嘉年华儿童乐园项目可行性研究报告.doc

长汀县汀州嘉年华儿童游乐场项目可行性研究报告长汀县汀州嘉年华儿童游乐场项目可行性研究报告第一章 总 论一、项目概况1、项目名称：长汀县汀州嘉年华儿童游乐场项目2、策划单位：长汀县汀州镇人民政府 3、策划单位负责人：蔡进伟4、项目负责人：池雄文5、建设地址：拟在长汀县城区周边交通便利地段6、项目建设性质：新建7、项目建设期限：2015年11月2018年12月8、项目建设规模及内容： 拟在长汀县城区周边建设占地面积约210亩的大型儿童游乐园，项目包括九个内容：一是儿童动漫世界（电玩游乐场、动漫人物互动娱乐场等），建筑面积4500平方米；二是卡丁车场，建筑面积3000平方米；三是游乐场（海盗船、旋转木马、空中转椅、旋转咖啡杯、碰碰车、淘气堡、云霄飞车、摩天轮、休闲树屋、儿童小屋、游乐场主题系列），建筑面积8000平方米；四是滑草场，建筑面积1500平方米；五是攀岩训练场，建筑面积1500平方米；六是极限运动训练场，建筑面积1500平方米；七是水上乐园（水上漂流、水上自行车、水上组合滑梯、常温游泳池、恒温游泳池），建筑面积3000平方米；八是游乐场综合办公楼及员工宿舍，建筑面积6700平方米；九是配套设施，含4个停车场面积2000平方米，生态公厕、消防、保安室、医疗室、水电设施等建筑面积3000平方米，道路空地等39000平方米。9、项目资金筹措：项目总投资43711.99万元，所需资金全部由策划单位自筹。10、主要技术经济指标：项目主要财务数据及评价指标详见下表。主要财务数据及评价指标表序号名 称单位数量一财务数据1总投资万元43711.992固定资产投资万元25389.093项目资本金万元43711.994营业收入（经营期平均）万元162505营业税金及附加（经营期平均）万元893.756总成本费用（经营期平均）万元7822.537利润总额（经营期平均）万元7533.728所得税（经营期平均）万元2486.139税后利润（经营期平均）万元5047.59二财务评价指标1销售利润率%46.36%2投资利润率%17.23%3财务内部收益率（所得税前）%18.47%4财务净现值（所得税前）万元9972.175投资回收期（所得税前）年6.826资本金收益率%13.39%7资产负债率（经营期第1期）%0.00%8利息备付率（偿还期内平均）09偿债备付率（偿还期内平均）010总投资收益率%17.23%11项目资本金净利润率%11.55%二、项目编制依据1、福建省及龙岩市关于贯彻落实国务院关于支持福建省加快建设海峡西岸经济区的若干意见的实施意见；2、建设项目经济评价方法与参数（国家计委、建设部：计投资1993530号）；3、游乐园(场)安全和服务质量（GB/T 167671997）；4、游乐园管理规定（国家建设部、国家质量技术监督局第85号令）；5、长汀县“十二五”发展计划纲要；6、城市绿化规划建设指标的规定；7、项目建设单位提供的其他资料。三、项目区位分析1、区位位置分析本项目拟址毗邻长汀县城区，距城区近交通便捷，能最大化的服务长汀县居民。项目所在的县城目前儿童游乐园项目还属于真空状态，首家大型儿童游乐园的投入能为长汀县“文明城市”的发展带来良好的辅助效应。本项目的开发与福建旅游发展接轨，使景点风光、服务设施、交通道路、绿化系统、基础设施等配套成龙，统一在一个总的旅游环境之中，形成一个环境优雅、协调的空间整体。以“农业富县、工业强县、科教兴县、绿色立县、旅游带县、依法治县、稳定安县”的发展思路，依托长汀县现有的客源市场，借助长汀县历史典故、红色文化、原生态山区等的特殊优势，借助已形成的多层次、高密度的旅游网络来促进游乐园的客源。项目地理优势明显，交通便捷，开发潜力巨大，铁路及高速公路的发展能给项目带来周边县市的客户群体，特别是项目建设完成后，项目所在区位的美誉度和知名度将得到较大提升；增强旅游业在长汀县国民经济中的地位，增加长汀县的税收，提高当地就业率。