各地区保理公司设立政策汇总.xls

一、我国保理市场需求分析一、我国保理市场需求分析 图1：商业保理公司注册低点分布图1：商业保理公司注册低点分布 （一）商业保理企业已遍布全国（一）商业保理企业已遍布全国 （二）商业保理公司历年注册情况（见图2）（二）商业保理公司历年注册情况（见图2） （三）商业保理企业注册情况（见图3）（三）商业保理企业注册情况（见图3）图3:2014年按地区分商业保理公司增加量图3:2014年按地区分商业保理公司增加量 据商业保理专委会统计，截至2014年12月31日，全国共有注册的商业保理企业 1220家，其中法人企业1129家，分公司91家。 2014年新设立845家商业保理和91家分公司，注册数量是2013年的4.23倍，2012年 的19.2倍，2011年的47倍。 深圳成为最受商业保理企业欢迎的注册地。2014年共有554家法人企业和5家分公 司在深圳注册成立。截止到2015年3月31日，仅深圳前海地区就注册了869家商业 保理企业，其中港资18家，中资851家。 上海排名第二，2014年共新注册99家法人企业和2家分公司，天津新注册了75家法 人企业，排名第三。 近年来，随着国内外贸易买方市场的普遍形成，赊销等信用交易比例已占到70%以 上。庞大的贸易规模和越来越高的信用交易比例，必然产生巨量的应收账款，并 引发对保理业务的巨大需求。市场对商业保理需求十分旺盛，主要有如下几个原 因： 1.贸易活动中赊销付款方式的普遍采用，形成了大量的应收账款。 2. 在银行保理“嫌贫爱富”和“墨守陈规”的情况下，商业保理的崛起就成为必 然。 3.企业加强信用管理和防范市场风险的需要。 4.商业保理机构的积极参与，刺激了保理业务需求。 5.法律和监管环境的改善，为商业保理业务发展奠定了法律和政策基础。 6.现代信息技术推动了商业保理业务的发展。 二、我国商业保理注册情况概述二、我国商业保理注册情况概述 据中国服务贸易协会商业保理专业委员会不完全统计，2014年全国商业保理业务 量约为800亿元人民币800亿元人民币（约为上年度的4倍），融资余额约为200亿元人民币（约为 上年度的2倍）。 图1显示了我国商业保理公司注册低点分布，其中： 红色区域：设有商业保理法人企业 蓝色区域：设有商业保理分支机构 绿色区域：尚未有商业保理企业注册 三、项目组考察范围及建议三、项目组考察范围及建议 截至2014年底，我国各地区设立商业保理公司数量前三名分别为广东省、天津市 、上海市，这三个地区商业保理公司数量占比超过全国商业保理公司的95%，因此 项目组成员主要对此三个地区设立商业保理的相关政策进行了重点研究（详细对 比请参考“表2、各地区商业保理设立政策对比”）。通过横向对比天津滨海区、 上海浦东区、广州越秀区、深圳前海区四地关于设立商业保理公司的相关政策， 项目组得出以下结论： 1、上海浦东及广州越秀对于发起人均要求至少拥有一个投资者或其关联实体具有 经营商业保理业务或相关行业的经历，而天津滨海和深圳前海地区无此特殊规 定； 2、对于新 进商业保理机构的政策优惠，仅天津滨海及上海浦东颁布的相关政策中提出明确 表述；广州越秀及深圳前海虽在现行政策中未明确说明各项优惠政策，但项目组 推测具体优惠条款可以同当地主管部门进行沟通； 3、四地关于设立商业保理的其他规定基本相同，且我司情况均能满足。 综合四地对于设立商业保理的差异性政策，并结合我司具体情况，天津滨海区和综合四地对于设立商业保理的差异性政策，并结合我司具体情况，天津滨海区和 深圳前海区比较适合我司设立商业保理公司。然而前期项目组成员曾随冀文宏冀深圳前海区比较适合我司设立商业保理公司。然而前期项目组成员曾随冀文宏冀 总拜访过天津自贸区领导，对方表示现阶段天津市主管部门对于设立商业保理的总拜访过天津自贸区领导，对方表示现阶段天津市主管部门对于设立商业保理的 监管比较严格，如果能请领导与对方进行沟通使其放开商业保理设立，则项目组监管比较严格，如果能请领导与对方进行沟通使其放开商业保理设立，则项目组 推荐将商业保理公司设立在天津滨海区；如若对方无法放开商业保理公司设立，推荐将商业保理公司设立在天津滨海区；如若对方无法放开商业保理公司设立， 项目组推荐将我司保理公司设立在深圳前海区。