施工企业物资管理知识讲义.ppt

施工企业 物资管理知识讲义,目 录,一、物资管理概述 二、项目物资管理的基本要求 三、X公司物资管理概况 四、材料消耗定额管理 五、物资数据管理 六、物资计划管理 七、物资采购及供应、运输 八、物资仓储管理 九、物资账目管理 十、物资计量管理 十一、现场物资管理 十二、低值易耗品和周转材料的管理 十三、分包商的物资管理 十四、降低物耗管理 十五、物资单证与账本的归档,一、物资管理概述,（一）物资及其分类 按照材料在施工生产过程中的用途不同，目前航务施工企业财务存货核算（物资料账核算与财务存货核算分类口径相一致）将材料分为以下七类： 、主要材料。指用于工程或产品并构成工程或产品实体的各种材料，包括钢材、水泥、砂石料等。 、燃油料。按材料用途划分，燃油料应归属于其他材料范畴，由于燃油料在国民经济占有极其重要位置，故将其从其他材料中划出进行单独的核算管理。 、结构件。指经过吊装、拼砌和安装就能构成建筑物实体的各种金属、钢筋砼、砼和木质的结构物、构件。,一、物资管理概述,、机械配件。是指施工船机设备、运输设备等各种船机设备替换、维修使用的各种零件和配件，以及为这些船机设备准备的各种备品备件等。 、其他材料。是指不构成工程或产品实体，但有肋于工程或产品形成，或便于施工生产进行的各种材料。 、低值易耗品。低值易耗品（如施工生产用的工具、索具、小型机具设备、劳动保护用品等），它们在性质上不是材料，在施工生产中的作用与材料不同，其特点是能多次参加施工生产过程，基本上不改变其原有的实物形态，其价值是按照损坏程度分次陆续转移到工程或产品成本中去，因此具有劳动资料的性质。,一、物资管理概述,但由于它们的品种复杂，耗用量大，单位价值较低，使用期限较短，更换频繁，不便于按照固定资产的方式进行更新和管理，而将其视同材料对待。它们的采购、收发、保管储存和实物的清查盘点等方面的管理与核算方法，与上述各类材料相同。 、周转材料。周转材料是指各种通用或专用模板、脚手杆、万能杆件、贝雷架、夹桩槽钢等周转使用材料，周转材料具有多次参加施工生产过程，基本上不改变其原有实物形态，其价值是分期摊销到工程成本之中去的特点。,一、物资管理概述,其他相关了解： 固定资产是指企业使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的，也应当作为固定资产。固定资产是企业的劳动手段，也是企业赖以生产经营的主要资产。 低值易耗品是指劳动资料中单位价值在规定限额以下或使用年限比较短（一般在一年以内）的物品。,一、物资管理概述,如果列入固定资产的工用具及小型机具等要走公司审批程序（限定2000元以上）。 （二）物资管理的定义 物资管理，是指对建设项目施工活动所需各种物资的采购、运输、保管、发放、合理使用和综合里利用等一系列计划、组织、控制的管理工作的总称。 （三）物资管理的主要业务内容 材料管理的业务工作包括供、管、用三个方面，具体有八项业务： 材料计划、组织货源、运输供应、验收保管、现场材料管理、工程消耗核销、材料核算、统计分析。,一、物资管理概述,（四）物资管理的意义 物资管理是施工企业生产经营管理的一项重要内容，是保证企业生产发展和提高经济效益的重要环节，因此，加强企业物资管理具有重要意义。 1.加强物资管理是保证企业生产能正常进行的重要条件。物资管理是施工前的一项准备工作，要保证企业的生产过程连续不断的进行，就需要不断地供应生产所需要的各种物资。如果物资供应不及时，或供应的品种、规格、质量不符合要求，企业的生产就不能顺利进行。,一、物资管理概述,2.加强物资管理是提高企业经济效益的重要途径。施工企业的生产过程同时也是物资的消耗过程。在物资的消耗过程中，如何做到合理利用物资和节约物资，直接影响到企业的经济效益。 （五）物资管理的方针、原则 1、“从施工生产出发，为施工生产服务”为方针； 2、加强计划管理的原则 3、加强核算，坚持按质论价的原则； 4、励行节约的原则。 （六）物资管理的要求,一、物资管理概述,1、落实货源，保证供应； 2、抓好事务采购运输，加速周转，节约费用； 3、抓好商情信息的管理； 4、降低材料单耗； 材料单耗是指建筑产品单位工程量所耗用建筑材料的数量。 （七）物资管理的任务 建筑企业材料管理工作的基本任务是：本着“管物资必须全面管供、管用、管节约和管回收、修旧利废”的原则，把好供、管、用三个环节，以最低的材料成本，按质、按量、及时、配套供应施工,一、物资管理概述,生产所需的材料，并监督和促进材料的合理使用。 具体任务是： 1、提高计划管理质量，保证材料供应； 2、提高供应管理水平，保证工程进度； 材料供应管理包括采购、运输及仓库管理业务，这是配套供应的先决条件。 3、加强施工现场材料管理，坚持定额领料； 4、严格经济核算，降低成本，提高效益。 （八）材料员岗位职责,一、物资管理概述,材料员应廉洁自律、秉公办事，认真执行有关法规和公司规章制度，遵纪守法，努力钻研业务，熟悉各种材料，及时准确、保质保量完成任务。具体岗位职责包括： 1、在项目经理领导下，负责项目部材料管理工作。同时虚心接受上级主管部门的监督检查。 