目前长汀县儿童游乐园的真空状态能极大的缓解同行业的竞争，能让本项目在初期得到良好的发展；本项目在儿童游乐园上采用多功能化综合发展，有利于实行高、中、低各层面消费同步发展的营销战略。2、经营环境分析本案规模大，工程量大，需大量资金及人工。同时，项目建成后运营的季节性比较强。据调查，长汀县及周边县市有少量的小型、单一的游乐场所。本项目标志着长汀县规范化儿童游乐园经营环境的提升和换代。因此，面向的客户群有可能涉及到外地客户，这对日后的营销策略考验较大。3、市场潜力分析长汀近些年经济社会的高速发展强烈需要类似大型儿童游乐园的项目出现，使得长汀县的经济和文明更好的同步高速发展。该项目在定位上为长汀县大型儿童游乐园，规模较大，可成为项目所在片区的地标级建设，奠定本项目的主导地位。长汀县内目前其它游乐场地多为单一的、小规模、配套不足的游乐场所，多功能、多样化建设的本案刚好可以弥补长汀县的不足，市场潜力巨大，对于未来市场将产生极大冲击力，最终将赢得市场和人们的认可和接受。第二章 宏观经济分析及项目定位与规划一、长汀县城市发展概况1、长汀县区位概况长汀地处福建西部，武夷山南麓，南与广东近邻，西与江西接壤，是闽、粤、赣三省的边陲要冲，海峡西岸经济区的重要组成部分。全县设18个乡（镇），总人口50万人。土地面积3099平方公里，为全省第5大县。长汀山清水秀，与湖南凤凰一起被国际友人路易艾黎誉为“中国最美丽的山城之一”，融人文景观与自然景观于一体。长汀是国家历史文化名城，拥有悠久的历史文化、源远的客家文化、丰富的革命文化等“三位一体”的文化特色。长汀是福建新石器文化发祥地之一，全县有200多处新石器遗址。汉代置县，唐开元二十四年（公元736年）建汀州，成为福建五大州之一。自盛唐到清末，长汀均为州、郡、路、府的治所。明清两代汀州府管辖长汀、宁化、清流、归化、连城、上杭、武平、永定八个县。长汀是客家首府，绕城而过的汀江被喻为客家人的母亲河。长汀为全国著名的革命老区，是红军故乡、红色土地、红旗不倒的地方。长汀具有光荣的革命传统。第二次国内革命战争时期，长汀是中央苏区的重要组成部分，是中央苏区的经济文化中心，被誉为“红色小上海”。毛泽东、周恩来、朱德、刘少奇等老一辈革命家在长汀从事过伟大的革命实践。党的早期领导人瞿秋白、何叔衡在长汀就义。第二次国内革命战争时期，长汀2万多名优秀儿女参加了红军，涌现出了老将军13名，是红军长征出发地之一。1932年，第一个福建省苏维埃政府、中共福建省委、福建军区等机构在长汀成立，长汀成为福建革命运动的政治、军事中心。全县有全国重点保护的革命遗址7处，还有省级文物保护单位与省级革命建筑物3处，县级文物保护单位27处。图1-1：长汀县位置图2、长汀县经济概况长汀资源丰富。主要矿产资源：金属矿有稀土、钨、铁、锡、金、银等，其中稀土储备量居全省之首；非金属矿有石灰石、白云石、大理石、辉绿石、玄武石、高岭土、叶蜡石，钾长石、硅质石、黄铁石、磷矿、煤、矿泉水、温泉等，其中高岭土、花岗岩、辉绿石、玄武石、钨矿等资源较为丰富，有较好的开采和利用价值。林地面积17.87万公顷,森林覆盖率达74%,林木蓄积量1000多万立方米。全县可开发水资源10万千瓦,现已开发4.2万千瓦,水资源开发潜力巨大。境内地下水资源和地热资源丰富,河田温泉属国内罕见,温度高达80摄氏度,日流量达4000吨以上。从2000年开始，长汀县委、县府积极发展服装纺织、机械电子、稀土加工、农产品加工等产业。长汀为省商品粮、油料、烤烟生产基地，重点林区县之一。农副产品有稻米、麦、甘薯，大豆、花生、芝麻、油菜籽、甘蔗、药材（乌梅等）、烟叶、荸荠、西瓜、茶叶，油桐籽、油茶籽、红菇、板栗、笋干、松脂，小米椒，河田温水鱼著名，特产圆金柑、汀菇，禽畜良种河田鸡（中国五大名鸡之一，1964年国际名鸡评比中名列第二）、童坊花猪。