公司通讯费用报销制度.doc

精选资料公司通讯费用报销制度为便于工作上的联系，提高工作效率，节约通讯资源和成本，特制定本办法。一、适用范围通讯费用管理分为移动通讯和固定电话费用两部分。单位为全部在职职工办理中国移动公司集团套餐业务，职工统一加入集团内部本地通话500分钟的集团套餐，套餐费由单位承担。移动通讯费用管理针对享受话费报销人员，即主任级别（含）以上管理人员，以及因工作需要、外勤联络频繁的部分人员（外联人员、供应人员、采购人员、销售人员）可以提出申请，审批后可享受通讯费用报销。固定电话费用管理适用公司所有部门办公人员。二、移动通讯费用报销程序1.全额报销人员凭营业厅的话费发票据实报销（不得拿充值的发票报销），报销人员应积极采用优惠套餐服务或由财务部先预备存入，保证手机无论何时都不欠费。2.限额话费报销人员限额话费报销人员多应用本地号码及优惠套餐。综合管理部根据本人提供的话费票据（附后）造册且不超过限额额度，超过部分都由员工本人承担。上月的票据于17日前提供完毕，由薪资专员负责收齐票据造册，由综合管理部审核后，再由分管副总或总经理审批后的手机话费报销册，后再打入工资中。三、相关规定1.享有话费报销的人员，在工作时间必须保持开机。如发现多次违规者，扣除当月的话费报销或当月话费不予报销。2.凡报销性质及标准发生变化，均需重新填写申请单，且通讯费用报销的变化从综合管理部收到申请单的次月开始生效，当月仍然按照调整前的性质及标准执行。四、固定电话费用管理1.部门需安装固定电话，由部门负责人提出申请，经主管副厂长申批后交综合管理部。2.综合管理部根据签核意见，向中国移动、联通申请开通号码及相应功能。4.综合管理部每月根据中国电信的账单打印话费清单并申请付款；5.综合管理部将话费异常情况知会各部门负责人及分管副总；同时，对话费异常的号码，再打印详细的通话记录；6.综合管理部将查实的异常通话情况上报领导，同时知会相应部门负责人；对滥用公司电话资源的人员进行通报批评、追缴话费、罚款等处理。五、附则通讯费用报销制度由综合管理部制定、执行和解释。六、附件承兑汇票管理制度第一章 总则第一条 为加强公司银行票据管理，减少财务费用支出，进一步规范银行票据行为，根据中华人民共和国票据法、支付结算办法和票据管理实施办法的有关规定，制定本制度 第二条 本制度所称承兑汇票包括：银行承兑汇票和商业承兑汇票。第二章 票据收取第一条 承兑汇票的收取，是指公司按合同规定向客户收取的用于支付货款及保证金等的承兑汇票。其他经济往来，不得收取承兑汇票。特殊原因需收取承兑汇票时必须经集团董事长同意。第二条 公司收取的承兑汇票时，其直接前手（即客户单位）必须在承兑汇票上背书。第三条 交纳承兑汇票的单位，必须保证交纳承兑汇票的真实性和合法性，必须保证承兑汇票能够贴现和到期承付。第四条 收取银行承兑汇票的出票人开户行原则上为信誉良好的商业银行。如工商银行、建设银行、农业银行、中国银行四大银行。 收取商业承兑汇票的出票人必须是信誉良好、经营状况良好、财务状况良好、社会信誉度较高的企业，必须经集团董事长同意后方可收取。第五条 公司收取银行承兑汇票时，必须认真鉴定银行承兑汇票的真实性，并对银行承兑汇票记载的各要素进行严格审查，对要素齐全、符合要求的银行承兑汇票给交票单位开具收款收据，并在收据上注明交票单位的全称、银行承兑汇票号码，并由交票单位的工作人员在收据上签字（集团内收取加工费暂不执行）。对不能辨别真伪，记载要素不全、不符合要求的银行承兑汇票一律不得收取。收取商业承兑汇票时给交票单位开具的收款收据必须注明待本汇票承兑后收据才有效。第三章 票据管理第一条 公司对收到的银行承兑汇票、商业承兑汇票要视同现金管理，指定专人，设定专门账簿进行登记。 第二条 公司收到承兑汇票，经审查无误后，出纳员应及时开具收款收据并登记台账。登记完毕，将承兑汇票妥善保管。分管会计不定期进行账、票的检查、核对工作，保证账票相符，如有不符的，要查明情况，及时处理。第三条 出纳员要认真仔细地登记承兑汇票收取、承兑、贴现、退回台账。第四章 票据的使用、贴现和提示付款第一条 根据集团采购中心或基建处的付款申请，出纳员及 时按签批的华铝股份付款凭证进行付款，向供应商或建筑商支付承兑票据。出纳员必须按规定进行背书，供应商和建筑商指定的票据收取人在承兑汇票复印件上签字确认。出纳员及时登记台账。第二条 根据公司筹资计划需向银行申请贴现时，出纳员 根据银行要求及时提供各种材料。待银行同意贴现后将承兑汇票交付银行，同时登记台账。第三条 承兑汇票到期日起十日内向付款人提示付款，到开户银行办理托收手续，并及时登记台账。付款人因故拒付时应及时通知财务部长，由财务部长联系相关业务人员进行处理，必要时要告知董事长。