请领导定夺。项目组推荐将我司保理公司设立在深圳前海区。请领导定夺。 图1：商业保理公司注册低点分布图1：商业保理公司注册低点分布图2：商业保理公司历年注册情况图2：商业保理公司历年注册情况 图3:2014年按地区分商业保理公司增加量图3:2014年按地区分商业保理公司增加量 图2：商业保理公司历年注册情况图2：商业保理公司历年注册情况 天津滨海区天津滨海区上海浦东新区上海浦东新区 对接机构对接机构滨海新区人民政府浦东新区商务委员会 发起人要求发起人要求 （一）主出资人应当为企业法人或其他社会经济组 织，且在申请前1年总资产不低于5000万元； （二）支持有实力和有保理业务背景的出资人设立 商业保理公司，推进保理市场主体多元化，其中境 外投资者或其关联实体应当具有从事保理业务的业 绩和经验 （一）至少拥有一个投资者或其关联实体具有经营 商业保理业务或相关行业的经历； （二）商业保理企业的投资者应具备开展保理业务 相应的资产规模和资金实力，有健全的公司治理结 构和完善的风险内控制度，近期没有违规处罚记录 。 管理层要求管理层要求 商业保理公司应当拥有2名以上具有金融领域管理经 验且无不良信用记录的高级管理人员，拥有与其业 务相适应的合格专业人员 商业保理企业在申请设立时，应当拥有2名以上具有 三年以上金融领域管理经验且无不良信用记录的高 级管理人员。 出资额缴纳出资额缴纳 公司注册资本不低于5000万元，全部为实收货币资 本，且来源真实合法。内资公司注册资本由投资者 一次性足额缴纳，外资公司注册资本缴纳期限按现 行相关规定执行 注册资本不低于5000万元人民币，公司全体股东的 首次出资不得低于20%，其余部分由股东自公司成立 之日起两年内缴足。 是否允许混业经营是否允许混业经营否否 经营期限经营期限 现行政策未说明一般不超过30年 企业要求企业要求 （一）商业保理公司应当建立与保理业务相应的管 理制度，健全相关业务流程和操作规范，防范经营 风险； （二）商业保理公司应当在中国人民银行征信中心 的应收账款质押登记公示系统办理应收账款转让登 记，将应收账款权属状态予以公示。 （一）商业保理企业应当以有限责任公司形式设 立； （二）有完善的内部控制制度，包括但不限于风险 评估、业务流程操作、监控等制度； （三）商业保理企业应在人民银行征信中心的应收 账款质押登记公示系统办理应收账款转让登记，将 应收账款权属状态予以公示。 全国各地区商业保理公司注册条件全国各地区商业保理公司注册条件 业务经营范围业务经营范围 （一）以受让应收账款的方式提供贸易融资。 （二）应收账款的收付结算、管理与催收。 （三）销售分户（分类）账管理。 （四）与本公司业务相关的非商业性坏账担保。 （五）客户资信调查与评估。 （六）相关咨询服务。 （七）法律法规准予从事的其他业务。 （一）出口保理； （二）国内保理； （三）与商业保理相关的咨询服务； （四）信用风险管理平台开发； （五）经审批部门许可的其他相关业务。 名称规定名称规定 商业保理公司的名称中的行业表述应当标明“商业 保理”字样。 商业保理企业应当在名称中加注“商业保理”字样 。 杠杆规定杠杆规定 商业保理公司的风险资产不得超过公司净资产的10 倍。风险资产（含担保余额）按企业的总资产减去 现金、银行存款、国债后的剩余资产总额确定。 商业保理企业的风险资产一般不得超过净资产总额 的10倍。风险资产按企业的总资产减去现金、银行 存款、国债后的剩余资产总额确定。 人才补贴人才补贴 （一）从外省市引进且连续聘任2年以上的公司副职 级以上高级管理人员，在本市行政辖区内第一次购 买商品房、汽车或参加专业培训的，5年内按其缴纳 个人工薪收入所得税地方分享部分给予奖励，累计 最高奖励限额为购买商品房、汽车或参加专业培训 实际支付的金额； （二）没有在本市行政辖区内购买商品房、汽车或 参加专业培训的，3年内按其缴纳个人工薪收入所得 （一）对新引进金融业高管人员给予一次性住房 （租房）补贴； （二）对金融业高管人员、管理人员、专业骨干人 员，给予一定人才补贴。