工业有纺织、化工、建材、冶金、森工、电力、食品、机械等门类。传统名产长汀豆腐干，汀州斗笠、皮枕、竹筒席、玉扣纸、华严堂惊风丸。几年来根据产业发展规划及国内外市场需要已逐步形成服装纺织、机械电子、稀土加工、农产品加工等四大产业并具一定规模。2009年全县国内生产总值60.25亿元，财政收入41313万元，城镇居民人均可支配收入9560元，农民纯收入5356元。3、长汀县交通概况长汀区位优势明显，水、电、路、通讯等基础设施日趋完善。龙赣铁路、龙长高速公路、319国道和省道洋万线在城区交汇，直达赣、湘、鄂、川和福建各地，承西启东的交通枢纽作用日益突出。长汀至厦门港350公里，距连城机场81公里，长汀至广州、深圳当天可达，特别是长汀至京九铁路140公里，龙赣铁路与京九铁路相接，已开通“铁海联运”，2006开通了龙岩直达北京的“海西号”，长汀至北京只要23个小时。龙长高速公路与福、厦、漳、泉相通，这使长汀成为闽南、粤北与内陆省份商品流通和经济走向的“黄金通道”。4、市政基础设施长汀县城区市政基础设施较好。水资源丰富，水质良好，汀江河穿城而过，自来水供应充足。电力供应也十分充裕。交通便捷，形成便捷的乡、村交通网络。电讯设施先进、通信网络遍布全县各乡镇、村，通讯便捷。二、项目定位与规划1、项目整体定位（1）打造长汀县首个大型儿童游乐园完善“文明城市”功能，跟随城市发展步伐建设的儿童游乐园项目增进了县城“文明城市”的发展；儿童游乐园项目集成多功能、多样化同步开发，自身内部配套齐全；项目辐射区域较大，影响力高，对城市发展有着积极作用。本项目拟建于城市边缘，拥有交通便捷、美化城市的综合优点，因而具备长期给长汀县带来社会效益及经济效益的特性，给项目的长远发展带来机会。项目统一的管理，实现整体功能高效化，有利于整个项目保持在顶尖的运行状态，获得突出的经济效益，可持续性发展能力较强。（2）游乐场发展的意义城市游乐场是城市中的“绿洲”和环境优美的游憩空间。城市游乐场不仅为城市提供了文化、休息以及其他活动的场所，也为人们了解社会、认识自然、享受现代科学技术带来了种种方便。此外，城市游乐园对美化城市面貌、平衡城市生态环境、调节气侯、净化空气等均有积极的作用。无论国内国外，大城市还是小城市，作为城市基础设施的园林建设中，游乐园都占有最主要的地位。城市游乐园的质量、数量既可体现当地的园林建设水平和艺术水平，同时也是展示当地社会生活精神风貌的橱窗。长汀县汀州嘉年华儿童游乐场可以定位为区域性综合游乐园。综合游乐园可以说是城市游乐园绿化的核心，是全县居民共享的“绿色空间”，对城市面貌、环境保护、居民的政治文化生活，科普教育都起着重要的作用。儿童游乐场作为区域性综合游乐园，其活动内容主要应有观赏游览、安静活动、儿童活动、文娱活动、政治文化和科普教育等。2、各功能板块建设简介（1）室外大型游乐场室外大型游乐场以大、中、小型游乐设备组建而成，惊而不险、悬而不惧的各类型游乐设施是本项目的最大亮点。游乐园中采用沿轨道运动、回转运动、吊挂回转、场地上运动、室外定置式运动等方式，承载游客游乐的现代机械设施组合。游乐园室外主要设施有：卡丁车赛道、海盗船、轨道火车、高速滑行龙、观览车、豪华转马、空中转椅、旋转咖啡杯、碰碰车、电瓶车、游船、水上自行车、水滑梯、操场、橡皮艇、新型组合滑梯、多层蹦蹦床、弹力堡等。（2）室内游乐场室内游乐场是以互动、亲子游乐设施为主。室内游乐场主要设施有：大型淘气堡、秋千、游泳球池、转椅、跷跷板及各种声光电动游乐设施。（3）极限运动场极限运动，是结合了一些难度较高，且挑战性较大之组合运动项目的统称，例如：直排轮、滑板、极限单车、攀岩、跑酷、极限越野、极限滑水等都是极限运动项目。本项目将在安全的环境下，以启蒙、练习为主的极限设施组建极限运动场及其他体育运动场。