分管会计要及时调整账务，确保账实相符。第五章 其它第一条 本制度由财务部负责解释并执行。第二条 第二条 集团审计监察部负责监督执行。第三条 本制度自下发之日起执行山东电力集团公司关于下发山东电力集团公司银行承兑汇票管理办法的通知发文时间：2000-03-29文号：集团财融20006号【大中小】添加收藏 各电业（供电）局： 为规范山东电力集团公司所属供电单位在电费回收中收取的银行承兑汇票的管理、贴现和承兑等业务操作，特制定山东电力集团公司银行承兑汇票管理办法，请遵照执行。 附件：山东电力集团公司银行承兑汇票管理办法 第一章总则 第一条为规范集团公司所属各供电企业在经营活动中收取的银行承兑汇票的管理、贴现和承兑等环节的业务操作，保证电费上缴的及时性，根据中华人民共和国票据法、支付结算办法和票据管理实施办法的有关规定，制定本暂行办法。 第二条本办法所称银行承兑汇票是指由在付款行处开立帐户的出票人签发的，并经银行审查同意到期承兑的票据。 第三条集团公司对银行承兑汇票实行分级管理，集中贴现的管理方式。 第二章收取第四条银行承兑汇票的收取，是指供电企业向用电单位收取的，用于缴纳电费的银行承兑汇票。其他经济往来，原则上不得收取银行承兑汇票。 第五条收取银行承兑汇票是由于用电客户因暂时的资金周转困难，确实无法缴纳货币资金。如果用电客户有能力缴纳货币资金的，各供电企业不得收取银行承兑汇票。 第六条缴纳银行承兑汇票的单位必须是各单位的用电客户，主要是经济状况和信誉良好的大中型企业。不得收取经营状况和信誉较差，濒临破产、停产、倒闭的国有企业和私营、个体工商户和个人缴纳的银行承兑汇票。 第七条各供电企业只允许收取银行承兑汇票，不得以任何理由收取商业承兑汇票。 第八条各供电企业收取用电单位交纳的银行承兑汇票时，其直接前手（即用电单位）必须在银行承兑汇票上背书。 第九条缴纳银行承兑汇票的用电单位，必须保证交纳银行承兑汇票的真实性和合法性，必须保证银行承兑汇票能够贴现和到期承付，交纳银行承兑汇票的单位必须承担贴现利息和承诺收回到期不能贴现或承兑的银行承兑汇票。 第十条收取的银行承兑汇票金额200万元以上的出票人开户行原则上为信誉良好的商业银行。如工商银行、建设银行、农业银行、中国银行四大银行。 第十一条各供电企业在收到银行承兑汇票时，不得开具正式发票，在银行承兑汇票贴现或承兑后，按实际入帐金额向用电企业开具正式发票。如因银行承兑汇票不符合贴现要求或到期不能承兑的，供电企业必须退回交纳银行承兑汇票的单位，并按有关规定，向用电单位收取滞纳金。 第十二条各供电企业收取银行承兑汇票时，必须认真鉴定银行承兑汇票的真实性，并对银行承兑汇票记载的各要素进行严格审查，对要素齐全、符合要求的银行承兑汇票给交票单位开具全额的、临时性的收款收据，并在收据上注明交票单位的全称、银行承兑汇票号码，并由交票单位的工作人员在收据上签字。对不能辨别真伪，记载要素不全、不符合要求的银行承兑汇票一律不得收取。 第三章管理 第十三条各供电企业对收到的银行承兑汇票要视同现金管理，指定专人，设定专门帐簿进行登记。 第十四条供电企业收到银行承兑汇票，经审查无误后，经办人员应及时将银行承兑汇票和开具的银行承兑汇票收据留底联一并交银行承兑汇票管理人员，由台帐管理人员及时登记台帐。登记完毕，将银行承兑汇票交专人保管。各单位必须定期进行帐、票的核对工作，保证帐票相符，如有不符的，要查明情况，及时处理。 第十五条银行承兑汇票台帐管理人员要认真仔细地登记银行承兑汇票收取、承兑、贴现、退回台帐。并按月向本单位财务部提供银行承兑汇票的收取、保管、承兑或贴现情况。 第十六条银行承兑汇票台帐和银行承兑汇票保管人员如果因工作外出或长时间休息，必须办理交接手续，防止贻误工作。 第四章承兑和贴现 第十七条本办法所称承兑，系指各单位在银行承兑汇票到期前十日内，委托银行办理收回汇票金额的票据行为；本办法所称贴现，系指各单位在银行承兑汇票到期前，为取得资金，贴付一定利息将票据权利转让给贴现银行的票据行为。 第十八条为缩短银行承兑汇票的在途贴现时间，提高资金的整体经济效益，集团公司对各供电单位收取的银行承兑汇票实行集中贴现的办法。各供电单位必须于收到银行承兑汇票之日期起5日内，将银行承兑汇票及有关银行承兑汇票台帐复印件交集团公司融资结算中心。由集团公司融资结算中心按照集团公司有关规定，及时办理银行承兑汇票贴现，各单位一律不得在当地银行办理银行承兑汇票贴现业务。 第十九条集团公司融资结算中心在收到各供电单位的银行承兑汇票的当天，把银行承兑汇票交贴现银行，由贴现银行于下一个工作日内办理完毕贴现业务，将贴现票款划转供电单位电费户，用于交纳电费，并以