幼儿园会计科目报表.xls

顺序号 编 号 会计科目名称 成本中心 11001库存现金10000 21002银行存款10000 31101短期投资10000 41122应收账款10000 51123预付账款10000 61131应收股利10000 71132应收利息10000 81221其他应收款10000 91405库存商品10000 101408委托加工物资10000 111601固定资产10000 121602累计折旧10000 131604在建工程10000 141605工程物资10000 151606固定资产清理10000 161701无形资产10000 171702累计摊销10000 181801长期待摊费用10000 191901待处理财产损溢10000 202001短期借款10000 212202应付账款10000 222203预收账款10000 232211应付职工薪酬10000 242211001薪酬10000 252211002职工福利费10000 262211003社会保险费10000 272211004住房公积金10000 282211005工会经费10000 292211006职工教育经费10000 302211007非货币性福利10000 312211008辞退福利10000 322221应交税费10000 332221001增值税10000 342221002消费税10000 352221003营业税10000 362221004城市维护建设税10000 372221005企业所得税10000 382221006资源税10000 392221007土地增值税10000 402221008城镇土地使用税10000 412221009房产税10000 422221010车船税10000 432221011教育费附加10000 442221012矿产资源补偿费10000 一、资产类 二、负债类 452221013排污费10000 462221014代扣代缴的个人所得税10000 472231应付利息10000 482232应付利润10000 492241其他应付款10000 502401递延收益10000 512501长期借款10000 522701长期应付款10000 533001实收资本10000 543001001*10000 553001002*10000 563002资本公积10000 573101盈余公积10000 583103本年利润10000 593104利润分配10000 605001 经营收入 615001001 保教费 30001 托班 625001001 保教费 30002 小班 635001001 保教费 30003 中班 645001001 保教费 30004 大班 655001002 伙食费 30005 食堂 665001003 代管费 30001 托班 675001003 代管费 30002 小班 685001003 代管费 30003 中班 695001003 代管费 30004 大班 705001004 兴趣班 30001 托班 715001004 兴趣班 30002 小班 725001004 兴趣班 30003 中班 735001004 兴趣班 30004 大班 745001005 暑假班 30001 托班 755001005 暑假班 30002 小班 765001005 暑假班 30003 中班 775001005 暑假班 30004 大班 785001006 寒假班 30001 托班 795001006 寒假班 30002 小班 805001006 寒假班 30003 中班 815001006 寒假班 30004 大班 825001007 教育局补助-生补 30001 托班 835001007 教育局补助-生补 30002 小班 845001007 教育局补助-生补 30003 中班 855001007 教育局补助-生补 30004 大班 865001008 教育局补助-师补 30001 托班 875001008 教育局补助-师补 30002 小班 885001008 教育局补助-师补 30003 中班 895001008 教育局补助-师补 30004 大班 三、所有者权益类 四、损益类 905001009 教育局补助-保安 30000 园所 915001010 教育局补助-其他 30000 园所 925051 其他收入 30000 园所 935051001 服装收入 30000 园所 945051002 书籍收入 30000 园所 955051003 代收代付回扣收入 30000 园所 965301 营业外收入 30000 园所 975301001 盘盈收益 30000 园所 985401 其他业务成本 30000 园所 995402 营业税金及附加 30000 园所 1005601 经营费用 30000 园所 1015601001 薪酬 30000 园所 1025601001 薪酬 30001 托班 1035601001 薪酬 30002 小班 1045601001 薪酬 30003 中班 1055601001 薪酬 30004 大班 1065601001 薪酬 30005 食堂 1075601002 职工福利（包括工会经费/ 职工教育经费） 30000 园所 1085601002 职工福利（包括工会经费/ 职工教育经费） 30001 托班 1095601002 职工福利（包括工会经费/ 职工教育经费） 30002 小班 1105601002 职工福利（包括工会经费/ 职工教育经费） 30003 中班 1115601002 职工福利（包括工会经费/ 职工教育经费） 30004 大班 1125601002 职工福利（包括工会经费/ 职工教育经费） 30005 食堂 1135601003 社会保险费 30000 园所 1145601003 社会保险费 30001 托班 1155601003 社会保险费 30002 小班 1165601003 社会保险费 30003 中班 1175601003 社会保险费 30004 大班 1185601003 社会保险费 30005 食堂 1195601004 水电费 30000 园所 1205601004 水电费 30001 托班 1215601004 水电费 30002 小班 1225601004 水电费 30003 中班 1235601004 水电费 30004 大班 1245601004 水电费 30005 食堂 1255601005 办公费 30000 园所 1265601005 办公费 30001 托班 1275601005 办公费 30002 小班 1285601005 办公费 30003 中班 1295601005 办公费 30004 大班 1305601005 办公费 30005 食堂 1315601006 差旅费 30000 