极限运动场主要设施有：运动感知统训场及设备、直排轮练习场、花样滑板练习场、极限单车练习场、攀岩竞技场、篮球扣篮演练场、乒乓球、羽毛球、小型足球等练习场地。（4）科学知识普及园以声光教学设备为主，提供学校较少接触的科技、生物认知、自然现象等课外知识的学习场所。科学知识普及园主要设备有：大型投影设备、动植物标本、物理教学模拟设备等。（5）电子游乐室电子游乐是以高科技电子游乐设备组成，让人在游戏中提高反应、身体协调能力的电子设备。主要由各种类型电子游乐设备组成。（6）辅助休闲中心主要提供给游客休息、放松身心的场所。由室外的休憩小屋、滑草场、钓鱼池、室内的咖啡厅、休闲厅组建成。三、项目经营管理1、优秀的经营管理团队与建筑设计顾问公司为保障本商业项目可以一举成功，无论是在定位可以符合市场与后期经营管理方面可以在龙岩地区居于同行业前列，还是规划设计最趋合理并显现特色的气氛以及建筑设计方面具有独特的建筑风格，从项目最优发展出发，抽调优秀的管理人员与专业人士，组建优秀的项目团队，同时将委托国内一流的专业顾问公司与建筑设计公司参与项目的开发，为项目顺利开发作足准备工作。第三章 市场调查分析一、市场调查1、游乐场的概念游乐场是一种综合的娱乐场所。多建在人口稠密的大都市附近。园中的游乐项目多种多样，如原始社会模拟型、未来世界幻想型、大型惊险项目、智力比赛项目、经典射击等。有的游乐园项目齐全，有的以一个或数个项目为主。世界上最负盛名的游乐园是1958年在美国加利福尼亚州洛杉矶市建造的迪斯尼乐园。它是米老鼠动画片制片人迪斯尼（W.Disney）一生的杰作，每年吸引数千万旅游者。以后，美国南方佛罗里达半岛又修建了同样的一座。1983年，第三处以“迪斯尼”命名的大型游乐园在日本东京城附近落成。近年中国大城市中也出现了一些游乐园。今后随着国内外旅游业的发展，游乐园建设将会日臻扩大和完善。 2、项目所在区域的投资环境长汀县以其历史悠久、文化底蕴深厚、独特的资源、丰富的文化、完善的服务吸引了大批中外商家、游客，特别是近年来，全县的社会经济得到了长足的发展，城乡居民收入和消费水平逐年上升，消费结构逐步升级，极大地促进了长汀县消费品市场的繁荣活跃，消费品市场规模不断扩大。2010年上半年，全县国民经济总体呈现持续稳定发展态势，第一、第三产业平稳增长，第二产业较快发展，经济运行质量不断提高。经市统计局核定，上半年，全县地区生产总值32.10亿元，可比增长14.1%，比上年同期提高1.1个百分点。其中：第一产业增加值4.94亿元，同比增长3.8%；第二产业增加值13.59亿元，同比增长32.4%；第三产业增加值13.57亿元，同比增长3.9%。上半年，全社会完成固定资产投资22.1亿元，增长46.1%，同比提高11个百分点。其中，第一产业1.97亿元，增长286.6%；第二产业10.75亿元，增长37.8%；第三产业5.11亿元，增长89.7%。上半年，城乡50万元以上固定资产投资累计完成21.05亿元，同比增长50.3 %。其中:工业生产性项目在稀土、凯鲍等重点项目强力拉动下，完成投资10.69亿元，同比增长39.8%；房地产投资3.22亿元,同比增长7.4%，比上月回升了3.2个百分点。全县新开工项目78个，比去年同期增加5个，其中计划总投资5000万元以上项目11个。3、市场趋势和市场机会本项目拟址于城市周边地区，须交通便捷距县城中心较近，可实现本项目与城内的零距离接触，在相当大程度上增强本项目的地理优势。作为长汀县的首个大型儿童游乐园，目前长汀县的人口密集度及旅游业的高速发展，将给本项目带来强大的消费群体，营造兴旺蓬勃的人气。宽松的市场竞争环境，巨大的目标消费群体，使本项目处于良好的市场供求关系当中，市场前景令人乐观。长汀县近年来发挥其特有的区位、土地、资源比较优势，做到引资引智并重，同时恰逢现阶段长汀旅游市场迅猛发展、持续升温的大好时机，作为长汀县的首个大型儿童游乐园，本项目前景十分看好。