商业银行风险概述.ppt

2,第一章 商业银行风险概述,本章精粹： 商业银行风险的概念与特征 商业银行风险的来源与传播 商业银行风险的分类 案例导入 参见教材P2,3,第一章 商业银行风险概述,学习目标 了解商业银行风险的含义和特征，了解国家风险、法律风险、声誉风险和战略风险的含义。 理解商业银行风险产生的原因和传播机制，理解商业银行风险评估的含义。 掌握商业银行信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险的成因及表现，掌握商业银行风险识别的主要方法，掌握风险控制的主要措施。 核心概念 商业银行风险、金融风险、风险传播机制、信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险、国家风险、法律风险、声誉风险、战略风险,4,第一节 商业银行风险的概念与特征,一、商业银行风险的概念 (一)商业银行风险的界定 商业银行风险是指商业银行在经营活动中，受事先无法预料的不确定性因素的影响，而使商业银行蒙受损失的可能性。 所谓商业银行风险是指商业银行在经营过程中，由于不确定因素的影响，从而导致银行蒙受经济损失或获取额外收益机会的可能性。 (二)银行风险与银行损失、银行危机 (1) 银行风险不等于银行损失。 (2) 银行危机也称银行业危机(Banking Crisis)，是指“实际或潜在的银行运行障碍或违约导致银行中止其负债的内部转换，或迫使政府提供大规模援助进行干预以阻止这种局势的发生”。,5,第一节 商业银行风险的概念与特征,(三)银行风险与金融风险、经济风险 1. 在市场经济条件下，经济风险的存在是必然的 2. 金融风险是经济风险的集中反映 3. 商业银行风险是金融风险防范的重点 (1) 商业银行仍然是经济发展中最重要的信用中介。 (2) 商业银行风险在可量化的金融风险中占比最大。 (3) 商业银行风险的两重性使银行风险具有外移的巨大社会成本。 图1-1显示了一些发生过银行危机的国家的情况。,6,第一节 商业银行风险的概念与特征,二、商业银行风险的特征 (一)客观性 (1) 在市场经济活动中，不可避免地存在着信息不对称性。 (2) 市场参与主体总是存在着一定的投机偏好。 (3) 金融业务愈来愈具有交易的关联性与对象的复杂性。 (二)可控性 (1) 银行风险是可以进行识别、预测的。 (2) 市场经济主体具有控制风险的技术手段和方法。 (3) 现代的金融监管制度是银行风险控制的有效保障和可控性的有力证明。 (三)隐藏性 (1) 由银行的信誉保障而发生的“有借有还、此还彼借”的信用借贷行为被循环往复地执行，使得许多导致损失或者不利的因素让该信用借贷循环掩藏起来。 (2) 银行所具有的信用货币发行和创造信用的功能使得本属于即期应该发生的风险损失，可能由于通货膨胀、借新还旧、贷新还息等手段而得以延迟或暂时被覆盖。 (3) 银行由于金融垄断和政府干预甚或政府特权的保护，使其将一些本已显现甚至正在造成损失的银行风险通过行政行为的压制而暂时消除。,7,第一节 商业银行风险的概念与特征,(四)集中性 (1) 银行经营的商品特殊。 (2) 银行的业务活动特殊。 (五)加速性和传染性 所谓商业银行风险的加速性和传染性，是指商业银行风险一旦爆发，就会产生多米诺骨牌效应，加速对金融体系的震荡和冲击，并迅速传染到其他社会经济主体，引发更大范围的社会经济震荡。,8,第二节 商业银行风险的来源与传播,一、商业银行风险的来源 (一)商业银行风险产生的内在根源 1. 银行体系自身的脆弱性 2. 信息不对称和不完全 3. 负外部性效应 4. 高负债性 (二)商业银行风险产生的外在环境原因 (1) 宏观经济条件的变化。 (2) 国家经济政策的调整。 (3) 宏观金融政策的变化。 (4) 市场的竞争。 (5) 自然、客观环境也会使银行面临风险。,9,第二节 商业银行风险的来源与传播,(三)商业银行风险产生的主观原因 (1) 银行对信息不灵敏、认识不准确。 (2) 对风险认识不充分。 (3) 管理经营决策的失误。 (4) 人为因素。,10,第二节 商业银行风险的来源与传播,二、商业银行风险的传播 (一)商业银行风险传播机制 1. 债权债务关系构成银行之间风险传播的现实基础 (1) 因资金借贷形成的债权债务关系。 (2) 因支付清算形成的债权债务关系。 (3) 因票据转让、提供担保等形成或有债权债务关系。,11,第二节 商业银行风险的来源与传播,2. 公众预期变化是银行风险的放大器 影响公众信心的因素主要有以下几个。 国家政局变动。 宏观经济变化。 银行经营状况。 银行流动性需求增加，银行之间流动性争夺强化，从而加深了银行危机程度(如图1-2所示)。,12,第二节 商业银行风险的来源与传播,3. 银行行为传导是银行风险传播的重要原因 (1) 银行家具有天然的“从众心理”。 (2) 银行的经营行为会对其他银行产生影响。,13,第二节 商业银行风险的来源与传播,(二)商业银行风险传播效应 1. 引发风险的关联效应 2. 放大风险的羊群效应 3. 转化危机的杠杆效应 4. 加深危机的反馈效应 5. 推波助澜的锁定效应,14,第二节 商业银行风险的来源与传播,(三)商业银行风险传播路径 1. 从风险引爆到银行危机 2. 从银行危机到信用危机 3. 从信用危机到货币危机 4. 从货币危机到金融危机 5. 从金融危机到经济危机和社会、政治、国家危机,15,第三节 商业银行风险的分类,按发生的范围，可以将银行风险划分为系统性风险和非系统性风险； 按能否量化，可以将银行风险划分为可计量风险和不可计量风险； 按银行风险发生和存在的地域划分，银行风险可分为国内银行风险和国际银行风险； 根据商业银行所经营的业务种类，可将其分为资产风险、负债风险、中间业务风险和表外业务风险等。 根据商业银行风险的表现形式，可将其分为信用风险、操作风险、市场风险、流动性风险、国家风险、声誉风险、法律风险和战略风险。,16,第三节 商业银行风险的分类,一、信用风险 传统的观点认为，它是指交易对象无力履约的风险，也即债务人未能如期偿还债务造成违约，而给经济主体经营带来的风险。 另一种观点认为，信用风险有广义和狭义之分。 广义的信用风险是指所有因客户违约所引起的风险。 狭义的信用风险通常是指信贷风险。 第三种观点认为，随着现代风险环境的变化和风险管理技术的发展，传统的定义已经不能反映现代信用风险及其管理的本质，现代意义上的信用风险不仅包括违约风险，还应包括由于交易对手信用状况和履约能力上的变化导致债权人资产价值发生变动遭受损失的风险。 商业银行信用风险是指由于各种不确定因素的影响，使银行在信贷经营与管理过程中，实际收益目标与预期收益目标发生背离，有遭受信贷损失的一种可能性。 对于商业银行来说，信贷风险与信用风险的主体是一致的，即均是由于债务人的信用状况发生变动给银行经营带来的风险。二者的不同点在于其所包含的金融资产的范围，信用风险不仅包含信贷风险，还包含存在于其他表内、表外业务，如贷款承诺、证券投资、金融衍生工具中的风险等。,17,第三节 商业银行风险的分类,二、操作风险 (1) 属于操作性风险的仅包括由人员因素亦即由操作失误、违法行为、越权行为和流程因素引起的操作风险，尽管操作性风险是操作风险中发生频率最大、占比最高的风险类型，但我们不能将操作性风险等同于操作风险。 (2) 金融犯罪并不能涵盖所有类型的操作风险，它仅是操作风险的主要类型。 (3) 单就某个单个的年份来看，操作风险事件是没有规律的，比如操作失误，在某个年份发生失误的情况可能非常多，但在其他年份又会非常少，表面上确实无规律可循。 (4) 操作风险管理并不只是内部审计部门的事情。 (5) 必须从整体上、本质上来把握操作风险。,18,第三节 商业银行风险的分类,三、市场风险 1. 市场风险是种组合风险 2. 市场风险是种系统性风险 3. 市场风险表现为“盯市价值”的损失 4. 市场风险度量的客观性 5. 市场风险应计量概率分布的尾部特征 6. 银行业系统性风险作用范围的广泛性 7. 银行业系统性风险的隐蔽性 8. 银行业系统性风险的自我增强性 9. 银行业系统性风险的传染性,19,第三节 商业银行风险的分类,四、流动性风险 商业银行的流动性是指银行为资产的增加而融资及在债务到期时履约的能力。 银行的流动性表现为两方面： 一是资产的流动性，主要表现为银行资产的变现能力及成本，资产变现能力越强，所付成本越低，则流动性就越强； 二是负债的流动性，指商业银行随时筹得所需资金的能力及成本，筹资的能力越强，所付的成本越低，则流动性就越强。 根据巴塞尔银行监管委员会发布的有效银行监管的核心原则，商业银行流动性风险，是指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资的可能性，即当银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而会引发流动性支付危机导致挤兑情况发生。,20,第三节 商业银行风险的分类,五、国家风险 国家风险是指经济主体在与非本国居民进行国际经贸与金融往来中，由于别国经济、政治和社会等方面的变化而遭受损失的可能性。 一般而言，国家风险有以下界定。 (1) 以本国货币融通的国内信贷，其发生的风险属于国内商业风险，不属于国家风险的范畴。 (2) 凡是跨国境的信贷，不论其接受信贷的对象为该国政府、私人企业还是个人，都有可能遭受不同程度的国家风险，因而国家风险比主权风险或政治风险的概念更宽。 (3) 国家风险仅指必须是政府所能控制的事故或至少在一定程度上由政府控制的事件而导致的损失概率，不在政府控制范围之内者，则不属于国家风险的范畴。 (4) 国家风险与其他信贷风险不是并列关系，而是一种交叉关系。,21,第三节 商业银行风险的分类,六、法律风险 法律风险是银行业务中的固有风险。 在国际银行监管和风险管理实践中，法律风险是指银行因经营活动不符合法律规定或者外部法律事件所致风险敞口的可能性；或者说指因不可执行的合约、诉讼或不利判决而可能使银行的运作或财务状况出现混乱或负面影响的风险。 商业银行有可能由于外在因素(法律制度的完整性)及内在因素(银行的法律风险管理)引致不可执行的合同、诉讼而形成的法律风险。与操作风险一样，法律风险所引致的损失除了财务上的，还可能是声誉上的。 严重的因法律风险引起的大额赔偿还可能引致流动资金问题，甚至引发银行倒闭。,22,第三节 商业银行风险的分类,七、声誉风险 企业声誉是企业把它们的关键特征传递给其成员以使其社会地位最大化的过程的结果，是企业过去一切行为及结果的综合体现，这些行为及结果反映了企业向各类利益相关者提供有价值的产出的能力，可用来衡量一个企业在与内部员工及外部利益相关者的关系中所处的相对地位，以及企业的竞争环境和制度环境。 企业声誉具有下列特征。 1. 企业声誉形成的长期性与声誉损毁的短期性 2. 企业声誉的主观综合性和滞后性 3. 企业声誉的可塑性 4. 企业声誉的相对性 5. 企业声誉的关联性 6. 企业声誉的对象性,23,第三节 商业银行风险的分类,八、战略风险 战略风险是指商业银行在追求短期商业目的和长期发展目标的系统化管理过程中，不适当的未来发展规划和战略决策可能威胁商业银行未来发展的潜在风险。 这种风险来自三个方面：商业银行战略目标缺乏整体兼容性，为实现这些目标所需要的资源匮乏，以及整个战略实施过程中的质量难以保证。 在现实操作过程中，战略风险管理可以被理解为具有双重含义