及专项经费、维稳费用等工作难题的解决。按照市政府的决策部署和明确事项，认真完成2018年国资收益预算及中期规划项目申报。（6） 创新措施，强化专项资金的监管责任。坚持按制度、按要求、按用途、按标准，对企业的每一笔业务的合规性进行严格审核、申报、划拨，实行多环节联签制度或由我委发文确认，全方位堵塞资金管理使用环节中的漏洞，及时监管资金流向，确保监管各财政专项资金安全、合理、有效使用。（7） 积极协调，加大收支执行力度。把控预算执行率，合理平衡国有资本经营收支，实现市属国有资本经营预算收入与支出同步增长，市级国有资本预算收支实现平衡，略有结余。2017年资本预算收入xxx万元，年中调整增加预算收入3367.35万xxx万元，全面预算计划调整为8285.64xxx万万元。按照市政府有关要求，2017年中调整增加经营收益主要用于解决各种改革成本和历史遗留问题。2017年市级国有资本预算支出4,918.29xxx万万元，年中调整增加预算支出2782.26xxx万万元，市级国有资本经营支出已拔出8275.66xxx万万元。全年结余金额为9.98xxx万万元。3、 夯实统计评价基础,提升国有资产监管信息质量（8） 加强组织，巩固企业国有资产统计工作体系。通过各种方法措施，巩固国有资产统计工作组织体系，保证工作联系机制，对国有资产统计薄弱的单位提供必要的支持和帮促，及时协调解决工作中的困难和问题，确保整体工作进度。（9） 明确目标，突出年度国有资产统计布置培训。工作任务，落实统计责任，严格工作规范，要求统计报表“全口径”报送，对所属企业或受托监管企业户数、股权结构、单位性质、管理级次、经营状况等管理。每月10号前将全市企业上报的财务快报数据进行汇总、审核、分析，并将数据及运营分析说明上报省国资委；完成年报汇审工作。四月将汇总审核年度全市企业国资统计年报数据交省国资委汇审，并顺利通过审核。（10） 强化数据监测及时更新数据，掌握市属企业财务动态情况。截至2017年11月底，纳入我市统计的正常经营的国有企业共275XX家，其中市属企业242XX家，区县属企业33XX家。全市国有企业资产总额1,909.62XX亿元，比上年同期增加11.30XX%，所有者权益总额567.60XX亿元，比上年同期增加19.00XX%；实现营业收入144.73XX亿元,比上年同期增加33.80%;利润总额19.24XX亿元，比去年同期增加28.40XX%。其中，市属国有企业资产总额1,493.89XX亿元，比上年同期增加18.80XX%；所有者权益总额355.95XX亿元，比上年同期增加35.60XX%；实现营业收入110.99XX亿元,比上年同期增加44.30%；利润总额13.25XX亿元，比去年同期增加51.90XX%。（11） 深入分析调研，推进财务风险预警机制建设。开展理论研究与实践探索，挖掘企业财务风险发生的深层次原因，提出可行的应对措施，完善相应的配套工作制度和管理程序，规范企业财务风险预警体系，为推动国有企业和经济社会发展提供重要智力支持。4、 严肃财经纪律，加强委机关财务资金使用（12） 严格遵照和执行国家和市政府财经法律法规、要求和规定，本着“精打细算、统筹安排、量入为出、从严控制”的原则，合理、规范使用资金。明确规定经费开支审批权限，制定综合定额标准,严格按定额规范委及下属事业单位对财政性资金的支出行为。牢固树立“过紧日子思想”，对压减“三公”经费、严控公务接待支出、减少现金结算，厉行勤俭节约,反对铺张蔚然成风。（13） 加强办公经费和专项资金管理，按照批准的预算和用款计划，合理安排使用资金。用款部门支用款项时，需提出用款申请，委主要领导批准后，由办公室按批复意见予以支付。凡是财政拨入的专项资金，按有关财务规定实行统一核算和列支，保障委各项工作的有效、正常开展。5、 按照市政府要求，配合做好国资系统审计工作（14） 在市政府高度重视和正确领导下，做好配合和衔接各级审计部门，做好省政府、市政府以及国资系统的审计工作。配合做好市审计局对我委2016年部门预决算执行情况和2016年国有资本经营预算执行情况审计工作.（15） 借力审计，认真组织自查。强化财务项目整改，建立和完善有关制度，相关单位和企业通过审计加强了财务管理和内部控制建设，使市属国有资本和国企管理水平进一步提高。第二部分 存在的问题和困难（16） 财务监管存在一些问题。市属国企改革重组对预算财务工作造成较大的压力，市属绝对多数企业均涉及资产整合和重组，企业合并范围变化非常大；推进企业资产划拨工作进度存在问题和困难。预算管理职能未能充分发挥，参谋助手作用需要加强。当前权责清单编制事项尚没有明晰，同级部门职责边界，委与市属企业权责边界存在较多的沟通空间，让具体工作人员相互“踢皮球”，不利于财务监督的严肃性。（17） 国资收益管理研究存在潜力。挖掘国资增收节支的潜力不够，国资收益管理体制上存在部门之间职能界限不清，在收益收支 方面存在征缴程序不规范，收益上缴不及时，预算和使用不统一等问题。（18） 统计评价存在提升空间。