园所 1325601006 差旅费 30001 托班 1335601006 差旅费 30002 小班 1345601006 差旅费 30003 中班 1355601006 差旅费 30004 大班 1365601006 差旅费 30005 食堂 1375601007 修缮费 30000 园所 1385601007 修缮费 30001 托班 1395601007 修缮费 30002 小班 1405601007 修缮费 30003 中班 1415601007 修缮费 30004 大班 1425601007 修缮费 30005 食堂 1435601008 折旧费 30000 园所 1445601008 折旧费 30001 托班 1455601008 折旧费 30002 小班 1465601008 折旧费 30003 中班 1475601008 折旧费 30004 大班 1485601008 折旧费 30005 食堂 1495601009 租赁费 30000 园所 1505601009 租赁费 30001 托班 1515601009 租赁费 30002 小班 1525601009 租赁费 30003 中班 1535601009 租赁费 30004 大班 1545601009 租赁费 30005 食堂 1555601010 学生保健费用 30000 园所 1565601010 学生保健费用 30001 托班 1575601010 学生保健费用 30002 小班 1585601010 学生保健费用 30003 中班 1595601010 学生保健费用 30004 大班 1605601010 学生保健费用 30005 食堂 1615601011 招生宣传 30000 园所 1625601011 招生宣传 30001 托班 1635601011 招生宣传 30002 小班 1645601011 招生宣传 30003 中班 1655601011 招生宣传 30004 大班 1665601011 招生宣传 30005 食堂 1675601011 其他 30000 园所 1685601011 其他 30001 托班 1695601011 其他 30002 小班 1705601011 其他 30003 中班 1715601011 其他 30004 大班 1725601011 其他 30005 食堂 1735603 财务费用 30000 园所 1745603001 银行手续及工本费 30000 园所 1755603002 利息支出 30000 园所 1765603003 利息收入 30000 园所 1775711 营业外支出 30000 园所 1785801 所得税费用 30000 园所 顺序号 编 号 会计科目名称 成本中心 11001库存现金10000 21002银行存款10000 31101短期投资10000 41122应收账款10000 51123预付账款10000 61131应收股利10000 71132应收利息10000 81221其他应收款10000 91405库存商品10000 101408委托加工物资10000 111501长期股权投资10000 121601固定资产10000 131602累计折旧10000 141604在建工程10000 151605工程物资10000 161606固定资产清理10000 171701无形资产10000 181702累计摊销10000 191801长期待摊费用10000 201901待处理财产损溢10000 202001短期借款10000 212202应付账款10000 222203预收账款10000 232211应付职工薪酬10000 242211001薪酬10000 252211002职工福利费10000 262211003社会保险费10000 272211004住房公积金10000 282211005工会经费10000 292211006职工教育经费10000 302211007非货币性福利10000 312211008辞退福利10000 322221应交税费10000 332221001增值税10000 342221002消费税10000 352221003营业税10000 362221004城市维护建设税10000 372221005企业所得税10000 382221006资源税10000 392221007土地增值税10000 402221008城镇土地使用税10000 412221009房产税10000 422221010车船税10000 432221011教育费附加10000 一、资产类 二、负债类 442221012矿产资源补偿费10000 452221013排污费10000 462221014代扣代缴的个人所得税10000 472231应付利息10000 482232应付利润10000 492241其他应付款10000 502401递延收益10000 512501长期借款10000 522701长期应付款10000 533001实收资本10000 543001001*10000 553001002*10000 563002资本公积10000 573101盈余公积10000 583103本年利润10000 593104利润分配10000 605001 经营收入 615001001 保教费 30001 托班 625001001 保教费 30002 小班 635001001 保教费 30003 中班 645001001 保教费 30004 大班 655001002 伙食费 30005 食堂 665001003 代管费 30001 托班 675001003 代管费 30002 小班 685001003 代管费 30003 中班 695001003 代管费 30004 大班 705001004 兴趣班 30001 托班 715001004 兴趣班 30002 小班 725001004 兴趣班 30003 中班 735001004 兴趣班 30004 大班 745001005 暑假班 30001 托班 755001005 暑假班 30002 小班 765001005 暑假班 30003 中班 775001005 暑假班 30004 大班 785001006 寒假班 30001 托班 795001006 寒假班 30002 小班 805001006 寒假班 30003 中班 815001006 寒假班 30004 大班 825001007 教育局补助-生补 30001 托班 835001007 教育局补助-生补 30002 小班 845001007 教育局补助-生补 30003 中班 855001007 教育局补助-生补 30004 大班 865001008 教育局补助-师补 30001 托班 875001008 教育局补助-师补 30002 小班 885001008 教育局补助-师补 30003 中班 三、所有者权益类 