2、负责项目部材料计划、供方评价、材料供应、材料现场管理工作； 3、负责上级主管部门授权的材料招（议）标等采购，进行市场价格调查，做好“三比一算”采购工作，掌握市场材料价格信息； 4、负责项目部材料验收、搬运、储存、标识、发放及固定财产的管理；,一、物资管理概述,5、负责执行限额领料制度，并认真审核限额领用数量，无“限额领料单”不予发料； 6、负责项目部定期材料成本管理，建立材料消耗台账，搞好定期材料成本分析工作； 7、负责项目部能源、资源管理和可回收废弃物的回收、处理登记，易燃、易爆、危险化学品的收、发、存工资。做好仓库的消防安全管理工作； 8、负责劳动保护用品的计划、申请、登记、发放、回收工作； 9、负责检查施工现场材料的堆码、仓库封闭、粉料使用是否符合大气和水污染防治的要求；,一、物资管理概述,10、负责定期对供方的供货质量进行抽查和评价，并向材料主管部门反馈； 11、负责项目部材料消耗统计报表、能源、资源、质量反馈、价格的统计上报工作； 12、负责项目部产生的各种记录的填写、标识、保管、整理和保存工作； 13、完成领导交办的其他工作。,一、物资管理概述,（九）材料员的工作程序 材料员应熟悉各种材料的型号、规格、特性、用途及各种材料的价格信息。在材料管理各阶段做好以下工作： 1、熟悉建设工程项目的特点和施工合同的要点，参与施工组织设计的编制工作，规划材料存放场地和运输道路，做好材料预算汇总和编制材料分类计划，制定材料管理方案； 2、根据材料使用计划的要求，做好材料采购的招标及询价和采购合同的签订、管理工作； 3、按施工进度计划的要求，组织材料分期分批有序地进场。一方面保证施工生产需要，另一方面要防止形成大批剩余材料；,一、物资管理概述,4、按照各种材料的品种、规格、质量、数量要求，严格对进场材料进行检查和办理入库验收手续； 5、按照现场平面布置要求，做到合理存放材料，在方便施工、保证道路畅通、安全可靠的原则下，尽量减少材料二次倒运； 6、按照各类材料的自然属性，依据材料保管技术要求和现场客观条件，采取各种有效措施进行维护、保养，保证各类材料不降低使用价值； 7、按照施工班组或分包单位所承担的工作任务，依据定额和预算做好材料的发放工作；,一、物资管理概述,8、按照施工规范要求和用料要求，对施工班组或分包单位领用的材料，在使用工程中进行检查，督促合理使用和节约材料； 9、通过对材料消耗活动进行记录、计算、控制、分析、考核和比较，做好材料核算工作。,二、项目物资管理的基本要求,二、项目物资管理的基本要求,项目经理部是施工企业物资管理的落脚点，其物资管理的好坏，反映企业物资管理水平。根据建设工程项目管理规范（GB/T50326-2006）P123，项目经理部的材料管理控制应包含以下内容： 1 按计划保质、保量、及时供应的效果评价； 2 应加强材料需要量计划的管理，包括材料需要量总计划、年计划、季计划、月计划、日计划等的制定和实施； 3 材料仓库的选址应有利于材料的进出和存放，符合防火、防雨、防盗、防风、防变质的要求。 4 进场的材料应进行数量验收和质量认证，做好相应的验收记录和标识。不合格的材料应应根据,二、项目物资管理的基本要求,实际情况更换、退货或让步接收（降级使用），严禁使用不合格的材料。 5 材料计量设备必须经具有资格的机构定期检验，确保计量所需要的精确度。检验不合格的设备不允许使用。 6 进入现场的材料应有生产厂家的材质证明（包括厂名、品种、出厂日期、出厂编号、试验数据）和出厂合格证。要求复检的材料要有取样送检证明报告。新材料未经试验鉴定，不得用于项目中。现场配制的材料应经试配，使用前应经认证。 7 材料储存应满足下列要求：,二、项目物资管理的基本要求,1）入库的材料应按型号、品种分区堆放，并分别编号、标识。 2）易燃易爆的物资应专门存放、专人负责保管，并有严格的防火、防爆措施。 3）有防湿、防潮要求的材料，应采取防湿、防潮措施，并做好标识。 4）有保质期的库存材料应定期检查，防止过期，并做好标识。 5）易损坏的材料应保护好外包装，防止损坏。 8 应建立材料使用限额领料制度。超限额的用料，用料前应办理手续，填写领料单，注明超耗原因，经项目经理部物资管理人员审批。,二、项目物资管理的基本要求,9 建立材料使用台帐，记录使用和节超状况。 10 材料管理人员应对材料使用情况进行监督，做到工完、料净、场清；建立监督记录；对存在的问题应及时分析和处理。 11 应加强剩余材料的回收管理。设施用料、包装物及容器应回收，并建立回收台帐。 12 制定周转材料保管、使用制度。,三、X公司物资管理概况,（一）物资管理发展历程 X公司成立于SS年，到现在物资管理也发生了很大的变化，大致分三个时期： 第一阶段：70年代90年代初计划经济及计划经济向市场经济转变阶段。此阶段一是零星材料及地材我方自采，二是部分材料如煤炭等由国家调拨，三是钢材、木材、水泥、护舷等甲供。采购集中度比较高，分公司只有不超500元的零星采购权。,三、X公司物资管理概况,第二阶段：19X年2566年采购权逐步下移到项目部，物资只参与部分主材采购,后发展为合格供方，参与比价供货，物资集中采购度较低。 第三阶段：20DD年今从集团到局里，开始大力推行大宗材料集中采购。自2007年以来公司高度重视物资集中采购工作，积极落实和推行 “大宗物资集中采购供应”的经营方针。随着海外、铁路、公路等经营板块延伸，物资管理也迈出传统水工领域。,三、五公司物资管理概况,总之物资采购供应经历的是“统分统”的过程。 （二）物资管理中存在的问题 1、项目上对物资管理的认识还不够：对物资管理工作认识不高，“重供轻管”的现象普遍存在，物资管理工作在个别的项目管理中还比较粗放、落后。 2、物资计划审批执行不到位：有部分项目部对物资需用计划、物资采购计划不按公司要求填报，造成的现象是急需的多、临时需要计划多，上报公司的大宗计划也不按要求及时上报。有无计划采购行为。,三、X公司物资管理概况,3、库内物资及现场物资管理不到位：多数项目部存在账、卡、物、资金不相符，物资摆放没有做到“五五化”及“四号定位”，物资标识不清或没有标识，堆放混乱。库存物资“四防”管理不到位。 4、采购程序不规范：部分项目部该拿到公司审批的采购计划没有按要求走，采购没有全部做到“三比一算”。招标少，采购合同签订少。 5、项目对对集中采购重视程度还不高：对大宗物资集中采购的支持力度还不够，受多方面的影响，大宗材料集中采购还没有在公司本埠及周边地区全面推开。,三、X公司物资管理概况,6、项目部工程成本预控意识不强：工程材料预算量与消耗量、计划量与实际进量的分析深度不够。限额领料做的很不够。 7、物资管理人员的素质还有待提高：部分项目部物资人员业务知识少，管理制度的掌握不到位。部门内没有清晰分工，与相关部门的沟通不够。电脑知识掌握不够。 8、对分包队伍的物资管理不到位：部分项目部在大包队伍的采购主材上，质量上没有控制。对清包工的队伍领料没有做到“限额领料”。,三、X公司物资管理概况,9、计量及收料管理还需加强：计量没有全部实现软件监控，收料的质量控制不到位。 10、复验及内业资料还不够完善：部分项目部存在漏检行为，内业资料没有按“三标一体”要求做。 （三）公司物资管理体制 1、公司的物资管理是按公司和项目部的两级管理模式执行。公司工程部负责全公司的物资管理工作，项目部物资部门负责具体实施。物资处作为物资系统的专业化分公司，负责公司大宗物资及公司指定物资的集中采购，组合钢模板的管理，废旧钢铁的处理，协助工程部对项目上的剩余物资的处理。,三、X公司物资管理概况,2、公司本埠及周边地区项目所需大宗材料由公司统一采购、供应。 3、远离基地的项目部的物资采购由企业法定代表人授权。项目部可就地自行组织物资采购，但由公司物资部门进行指导和检查。 （四）物资管理职责 1、公司物资管理职责:保持健全的物资管理部门，完善项目物资管理机构和供应管理组织体系；根据需要招聘、培养、培训物资管理专业人员；建立和健全本公司施工项目物资管理制度，规范项目物资管理程序，坚持企业法人和管理层对主要物资的采购监控；推行项目物资管理先进经验和方法，使物资管理向物资采购程序化、现场管理标准化、物资消耗定额化、管理手段现代化的目标迈进；对本公司所属项目经理部的物资管理工作进行全过程指导、监督和检查。,二、项目物资管理的基本要求,2、项目经理物资管理职责：在项目管理过程中贯彻执行企业的物资管理制度、办法和标准；根据项目管理的需要和企业管理的要求，设立项目物资管理机构，聘任物资管理人员，应首先录用公司派出或认可的人员；按照公司物资管理控制程序采购施工所需各类物资；审批主要物资需用、采购计划，审查项目物资部门提供市场物资报价；参与选择物资供应商。 3、项目物资管理职能人员的职责：在项目经理领导下，全面负责项目物资供应与管理工作，实施物资计划、采购、订货、运输、储备、发放、废旧物资回收等各项业务，,三、五公司物资管理概况,对项目经理负责；负责组织收集市场信息，搞好市场调查、预测工作；编制物资采购计划；深入施工现场，解决物资供应矛盾，定期进行项目物资成本经济活动分析，提出降低供应、采购成本及管理费开支的建议和措施，以加速资金周转，降低物流费用；负责组织完成项目物资成本的降低指标；接受上级物资管理部门的管理，对执行本企业各项物资管理规定负有责任。 （五）X公司物资管理目标 管理的目标:采购程序化、管理标准化、消耗定额化、手段现代化。,三、X公司物资管理概况,（六）物资管理纪律 1、严格执行国家的购销政策和法令，严守财经纪律和上级物资管理制度。 2、服从各级领导指挥、保守工作秘密。 3、不准利用工作方便谋取私利、受贿、损公肥私。 4、不准弄虚作假，谎报、隐瞒库存。 5、不准保留帐外物资,设立“黑仓库”。 6、不准用生产资料换取生活资料。 7、不准利用亲属单位进行物资采购活动。 8、不准擅自处理废旧物资。,四、材料消耗定额管理,（一）建设项目的分解 1、建设项目：按照同一个总体设计进行建设，全部建成后才能发挥所需综合生产能力或效益的基本建设单位。 2、单项工程：建设项目的组成部分，在施工图设计阶段一般具有独立设计文件，建成后能够独立发挥生产能力和效益的工程。 3、单位工程：单项工程的组成部分，一般指具备独立施工条件，建成后能够发挥设计使用功能的工程。 4、分部工程：单位工程的组成部分，一般指构成工程结构的主要组成单位。,四、材料消耗定额管理,5、分项工程：分部工程的组成部分，一般指工程施工的主要工序或工种。 例如：建一座工厂，则工厂为“建设项目”；工厂中的生产车间为“单项工程”；车间由土建和设备安装工程组成，则土建工程为“单位工程”；土建中的基础和主体工程等为“分部工程”；基础中的基槽开挖为“分项工程”。 （二）定额的概念及分类 1、定额：“定”就是规定；“额”就是额度或限度。