二、长汀县商业调查与分析1、消费居民消费情况长汀县作为福建的第5大县，虽然其经济教育等方面取得了质的飞跃，但商业发展水平与其工业、经济发展水平和城镇化水平还很需大力发展。上半年，全县社会消费品零售总额达13.68亿元，同比增长16.3%。其中，批发业1.22亿元，同比增长35.4%：零售业10.67亿元，同比增长15.4%；住宿餐饮业1.79亿元，同比增长10.7%。全县市场消费增长仍依靠限上企业拉动，上半年，限额以上企业和个体实现销售3.3亿元，同比增长43.0%。强大的消费潜力为大型儿童游乐场超常规发展提供了充分的支撑及良好的机遇，嘉年华儿童游乐场作为长汀首个游乐园项目，有足够的条件获得成功。第四章 项目开发的必要性一、社会效益1、城市区域功能的提升长汀县随着时间的推移，近几年来发展迅速，特别是在发展“文明城市”概念的支撑下，城市建设已经在向先进发达城市靠拢。这意味着长汀县将更加提升自己的城市地位。本项目拟位于交通极为便捷的城区边缘地块，是一个绝佳地区。由于地理位置关系，完全有理由建设“大型儿童游乐场”，这一概念的提出，将极大提升长汀县的城市地位。首先，根据市场调查，目前居民居住集中地以及城市休闲集中地侧重于县城中心城区。并且由于集中人口过多，各种游乐配套设施已经显得比较落后，无法满足人们更高的消费需求，因此本项目着力打造的大型儿童游乐园将补充这一空白，并且和城区中心形成联动趋势，将更加提升城区中心的繁华程度。其次，长汀县暂无大型儿童游乐园，本项目也将填补这一缺憾。本项目将此游乐园打造成长汀县的地标性游乐园。总之，本项目将会作为长汀县城市文明建设的标志性项目，将从不同的方面全方位提升城市的功能，从而带动周边地区的旅游、餐饮、酒店等一系列产业的发展。因此，本项目的建成对长汀县意义重大，将对长汀县整个城市面貌的改善起到关键性作用。2、提供更多就业岗位作为大型儿童游乐场，有着巨大的消费潜力，本项目不仅仅是面向城镇居民，而是面向全长汀及周边县市的广大市民。目前根据规划方案，可以为长汀市民提供大量的就业岗位。提供更多的就业岗位，这对长汀县社会安全稳定、提高长汀县人均收入将有重要的意义。3、增加长汀县财政税收本项目将促进长汀消费市场的火暴，引发如火如荼的消费功能。同时，加快了长汀县消费市场的流通。长汀县将在这些营业场所收取的各种税收，由此形成联动效应，带动其他产业的发展。二、经济效益通过首个大型儿童游乐园重磅投入运营来获取收益，也可在后期通过追加游乐项目及定期举办活动等手段来增加收益。如果通过改造投入、追加投资将一部分潜力挖掘出来的话，所获收益的提升完全可弥补改造所需的投资，将大型儿童游乐园变成一种社会效益和经济效益兼得的大好事。1、城市生态效益项目建设拟址于长汀县城区边缘地带，在市民心目中具有重要的意义，因此城市整体面貌的好坏很大程度上决定了长汀县整体面貌的改观。目前长汀县道路规划基本已经完成，形成了四通八达的道路交通网。但是边缘地带功能的不足妨碍了城市功能的提升和面貌的改善。2、提升城市环境质量如果合理分配用地数量结构，合理安排项目建筑用地、绿化用地，从而通过土地利用机构的合理安排，形成良性经营局面，既可实现整体环境的改变。拥有完善的交通系统，环境优美的游乐园广场，从而不仅是对周边环境和质量的改善，同时也是对整个城市环境的改善，并且能影响到周围其他地区的环境质量的改善。本项目建设将会大大改善了长汀县郊区的生态环境，为长汀县郊区居民提供了一个体育健身、文化交流、休闲娱乐的室外活动场所，将为长汀县郊区的文化环境、生态环境的改善起到重要的作用，并为长汀县郊区的建设起到很好的辅助作用，从而促进长汀县郊区的生态环境和经济社会全面、协调、可持续发展，切实提高人民群众的生活水平。所以，本项目具有显著的社会效益、环境效益和经济效益。第五章 产品规划及项目实施建议一、产品规划1、游乐园设备要求所有游乐设施、水上游乐设施和游艺机，其购置、安装、使用、管理按GB 8408及国家有关部门制定的游艺机、游乐设施安全监督管理规定和水上世界安全卫生管理办法等有关规定执行。