四、损益类 895001008 教育局补助-师补 30004 大班 905001009 教育局补助-保安 30000 园所 915001010 教育局补助-其他 30000 园所 925051 其他收入 30000 园所 935051001 服装收入 30000 园所 945051002 书籍收入 30000 园所 955051003 代收代付回扣收入 30000 园所 5111 投资收益 965301 营业外收入 30000 园所 975301001 盘盈收益 30000 园所 985401 其他业务成本 30000 园所 995402 营业税金及附加 30000 园所 1005601 经营费用 30000 园所 1015601001 薪酬 30000 园所 1025601001 薪酬 30001 托班 1035601001 薪酬 30002 小班 1045601001 薪酬 30003 中班 1055601001 薪酬 30004 大班 1065601001 薪酬 30005 食堂 1075601002 职工福利（包括工会经费/ 职工教育经费） 30000 园所 1085601002 职工福利（包括工会经费/ 职工教育经费） 30001 托班 1095601002 职工福利（包括工会经费/ 职工教育经费） 30002 小班 1105601002 职工福利（包括工会经费/ 职工教育经费） 30003 中班 1115601002 职工福利（包括工会经费/ 职工教育经费） 30004 大班 1125601002 职工福利（包括工会经费/ 职工教育经费） 30005 食堂 1135601003 社会保险费 30000 园所 1145601003 社会保险费 30001 托班 1155601003 社会保险费 30002 小班 1165601003 社会保险费 30003 中班 1175601003 社会保险费 30004 大班 1185601003 社会保险费 30005 食堂 1195601004 水电费 30000 园所 1205601004 水电费 30001 托班 1215601004 水电费 30002 小班 1225601004 水电费 30003 中班 1235601004 水电费 30004 大班 1245601004 水电费 30005 食堂 1255601005 办公费 30000 园所 1265601005 办公费 30001 托班 1275601005 办公费 30002 小班 1285601005 办公费 30003 中班 1295601005 办公费 30004 大班 1305601005 办公费 30005 食堂 1315601006 差旅费 30000 园所 1325601006 差旅费 30001 托班 1335601006 差旅费 30002 小班 1345601006 差旅费 30003 中班 1355601006 差旅费 30004 大班 1365601006 差旅费 30005 食堂 1375601007 修缮费 30000 园所 1385601007 修缮费 30001 托班 1395601007 修缮费 30002 小班 1405601007 修缮费 30003 中班 1415601007 修缮费 30004 大班 1425601007 修缮费 30005 食堂 1435601008 折旧费 30000 园所 1445601008 折旧费 30001 托班 1455601008 折旧费 30002 小班 1465601008 折旧费 30003 中班 1475601008 折旧费 30004 大班 1485601008 折旧费 30005 食堂 1495601009 租赁费 30000 园所 1505601009 租赁费 30001 托班 1515601009 租赁费 30002 小班 1525601009 租赁费 30003 中班 1535601009 租赁费 30004 大班 1545601009 租赁费 30005 食堂 1555601010 学生保健费用 30000 园所 1565601010 学生保健费用 30001 托班 1575601010 学生保健费用 30002 小班 1585601010 学生保健费用 30003 中班 1595601010 学生保健费用 30004 大班 1605601010 学生保健费用 30005 食堂 1615601011 招生宣传 30000 园所 1625601011 招生宣传 30001 托班 1635601011 招生宣传 30002 小班 1645601011 招生宣传 30003 中班 1655601011 招生宣传 30004 大班 1665601011 招生宣传 30005 食堂 1675601011 其他 30000 园所 1685601011 其他 30001 托班 1695601011 其他 30002 小班 1705601011 其他 30003 中班 1715601011 其他 30004 大班 1725601011 其他 30005 食堂 1735603 财务费用 30000 园所 1745603001 银行手续及工本费 30000 园所 1755603002 利息支出 30000 园所 1765603003 利息收入 30000 园所 1775711 营业外支出 30000 园所 1785801 所得税费用 30000 园所 资 产资 产行次行次期末余额期末余额年初余额年初余额 负债和所有者权益负债和所有者权益 （或股东权益）（或股东权益） 行次行次 流动资产：流动负债： 货币资金1 短期借款31 短期投资2 应付票据32 应收票据3 应付账款33 应收账款4 预收账款34 预付账款5 应付职工薪酬35 应收股利6 应交税费36 应收利息7 应付利息37 其他应收款8 应付利润38 存货9 其他应付款39 其中：原材料10 其他流动负债40 库存商品12 流动负债合计41 其他流动资产14非流动负债： 流动资产合计15 长期借款42 非流动资产： 长期应付款43 长期债券投资16 递延收益44 长期股权投资17 其他非流动负债45 固定资产原值18 非流动负债合计46 减：累计折旧19负债合计47 固定资产账面价值20 在建工程21 工程物资22所有者权益 （或股东权益）： 固定资产清理23 实收资本（或股本）48 无形资产25 资本公积49 开发支出26 盈余公积50 长摊待摊费用27 未分配利润51 其他非流动资产28 非流动资产合计29 所有者权益（或股东权益）合计52 资产总计30负债和所有者（或股东权 益）合计53 资产负债表资产负债表 编制单位:?企业名称?年年?月月?日日 会企 01 表 单位: 元 期末余额期末余额年初余额年初余额 制表： 编制单位:?企业名称 项 目项 目行次行次本年累计金额本年累计金额 一、营业收