从广义上讲，定额就是规定在产品生产中人力、物力或资金消耗的标准额度或限度，即标准或尺度。,四、材料消耗定额管理,建筑工程定额就是指：在合理的劳动组织及合理地使用材料和机械的条件下，完成单位合格产品所必须消耗的资源数量标准。 2、建设工程定额的分类： （1）按生产要素分： a、人工定额； b、材料消耗定额； c、机械台班定额。,四、材料消耗定额管理,（2）按编制程序和用途分类： a、施工定额； b、预算定额； c、概算定额； d、概算指标； e、投资估算指标。 （3）按编制单位和使用范围分类： a、国家定额； b、行业定额； c、地区定额； d、企业定额。,四、材料消耗定额管理,（4）按工程专业和性质分类： a、建筑工程定额； b、装饰装修工程定额； c、安装工程定额 d、市政工程定额； e、园林绿化工程定额。 （三）材料消耗定额管理 1、材料消耗定额：是材料利用程度的考核依据，是企业经济核算的重要标准。材料消耗定额是否先进合理，不仅反映了生产技术水平，同时也反映了生产组织管理水平。,四、材料消耗定额管理,2、材料消耗定额的作用： （1）正确制定和认证执行材料消耗定额是编制工程预算材料费用、材料计划以及确定供应量的基础； （2）正确制定和认真执行材料消耗定额是加强经济核算、考核经济效果的重要手段； （3）认真执行消耗定额是增产节约的主要措施。 3、材料消耗定额的种类及用途 （1）材料消耗预算定额 是按社会必要劳动量确定的社会平均生产水平的材料消耗标准。建设工程材料消耗定额是按照,四、材料消耗定额管理,单位工程的分部分项工程计算的，项目较细，是编制过程预算和企业计划、确定材料采购供应量、与业主办理竣工结算的依据。 （2）材料消耗施工定额 是按平均先进的生产水品指定的材料消耗标准，通常由企业根据自己现有的条件所能达到的水品自行编制，是一种企业定额。它反映建筑企业的企业管理水平、工艺水平和技术水品。,四、材料消耗定额管理,材料消耗施工定额是材料消耗定额中最详细的定额。材料消耗施工定额主要用于企业内部，也可用于招投标，是编制施工计划和下达施工任务书、编制材料需用计划、组织定额供应或限额领料的依据，是核算过程成本、进行两算对比和经济分析的基础。 （3）材料消耗概算定额 是按投资额度或单位工程量指定的所需材料的估算指标。主要用于初步设计阶段估算材料和设备的需用量，建筑企业的材料管理部门用来编制年度材料计划，即预测计划年度的材料需用量。,五、物资数据管理,数据主要来源于原始记录、台账和统计这三部分。 原始记录： 原始记录又叫原始凭证。它是通过一定的表格形式，按照规定的要求，对物资管理活动进行的最初的直接记录，是占有资料的第一手材料。其特点是：最原始、最基本、最经常、最大量地直接记载着物资流通的经营管理活动。它是我们取得基本统计资料和编制统计报表的依据，是进行会计核算、业务核算和统计核算的前提。,五、物资数据管理,物资管理过程中形成的原始记录主要有：收料凭证（送货单、过磅单、收料单、检尺单、发货票等）入库凭证（点收单、调拨单、退料单等）、出库凭证（领料单、售料单、调拨单等） 台账是按原始记录时间顺序汇总在一起的记录册。各单位都要根据自己业务工作的需要，把原始记录资料逐日登帐，并要逐月、逐年地登记积累，使之系统化、规范化、档案化。台账是占有数据的重要依据，它能及时、正确地编制统计报表，便于对数据进行前后对比和检查正确与否，便于反映物资动态。,五、物资数据管理,物资管理中常用的台账主要有：物资到货记录台账、采购登记台账、材料明细账、材料消耗台账、供应台账。台账应根据需要，按供应单位、物资类别、工程项目分别设置。 统计是对原始记录和台账的资料进行整理分析，使零星琐碎的数据成为完整系统的数据，便于从中找出规律性，指导物资管理活动。 物资统计表包括物资采购统计和消耗的统计，有数量指标和价值量指标。应建立健全物资统计原始记录,积累历史资料。建立统计台账，掌握工程项目，收集物资消耗资料，分析主要物资消耗规律，分析库存动态，以促进物资管理工作。,五、物资数据管理,分析物资供应计划，订货合同及整个物资流通过程中的经济活动，找出规律，使统计工作成为制定决策、目标和编制计划的重要依据。 项目经理部统计报表体系：应包括物资收发存月报表、库存物资统计表、物资采购月报表、分项工程消耗统计表。,六、物资计划管理,1、物资计划：是企业材料部门的行动纲领，对组织材料资源，满足施工生产需要，提高企业经济效益，具有十分重要的作用。 2、物资计划分类： （1）按物资计划的用途分 a、物资需用计划；b、物资申请计划；c物资采购计划 集中采购部分的申请计划使用：集中采购用“物资申请计划”。 （2）按计划期限分类： 材料需用量总计划、年计划、季计划、月计划、一次性计划及临时计划 3、材料计划编制的原则 a、综合平衡的原则；b、实事求是的原则；c、留有余地的原则；d、严肃性和灵活性的原则。,五、物资数据管理,4、计划编制程序见“物资管理控制程序”。 其中：以后的“单位工程物资需用总计划”要求必须编制。然后实施时再以月、临时需用计划进行分解。 如果工程任务已落实但设计尚未完成，技术资料不全，可以用概算定额或经验定额分别计算，作为备料依据，待施工图到达后进行调整。主要材料需用计划因变更设计或因采取某种技术措施调整变化时，项目主办工程师或工程部门应及时补报。