部分企业没有重视国有资产运营情况分析，没有充分挖掘统计数据蕴含的巨大价值，分析不够全面。（19） 委机关财务管理有待规范。委机关财务的监督、管理职能存在一定不足，各项经费的预算控制和核算管理、年度决算，经费支出情况的分析总结不足，资金管理规范需要进一步提升。第三部分 工作思路认真贯彻落实市委市政府工作部署的指引和精神，紧紧围绕委的中心工作任务，在化解经济下行压力中坚持遵照市场规律、因势利导、力争主动，全面完成年度预算财务工作任务。2018年国资经营预算收入已经确定为8091.99？万元、支出为8079.78？万元的工作目标。一、强化沟通，深化财务预算执行与监督按照重组后的企业口径，积极推进2018年全面预算管理工作，认真做好年度财务预算审批、考评和分析工作，引导各监管企业全面预算管理水平。（一）深化改革，提高预算的真实性、准确性和到位率。一是严格执行预算法、预算法实施条例以及国务院关于预算编制的有关要求，进一步深入细化部门预算，完善部门预算编制方法的操作规程，提高年初预算安排到位率，严格控制年度中间预算追加，强化预算的约束性和严肃性。二是科学合理编制收入预算，根据收入进度情况，提前做好收入安排预算支出，及早下达预算，避免年末突击追加预算、突击花钱。实现按预算编制时间和要求同步编制投资计划或项目实施计划。三是建立严格的考核和督查制度，为预算的顺利执行奠定基础（二）提高认识，高度重视预算执行管理工作。预算执行管理是预算实施的关键环节。一是充分认识加强预算执行管理的重要意义，牢固树立“分配与管理并重、投入与绩效并重”的理念。二是加强培训与交流，举办组织国有资本经营预算编制和管理的专题培训班，加强领导，充实人员，提高管理水平，把预算执行管理放在更加突出的位置抓实抓好。 (三)强化责任，完善考核和督查制度。建立部门责任制度，为预算的顺利执行奠定基础。一是统筹协调，明晰职责，着力加强与委内各职能科室之间的沟通，促进下属企业实施全面预算管理，保证预算执行运行顺畅。二是切实履行监督管理职责，指导规范执行预算，加强预算执行分析，及时、准确、全面地向各方便以及上级领导反馈执行情况和有关问题。二、完善机制，推动国资经营收益再上台阶一是提高思想认识，增强国有资本经营收益管理的意识。加强企业领导干部的教育和培训，通过举办国有资本经营预算讲座和培训班，调整优化领导干部知识结构，强化国有资本运作全过程的监管。二是加强学习培训，开展国有资本经营收益专题研究。加强调研研究，标杆单位学习，围绕国有资本经营收益增长，赴国有企业现场办公，关注国有企业发展过程中遇到的热点、难点问题，有针对性地，寻找破解问题良策和研究，为创新经营收益管理提供有力的理论和实践支撑。三是完善业绩考核，强化对国有资本的收益和管理。通过建立国有资本预算项目绩效评价机制，增强企业负责人、国资代表人的企业经营和国有资本收益收缴责任，并加强绩效评价结果的应用和监督检查，推进国有资本经营预算公开，促进国有资产保值增值。四是修改管理办法，促进国有资本收益规范化。根据国资系统实际情况，切实修改和完善市级国有资本经营预算办法，以预算的编制促进管理的规范，以管理的跟进推进预算的执行，不断提高国有资本收益水平，促进预算支出结果和预算任务目标相统一。五是加大工作力度，务求预算安排全面完整。一方面，全力以赴地增加国资收益收入，另一方面全面反映市级国资收益收支的情况。根据预算支出按照当年预算收入规模以及以前年度结余安排，做到不列赤字。通过国有资本经营预算来承担相关投融资责任和解决我市国企改革中遗留问题，保障当年国资收益支出项目得以落实。三、健全制度，规范委关财务管理行为根据国家有关规定建立健全符合我单位实际情况和业务特点的各项内部管理制度。一是根据委的工作部署，成立专项工作组并聘请专业机构完善委机关及下属事业单位财务管理机制。二是健全内部财务管理制度，规范财务行为，提高公共服务的效率和效果的内部控制目标。拟将现在财务管理制度细化为经费开支报销制度差旅费报销制度会议费、培训费报销制度、物资采购管理制度等。三是梳理业务流程和风险点，加强廉政风险防控机制建设提供可靠的制度保障。建立固定资产管理制度，明确业务环节，系统分析经费活动风险、确定风险点，选择风险应对策略。四、深入研究，充分应用国有资产统计评价成果高度重视国有资产统计成果应用，认真做好数据服务和分析挖掘工作。一是认真撰写国有资产营运分析报告和各类专题分析，并有针对性地提出政策建议，为国有经济结构调整和国有企业的改革重组等提供决策支持。二是做好数据共享服务工作，搭建信息交流平台，实现信息互通和数据共享，及时向有关方面反馈信息。挖掘财务潜力，提高企业经济运行分析效果，确保分析所反映的情况和问题真实到位。三是整合人力资源，积极探索建立财务分析工作机制。建立出资人监管统一的财务分析人才工作小组，以减轻“时间紧任务重”、“专业人才少、人才结构不合理“的影响，进一步发挥统计信息分析在国资监管中的作用。五、加强培训，提升国资系统财务人员自身职业素质一是加大力度，开展国资财