金融年会保理专委会ppt课件

商业保理业务的律师实务,1,目 录,金融年会,2019/9/18,2015年9月18日,3,第一部分:,保理行业发展简析,Brief Introduction of Factoring Development,The First Part:,30/10/2015,保理业务的起源,国际保理组织,商业保理定义,国际保理公约：保理是指卖方与保理商之间存在的契约关系，根据该契约，卖方将其现在或将来的基于其与买方订立的货物销售或服务合同所产生的应收账款转让给保理商，由保理商为其提供下列服务中的至少两项：贸易融资、销售分户账管理、应收账款催收、信用风险控制和坏账担保。 上海市商业保理试点暂行管理办法：第三条本办法所称的商业保理业务，是指供应商与商业保理商（非银行机构）通过签订保理协议，供应商将现在或将来的应收账款转让给商业保理商，从而获取融资，或获得保理商提供的分户账管理、账款催收、坏账担保等服务。 了解定义的作用：判断是否可以作为保理的标的物 客户常见问题： 未来应收是否可以做保理； 代付款模式如何转变为保理模式； 银行、小贷的贷款/股权转让款能否作为应收转让；,2015年9月18日,9,第二部分:,国内保理市场现状,The Factoring Business in Mainland China,The Second Part:,30/10/2015,2019/9/18,2011-2014全国规模（主营2000万）以上工业企业应收账款总额,各行业应收账款分布,商业保理公司历年注册情况,说明： 1.全国除海南、湖南、宁夏、甘肃、贵州外，都注册了商业保理公司或分公司。 2.截至2014年12月31日，全国共注册商业保理企业（包括分公司）1220家。 3.分布：2014年深圳注册554家，上海99家，天津75家。,2019/9/18,八成企业出现账款逾期,半数以上企业逾期账款上升,关于保理业务的几点认识,商业保理发展态势,2019/9/18,2015年9月18日,17,第三部分:,法律现状分析,Legal System for Factoring,The Third Part:,30/10/2015,商业保理法律法规,【评价】法律法规数量少、位阶低、针对性差，缺乏全国性的行业监管文件，商务部没有同税务总局、银监会等部门联合出文，导致各类文件实际落地困难，银行对商业保理的授信不足。,2019/9/18,上海自贸区政策,2019/9/18,商业保理行业财税困境,2019/9/18,营业税差额征收,2019/9/18,2015年9月18日,22,第四部分:,律师实务分析,Lawyers Business of Factoring,The Forth Part:,30/10/2015,30/10/2015,23,律师在商业保理领域可担当的角色有哪些,Footer or alternate date,30/10/2015,24,律师实务分析保理公司保理业务本身的法律服务,Footer or alternate date,30/10/2015,25,律师实务分析保理公司引申的法律服务,Footer or alternate date,传统商业保理业务类型和占比,2019/9/18,保理账期分析,特点：以短期为主，半年以内的占总业务量的87.3%,2019/9/18,指基于供应链中核心企业的信用，为供应链中一个或多个企业提供保理服务，即围绕核心企业，将原材料零部件供应商、制造商、经销商、零售商直到最终用户连成一个整体, 全方位地为链条上的多个企业提供保理服务,基于供应链的传统商业保理业务模式,N+1业务模式的主要特点在于以核心企业付款信用为基础，为上游供应商（通常为中小企业）提供应收账款融资等保理服务。,基于供应链的传统商业保理业务模式,核心企业业务流程,案例分析,2019/9/18,“1+N保理”,1+N是围绕一家核心企业相对稳固的商业链，运用产品组合，借助核心企业的商业信誉、履约能力、商务链的管理手段，向其若干家下游企业（N）提供的以满足与核心企业商务活动（采购、销售）为目的的融资产品。,案例分析,2019/9/18,“采购代付通”,大型建筑商C在赊购模式下获得供应商的建筑材料，供应商转让其对委托人的应收账款，由聚鑫保理为供应商提供信用风险担保、应收账款收取，为C提供采购支付的综合性服务。,流程图,简要说明,案例分析,2019/9/18,其他新型保理产品,“天翼宝”：与中国电信翼支付合作,“保兑付”：针对有色金属贸易,分期乐：与口袋校园网络联合打造的针对江苏省大学生购物的产品,P2P：目前正在与新浪微财富、凤凰财富等知名互联网金融平台接洽,案例分析,2019/9/18,特点： 定制化、专业化、种类化 常用类型： 有追索国内商业保理（两方或者三方） 特点：如果是为债权人融资，多为两方保理；三方有追索的类型较 无追索三方保理合同 特点：名为债权人融资，实为债务人融资，无追索三方保理 有追索三方保理合同 特点：债权人债务人双方资金融通,30/10/2015,34,律师实务举例保理合同起草和修订,Footer or alternate date,2015年9月18日,35,商业保理行业发展展望,The Future of Factoring Business,30/10/2015,商业保理行业发展展望,政策法规环境日益改善 保理业务水平考试和人才培训体系逐步建立 行业征信环境有望改善 资产证券化和互联网金融将成重要融资渠道 与电子商务、互联网金融等进一步融合创新 企业数量、业务规模有望继续高速增长，行业风险有所暴露,互联网+商业保理,保理行业可能发生的六大变化,服务对象：从大中型企业向小微企业、甚至个人延伸（包括债权人和债务人），从商业经营领域向消费领域延伸； 产品设计：从货物贸易向服务贸易延伸，从大单向小单延伸； 获客模式：从正向获客（供应端入手）向反向获客（从买方入手）转换，服务没有地域限制； 风控模式：从传统征信（传统财务指标分析）到大数据风控转变； 运营管理模式：从传统管理信息系统到全程在线、实时动态、全面管理转变； 融资模式：从间接融资为主向直接融资为主转变，融资成本降低、效率提升。,互联网+对保理业务各环节的改造顺序,大趋势：互联网+商业保理,专注细分行业领域，严格控制各类风险 与电子商务、互联网金融、供应链金融、资产证券化等业务融合创新 与银行、保险、证券等传统金融机构紧密合作 依托供应链（核心企业）、建立（上下游企业）信用链、疏通（中小企业）融资链、提升（中小企业）价值链，助力我国实体经济转型升级,商业保理正确的发展路径,结 束