,六、物资计划管理,计算需用量：在施工图纸到达并经过会审后，根据施工图计算分部分项工程量，结合施工方案与措施，套用相应的材料消耗定额编制分析表。然后按分部进行汇总，编制单位工程材料需用计划。再按施工形象进度编制月度计划等。 某种材料计划需用量=建筑安装工程量某种材料消耗定额（分预算定额和施工定额） 材料申请量=计划需用量+计划储备量-期初库存量 安全防护、劳保用品计划管理按公司职工劳动防护用品发放标准及管理办法。,六、物资计划管理,5、物资计划是项目生产计划的主要组成部分，项目各相关部门应根据生产进度和实际需要及时提供，倘若相关部门违背计划管理程序，不报或不准确提供计划，造成停工待料和影响生产正常进行而造成损失时，项目经理应追究相关部门领导及责任人的责任，并视损失大小给予经济处罚。,七、物资采购及供应、运输,（一）物资采购工作的原则 1、 认真遵守国家购销政策和法规。 2、严格按物资采购计划进行采购。 3、比质、比价、比服务，核算成本。 （二） 物资采购依据 1、公司所属各单位有关部门提供投标文件和标后预算材料数量和价格。 2、公司所属各单位审批的施工组织设计(施工用料计划)。 3、公司所属各单位批准的采购合同。 4、公司所属各单位审批的劳动保护用品购置计划。 5、其他与施工生产有关的用料计划。,七、物资采购及供应、运输,（三）采购管理应遵循的程序（建设工程项目管理规范P28） 1、明确采购产品或服务的基本要求、采购分工及有关责任； 2、进行采购策划，编制采购计划； 3、进行市场调查、选择合格的产品供应或服务单位，建立名录； 4、采用招标或协商等方式实施评审工作，确定供应或服务单位； 5、签订采购合同； 6、运输、验证、移交采购产品或服务； 7、处理不合格产品或不符合要求的服务； 8、采购资料归档 具体详解见建设工程项目管理规范P99102,七、物资采购及供应、运输,（四）采购业务流程图 需用计划（技术员提出、主任工程师审批）平衡库存、|编制采购计划（材料员）审核、审批物资采购验收、入库结算 供方市场、产源调查 （五）五公司物资采购要求 集中采购： 1、按照中交股份及局“全面推行大宗材料集中采购”的要求，继续推行公司本埠及周边地区的大宗采购集中采购.,七、物资采购及供应、运输,2010年公司集中采购思路 （1）公司本埠及周边地区项目（锦州到黄骅）的水泥供应强制集中采购，直接对水泥厂，如果个别资金特别困难的项目可以自采，但必须经过公司评估审批通过。由物资处实施。 （2）钢材的集中采购根据资金现状分项目决定；外加剂分区域（如秦皇岛、曹妃甸等）进行集中采购，以保证质量和引入竞争机制。由物资处实施。 （3）地方材料的采购分区域（如秦皇岛、曹妃甸等）由公司工程部、物资处、项目部一同进行招议标，形成在同一区域内统一采购价格，统一供应商。具体实施由项目部或物资处执行。,七、物资采购及供应、运输,(4)船用燃油采购继续对中国船舶燃料有限公司 （沿海、沿江都有分公司） 具体集中采购精神可参考： (1)船舶燃油购销管理程序； （2）2009年物资工作会会议纪要。 对远离基地的项目的物资采购工作： 由企业法定代表人授权后，可就地进行采购。采购合同必须经公司所属各单位有关部门审核，主管领导批准。,七、物资采购及供应、运输,2、公司采购过程控制程序 （1）采购方式要向公开、公平、公正、透明的方向转变，推行招标采购和询价比价两种主要采购方式，严格遵守“三比一算”（比质、比价、比服务，核算成本）物资采购原则。 （2）及时、真实、认真上报公司月度“大宗物资、主要材料采购计划”（必须附相应的“物资采购比价表”和“物资采购询价单”），经公司审批后，各单位才能实施采购。需上报的物资为：所有钢材、木材、水泥、地材、外加剂、粉煤灰、矿渣粉、柴油、模板，其他单一品种、单一批次采购金额超过10万元的量大价高的材料。,七、物资采购及供应、运输,（3）上报公司审批的月度“大宗物资、主要材料采购计划”除招标采购外，必须附“物资采购比价表”和相应的“物资采购询价单”（必须对3家以上的供货商进行询价，相互之间要保密）。如执行中发生价格、采购量的变化，要及时上报“物资采购计划执行变更单”。 我方可以以传真、电子邮件或信函的方式向供货商发送“物资采购询价单”，在条件允许的情况下，“物资采购询价单”应由供货商填写完后密封（封口处加盖公章）送达，全部到达后再行拆封,为了更加有效地节约资金，可在原有的报价的基础上与供应商进行谈判，然后再行审批采购计划，签订合同等事宜。,七、物资采购及供应、运输,（4）由本单位自行审批的不需要上报公司审批的物资采购计划，单批次（可多品种）采购额超过1万元的，各单位原则上必须填制“物资采购比价表”和相应的“物资采购询价单”，低于1万元的可电话询价后直接填制“物资采购比价表”。 （5）各单位的全部招标及询价比价资料要完整建档留存，以备查。公司将把此项工作做为物资管理工作中的一项重点进行检查考 （六）招标采购 1、招标方式 a、公开招标,七、物资采购及供应、运输,即由招标人在报刊、电子网络或其他媒体上刊登招标公告，吸引众多企业单位参加投标竞争，招标人从中择优选择中标单位的招标方式。 b、邀请招标 即由招标单位以投标邀请书的形式邀请三家以上特定的供应商参加投标的采购方式。 c、议标 也称谈判招标或限制性招标，是指直接邀请三家以上合格供应商就采购事宜进行谈判的采购方式。 