针对商业保理重点企业的 高管人员（3-6人），根据其对新区的贡献程度，五 年内给予一定奖励。并在三年内给予每人累计不超 过20万元的一次性奖励 税收补助税收补助 （一）自开业年度起，前2年按其缴纳营业税的100% 标准给予补助，后3年按其缴纳营业税的50%标准给 予补助； （二）自获利年度起，前2年按其缴纳企业所得税地 方分享部分的100%标准给予补助，后3年按其缴纳企 业所得税地方分享部分的50%标准给予补助； （三）对新购建的自用办公房产，按其缴纳契税的 100%标准给予补助，3年内按其缴纳房产税的100%标 准给予补助。 现行政策未说明 新进法人机构优惠政策新进法人机构优惠政策 现行政策未说明（一）对新引进的法人金融机构，给予一次性落户 补贴； （二）对法人金融机构增资，给予一定补贴。 新构建的自用办公用房优惠新构建的自用办公用房优惠 （一）新购建的自用办公用房，按每平方米1000元 的标准给予一次性资金补助，补助金额最高不超过 500万元； （二）租赁的自用办公用房，3年内按房屋租金的 30%给予补贴。若实际租赁价格高于房屋租金市场指 导价的，则按市场指导价计算租房补贴，补贴总额 不超过100万元。 （一）对法人金融机构和金融机构业务总部在浦东 新区购买自用办公用房的，给予一定购房补贴； （二）经认定的商业保理重点企业在浦东新区购买 自用办公用房的，按购房价给予1.5%的补贴；在浦 东新区租赁自用办公用房的，三年内按年租金给予 1.5%的补贴 外资金融机构优惠外资金融机构优惠 现行政策未说明对新引进的外资金融机构代表处在浦东新区租赁自 用办公用房的，给予一定租房补贴。 广州越秀区广州越秀区深圳前海区深圳前海区 越秀区金融办/市外经贸局深圳前海管理局/市经济贸易和信息化委员会 （一）控股或相对控股投资者应该为企业法人或其 他社会经济组织。 （二）至少拥有一个投资者或其关联实体具有从事 保理业务或相关行业的业绩和经验。 （三）投资者具有良好的信誉，且近三年没有因违 规而受到相关政府部门的处罚，且具备开展保理业 务相应的资产规模和资金实力，有健全的公司治理 结构和完善的风险内控制度。 （一）商业保理企业的投资者应具备保理业务相 应的资产规模和资金实力，有健全的公司治理结 构和完善的风险内控制度，近期没有违规处罚记 录； （二）最近两年盈利，提供审计报告，申请前一 年总资产不低于5000万元人民币。 商业保理企业承诺聘请2名以上具有金融或相关领域 管理经验且无不良信用记录的高级管理人员。 在申请设立时，应当拥有3名及以上具有3年以上 金融领域管理经验且无不良性有记录的高级管理 人员。 商业保理企业注册资本不低于5000万元人民币，全 部应为货币出资，且来源真实合法 公司注册资本不低于5000万元人民币，全部为实 收货币资本，且来源真实合法。 否否 现行政策未说明不得超过30年 商业保理企业有完善的内部控制制度，包括但不限 于风险评估、业务流程操作、监控等制度。 （一）商业保理企业应建立开展保理业务相应的 管理制度，健全相关业务流程和操作规范，每半 年将财务报表、合规说明、业务开展情况等报市 经贸信息委，并对报告和资料的真实性、准确性 、完整性负责。 （二）商业保理企业应在人民银行征信中心的应 收账款质押登记公示系统办理应收账款转让登 全国各地区商业保理公司注册条件全国各地区商业保理公司注册条件 （一）国际贸易保理、国内贸易保理； （二）销售分户账管理； （三）客户资信调查与评估； （四）应收账款管理与催收； （五）信用风险担保； （六）信用风险管理平台开发； （七）相关咨询服务； （八）法律法规准予从事的其他相关业务。 （一）以受让应收账款的方式提供贸易融资； （二）应收账款的收付结算、管理与催收； （三）销售分户（分类）账管理； （四）与本公司业务相关的非商业性坏账担保； （五）客户资信调查与评估； （六）相关咨询服务； （七）法律法规准予从事的其他业务。 商业保理企业有完善的内部控制制度，包括但不限 于风险评估、业务流程