2、招标的一般程序 1）办理招标委托；,七、物资采购及供应、运输,2）确定招标类型和方式； 3）编制实施计划筹建项目评标委员会； 4）编制招标文件； 5）刊登招标公告或寄发投标邀请函； 6）资格预审； 7）发售招标文件； 8）投标； 9）公开开标； 10）阅标、询标； 11）评标、定标； 12）发中标或落标通知书； 13）项目总结归档、标后跟踪服务； 14）招标单位应具备的条件。 具体详情请参考中华人民共和国招投标法。,七、物资采购及供应、运输,（七）采购合同 1、局规定：建立健全物资采购和合同审批制度。一次签订10万元以上的物资买卖合同、加工承揽合同，物资部门或项目委托人在进行市场询价与供方进行洽商供货合同条款时要有单位(项目)的经营、工程、财务等部门进行审核，最终由单位有关部门会签和领导审批，物资采购合同执行局制定的物资采购合同范本关于印发等示范文本（试行）的通知 现X公司规定采购标准物资买卖合同范本，同时公司下发“关于统一合同评审工作程序的通知”。合同章的管理执行“公司合同专用章管理办法”。,七、物资采购及供应、运输,合同评审现全部走公司办公平台进行协同办公，需要上传供方资质。合同上我方签字必须是项目行政一把手，供方由法人或委托代理人签字。如法人签字须有“法定代表人身份证明”，如代理人签字须有“授权委托书”。 签订的合同交公司工程部一份正本，入档案管理。副本应送本单位财务和合同管理部门各一份留存。 根据公司的目前情况，现要求主要材料采购必须签订物资采购合同。 2、在采购合同执行中，项目部应对供方执行合同情况进行控制，对不能满足合同要求的供方及时上报公司，取消其供方资格，并采取相应的措施,七、物资采购及供应、运输,3、合同当事人应妥善保管合同文本，封存样品，保存双方往来信件、电话纪录、传真、会议纪录等文件和资料。 4、合同发生变更或解除情况时，应经双方达成一致意见后，采取书面形式对合同进行修订。 5、合同签订后，采办单位登记合同管理台帐。合同执行过程中的每年度末和完毕后，应对供方资质、信誉、生产能力、价格、质量、环保、职业健康安全评价并报公司物资管理部门。合同履行完毕后，在合同及台帐上加盖“终结”标识。 注意：合同协同评审要附招标和比价表（询价单）资料，合同评审表上部统一注明（物资名称单位名称）。,七、物资采购及供应、运输,（八）供方的评价和选择 1、具体评价和选择详情请参考物资管理控制程序。 2、具体表格请见物资管理控制程序附表。 3、每年公司发布公司合格供方名录，具体资料要求，以2009年为例： 资料包括： 1、表格： 1）“供方能力调查表”、 “供方能力评定表”（对初次拟纳入2009年合格供方名录的填写这两种表格）；“合格供方业绩考核表”（对已纳入2008年度的合格供方填写此表）。 2）以上三种表格的第一栏“部门”填写本单位名称，调查人等填写本单位材料员名字，其余公司部门填写。,七、物资采购及供应、运输,3）在“合格供方业绩考核表”中的“确认是否继续纳入合格供方名单”一栏，一定要详细填写供方在其他基层单位或以前工程中的业绩表现。 4）填写“合格供方档案”。 5）初次选用新料源、新产品时，一定要附初次检测报告。 2、供方资质： 1）企业法人营业执照、税务登记证（国税、地税）、组织机构代码证、全国工业产品生产许可证（水泥、劳保等）、采矿许可证（矿山）、爆炸物品使用许可证（矿山）、安全生产许可证（矿山、砂场、氧气乙炔）、采砂许可证（砂场）、危险化学品经营许可证（氧气乙炔）、道路运输经营许可证（氧气乙炔）、气瓶充装许可证（氧气乙炔）、中国强制性产品认证证书（外加剂）、消防安全许可证（氧气乙炔）、定点经营许可证（劳保），以及有部分规模企业拥有的体系认证证书等。,七、物资采购及供应、运输,2）以上资质一定要核对是否过有效期，并且一定要经过2009年年检。 第1、2项的资料要纸制的，报送到公司工程部。 需评价的供方： 根据“三标一体”认证要求，采购的主要原材料、结构件包括钢材、木材、水泥、砂石料、氧气和乙炔、外加剂、粉煤灰、矿渣粉、橡胶护弦、系船柱、涉及安全的特殊劳保用品要对供方进行评价。 以上材料不经过评价不允许实施采购。 （九）物资采购的报销、验证、付款 1、 按计划采购物资进场时，都必须按规定办理点收（验收合格后填写“材料点收单”）、计量入库手续，严禁以物资供方的发票直接作为材料核销的凭证以购代耗，将材料费直接列入工程成本。,七、物资采购及供应、运输,2、采购物资的验证、物资标识、可追溯性管理按公司质量、职业健康安全和环境管理体系相关程序文件规定执行. 3、物资采购人员在完成采购工作报销时，除持有国家税务机关印制的统一发票外，还必须附有经仓库人员验收签字的点收单，领导签字后方可在单位(项目)财务部门报销。 4、对暂时不能付款的物资要坚持办理预点制度。同时，在登记采购台帐中注明，物资采购任务完成后要按原始凭证及时间先后顺序，逐项登记采购台帐 5、进行材料的采购同时要及时向供方索取质量证明书(或材质单)、出厂合格证书等。要加盖供方单位的红印章。,七、物资采购及供应、运输,（十）采购物资的复验及质量跟踪 1、具体要求见“物资管理控制程序” 2、水运工程主要材料试验和现场检验抽样组批原则和检验项目.水运工程质量检验标准JTS257-2008）。 3、公路及铁路工程参考相应标准。 （十一）材料供应的数量控制 项目的材料供应应进行定额供应，包干使用，在“限额领料”基础上进行。 限额领料的形式： 1、按分部分项实行限额领料； 2、按工程部位进行限额领料； 3、按单位工程限额领料（适用于工期不太长的工程）。,七、物资采购及供应、运输,（十二）材料运输管理 材料运输要遵循“及时、准确、安全、经济”的原则。 运输方式： 1、铁路运输：运输能力大、运行速度快；一般受季节的影响，连续性强；管理高度集中，运行比较安全准确；运费比公路低。它是远程物资的主要运输方式，但铁路运输的始发和到达作业费用比公路运输高，物资短途运输不经济。另外铁路运输计划要求严格，托运材料必须按铁道部的规章制度办事。 2、公路运输：运输面广，机动灵活、快速、装卸方便。是铁路运输不可缺少的补充，担负着极其广泛的中、短途运输任务。由于运费较高，不适于长距离运输。,七、物资采购及供应、运输,3、水路运输：是最经济的运输方式。对我们港口施工的沿江、沿海作业是有利的。其运输量大，运费低廉。受地理条件的限制，直达率低，往往需要中转换装，因而装卸作业费高，运输损耗大。运输速度慢，材料在途时间长，准确及均衡性差。 4、航空运输：速度快，保应急，但运量小、运价高，不能广泛使用。 5、管道运输 6、民间运输,八、物资仓储管理,（一）仓库管理概述 1、仓库管理：是指对仓库所管物资全部材料的收、储、管、发业务和和核算活动的总称。 2、仓库管理的基本任务：按照“及时、准确、经济、安全”的原则，组织材料的收发、保管和保养，做到进出快、保管好、损耗少、费用省、保安全，为施工生产服务，促进经济效益的提高。 3、仓库管理的基本任务： 1）及时、准确、迅速地验收材料。 2）妥善保管，科学维护。 3）加强储备定额管理，严格控制储存量。 4）发料管理。坚持发料制度，执行审批手续，做到合理发放；实行送料制，提高工作效率，改善服务质量，努力为生产服务。 5）确保仓库安全。 6）建立和健全科学的仓库管理制度。,八、物资仓储管理,4、仓库选址及布置 1）以便利、安全、环保条件为适宜，远离污染和易燃、易爆、腐蚀、燃气体和粉尘区； 2）施工现场存放物资地面要平坦、坚实，防潮，混凝土用砂石存放场地应进行硬化处理且交通运输方便。 3）库区布置合理，符合公司文明工地管理要求，搬运作业便利、方便施工，减少二次倒运。 （二）材料验收入库 材料验收工作的基本要求是： 1）准确 对于入库材料的品种、规格、型号、质量、数量、包装价格，成套产品的配套性，认真验收，做到准确无误；执行合同条款的规定，如实反映验收情况。做到入库材料质量合格、数量准确、单据齐全、资料完整、包装符合要求。如发现问题应解决在验收入库前。,八、物资仓储管理,2）及时 要求材料验收及时，不能拖拉，尽快在规定时间内验收完毕。一批到货要待全部验收完毕并办清入库手续后才能发放，不能边验边放，但紧急情况另作处理。一般物资1-3 天，大批物资7天内验收完毕。 3)严肃 材料验收人员要有高度的责任感，严守验收制度和手续，对验收工作负全部责任，反对不正之风和不负责任的态度。 总之，验收要做到“三关”质量关、数量关、单据关；做到“三不收”凭证手续不全不收、规格数量不符不收、质量不合格不收。,八、物资仓储管理,公司规定： 1、采购和收料（保管员）完全分离。过磅物资如地材、水泥、外加剂等由专职收料员负责。钢材等其他物资由保管员和采购员一起收货，实行二人制，一起在“收货单”上签字。 2、对验收中出现问题的物资应现场退货并做出标识，单独存放并迅速通知供方单位及时进行解决处理。 3、需要对原材料进行复验的，材料进场后应及时通知质检部门并配合抽样，未做出复验报告前，对实物进行标识，严禁未检验就投入使用。 4、除过磅有“过秤单”收到的物资，收到其它物资要选用五公司特制“收货单”，一定要注明名称、规格、单位、数量、单价，收货人及送货人要双方签字。也就说在打收货条上要规范，取消过去的收条不规范行为。供方如送发票时，收回收条，完整保管，盖“已结算”红章。,八、物资仓储管理,5、全面使用“大宗材料结算凭证”，具体填制方法： a.首先适合使用“大宗材料结算凭证”的，对于有“专职收料员”收料的大宗材料如水泥、地材、外加剂、粉煤灰、矿渣粉、联锁块等。 b.每个单位要刻一枚“项目部材料结算专用章”，刻一枚“已结算”方章，保管员保存及使用。 c.首先，供方结算时持有效凭证如“过秤单”等到收料员处先核对，辨别真伪及分清送到分部分项工程的地点，开具“陆上运输完工证”。 d.供方持有效凭证及收料员开具的“陆上运输完工证”到采购员处核对，然后开具“大宗材料结算凭证”一式四联；接着保管员再进行核对，正确后在第二联“供方结算凭证”盖章。第四联“仓库存查凭证”及“陆上运输完工证”同核过的有效单据放在一起，然后结算后的有效单据如“过秤单”等保管员逐张加盖“已结算”章，保存起来。其它收条收回后也要加盖“已结算”章后保存。,八、物资仓储管理,e.第二联“供方结算凭证”盖章后交给供方去开发票，开完发票后一起交给采购员，作为财务付款依据。在“大宗材料结算凭证”供方也必须签字，如果供方有单位的还要在第二联“供方结算凭证”加盖供方单位红章。如果是个体的，供方签字的人一定要和“大宗材料结算凭证”填写的人名保持一致。 f.第三联“财务存查凭证”由采购员交给财务，财务不做账务处理，只是针对第二联“供方结算凭证”的核对。 （三）材料保管保养 材料的保管保养应根据库存材料的性能和特点，结合仓储条件进行。基本要求是保质、保量、保安全。 1）合理堆码。要遵循“合理、牢固、定量、整齐、节约、方便”的原则。,八、物资仓储管理,2)“四号定位”是在统一规划合理布局的基础上，定位管理的一种方法。 库内物资则是：库号、架号、层号、位号 料场物资则是：区号、点号、排号、位号 如库内物资“安全带”定位编号为2-11-2-06代表：放在2号库、11号货架、2层、6号位。 “五五化”（五五摆放）是材料保管的堆码方法。 按照材料的不同形状、体积、重量，大的五五成方，高的五五成行，矮的五五成堆。小的五五成包（捆），带眼的五五成串堆成各式各样的垛形。要求达到横看成行，竖看成线，左右对齐，方方定量，过目数，整齐美观。 3）根据各种物资特性精心保养。 其中易燃、易爆、危险化学品要专门存放、专人负责保管，并有严格的防火、防爆措施。具体详情见易燃、油品及化学危险品管理办法。,八、物资仓储管理,现场及库存物资应统筹安排，合理布局，分类存放，科学堆码，及时记账、立卡、标识、定期盘点。 （四）材料盘点 1、盘点要求：库存材料达到 “三清”数量清、质量清、账表清 “三有”有亏损原因、事故差错有报告、调整账表有依据 “四对口”账、卡、物、资金对口（资金未下账者为账、卡、物三对口） 2、盘点内容： 1）清点材料数量。根据账、卡、物逐项核对，核实库存数。 2）检查材料质量。在清点数量的同时，检查材料有无变质、受潮等现象。,八、物资仓储管理,3）检查堆垛是否合理、稳固，下垫、上盖是否符合要求，有无漏雨、积水等情况。 4）检查“四号定位”、“五五化”是否符合要求，库容是否整齐、清洁。 5）检查库房安全、保卫、消防是否符合要求；执行规章制度是否认证。 3、盘点方法： 存货盘点采用永续盘点和定期盘点相结合的方式。 永续盘存制：亦称“账面盘存制”。它是对于存货的增加和减少，根据各种有关凭证，在账簿中逐日逐笔进行登记，并随时结算出各种资产账面结存数额的一种方法。 采用这种盘存制度，要按存货明细账收发、结存数量予以记录。 公式：期末结存数=期初结存数+本期增加数-本期减少数 一般情况下，各企业都应采用永续盘存制。,八、物资仓储管理,永续盘点的具体做法：对库房每日有变动的材料，当日复查一次，即当天对库房收入或发出的材料，核对账、卡、物是否对口；每月查库存材料的一半；年末全面盘点。但必须做到当天收发、当天记账和登卡。 公司规定：在每个月末(时间为：月末25 日)安排循环盘点，钢材、木材、水泥、砂石料等要每月彻底盘点一次（以利于材料消耗量统计），计件材料永续盘点。每半年或每年至少安排一次全面盘点(时间为：半年末6 月25 日、全年末12 月25 日)，确保账物相符。 1）钢材的盘点：盘条、钢丝绳、钢铰线全部过秤计量数量；带肋钢筋、圆钢、槽钢、工字钢、角钢、扁钢、钢板等采用检尺计量，折算重量的方法； 2）水泥的盘点：水泥按规定单袋抽检，再清点全部袋数，折算重量，散装水泥用绳吊物探试水泥在水泥罐中的高度，算出罐中水泥容积，折成重量， 3）木材进行检尺，根据截面积计算方量。,八、物资仓储管理,4）现场大宗材料，如砂石料等采用丈量的方式进行盘点，可采用先堆积成某一形状，再丈量，算出体积的方式盘点。 5）燃油料的盘点：过秤计量数量，库存桶装或罐装的汽油、柴油采用称量或测量的方式进行盘点，船存“燃料”采用测量油舱的方式进行盘点，润滑油等采用点数或称量的方式盘点， 6）五金、电料、化轻、工具、配件、土杂及日用百货等按计量单位盘点。 7）模板等采用分类逐一点数或点数理论计重的方法进行盘点，非标模板按加工时的理论重量计算，钢板桩等采用点数并检尺换算的方法进行盘点。,八、物资仓储管理,3、 盘点前期准备： 1）明确存货分布情况，准备存货存放布置图并由仓库管理人员确定全部存货的存放地点。 2）组织存货盘点小组。 3）对存货存放布置图及存货的品种及数量，组织由盘点人与记录人组成的盘点小组。盘点小组至少应由两人以上(其中一名为非仓库保管人员)组成，记录工作与盘点工作不得由同一人执行，盘点人与记录人应互相监督彼此的工作，并可相互轮换各自的工作。参加盘点的人员严格按工作程序和要求认真原始记录。,八、物资仓储管理,4、盘点前清理码放工作： 1）为了保证盘点工作的顺利完成，盘点前应对存货进行必要的清理工作。库存存货重新整理码放，需报废的存货单独分类堆放。 2）寄存在第三方的存货或存放地点较远的存货也要定期进行盘点，检查确认其数量和质量。 5、 盘点和清查程序 1）确定存货清查日。材料清查日一般应确定为月末、季末或年末，应与会计核算的截止日相一致。存货要在盘点日暂停出入库。 2）材料的主管业务部门、保管部门配合财务部门将清查日前的各种收、发、领、退单据登记入账。,八、物资仓储管理,3）进行实物盘点。实物盘点时至少两人一组，实物保管人员必须参加实物盘点。盘点时要按照存货的实物账逐项清点（检尺、检斤、检件）、核对、记录。发现盘盈、盘亏、型号不符、变质、毁损，应登记清楚。 4）核对账目。发现不符时及时查清原因，进行更正。 5）编制清查盘点表。清查盘点表应按存货类别、品名、型号规格列明其数量、单价、金额及盘亏、盘盈和毁损情况。 6）处理盘盈、盘亏和毁损。对发生的材料盘盈、盘亏和毁损，应由材料的主管业务部门会同财务部门提出处理意