使用这些设施、设备，应取得技术检验部门验收合格证书。主要设备简介海盗船 卡丁车 云霄飞车 摩天轮旋转木马 空中转椅 旋转咖啡杯 碰碰车水上组合滑梯 水上组合滑梯室内淘气堡 游乐园主题系列攀岩训练场 极限运动训练场休闲树屋 儿童小屋滑草场 水上漂流游乐园全系游乐项目及设备细分有数十种之多，设备投资额度较大，以上只是列举主流的游乐项目。二、项目实施建议1、建设地址建议本项目拟建于长汀县的城区边缘，交通便利、配套完善、人气充足，水电配备完整。在多种必须的前提条件完全满足的情况下对本项目初期及以后的发展尤为重要。2、游乐场安全运营及服务的建议游乐园遵守中华人民共和国国家标准：GB/T 167671997“游乐园(场)安全和服务质量”的基本要求。基础建设时严格引用各项国家标准。三、引用标准GB 289488 安全标志GB 3096-93 城市区域环境噪声标准GB 5749-85 生活饮用水卫生标准GB 8408-87 游艺机和游乐设施安全标准GB 9664-1996 文化娱乐场所卫生标准GB 9665-1996 公共浴室卫生标准GB 9667-1996 游泳场所卫生标准GB 9670-1996 商场(店)、书店卫生标准GB 10001-94 公共信息标志用图形符号GB 13495-92 消防安全标志GB/T 19004.2-94 质量管理和质量体系要素 第2部分：服务指南(idt ISO 9004-2:1991) 公建配套设施建议游乐园(场)应特别重视安全管理，把安全工作摆在重要的议事日程，培养全员安全意识。各游乐场所、公共区域均应设置安全通道，时刻保持畅通。各游乐区域，除封闭式的外，均应按GB 8408的规定设置安全栅栏。严格按照消防规定设置防火设备，配备专人管理，定期检查。有报警设施，并按GB 13495设置警报器和火警电话标志。露天水上世界应设置避雷装置。有残疾人安全通道和残疾人使用的设施。有处理意外事故的急救设施设备。游乐园安全运营总则游乐园(场)安全和服务质量的基本要求可概括为：安全第一，服务优质，卫生整洁，秩序良好。四、安 全1、树立安全第一，预防为主的思想。2、配备必要的、充足的、有效的各项安全设施，确保游艺机和游乐设施安全运营。3、建立健全各项安全管理制度、安全操作规程，并确保严格执行。4、确保游客生命财产安全。5、游艺机和游乐设施要建立完整的维修、保养制度，有专人、专职负责。五、 服 务1、树立游客至上，优质服务的宗旨。2、严禁经营带有赌博、色情、迷信、种族歧视等不健康色彩的游艺项目和文娱活动。 3、实行规范化、标准化的管理和服务。4、建立服务质量监督保证体系，定期进行服务质量考核。六、卫 生1、 环境整洁卫生，色调协调。2、制定各项卫生制度和措施，定期进行各项卫生检查。3、遵守国家、地方政府的各项卫生法规。七、秩 序1、制定游乐规则，引导游客活动，加强治安防范，及时排除各种事故隐患，保证场内游乐秩序和治安秩序良好。2、落实各项工作措施，确保各种机械设施正常运营。第六章 项目施工进度安排一、项目整体开发目标1、规避风险从目前大型游乐市场的现状来看，还存在着很多不确定因素，因此所开发的产品必须保证市场接受程度高。长汀县汀州嘉年华儿童游乐场项目开发周期较长且投资较大，因此项目本身开发的良好现金流是重要的保证2、品牌提升游乐园规模和建设地址的合理选择，项目的成功将作为长汀县游乐项目的示范项目，并将其影响力扩张到周边县市范围。同时打造项目品牌。先期需要营造项目整体形象。二、项目进度安排本项目工程建设期为3年。2015年11月2015年12月 完成三通一平基础工程；2015年12月2016年3月 完成全部建筑的桩体工程。2016年3月2018年6月 全部建筑工程。2018年6月2018年9月 完成社区的公共配套及绿化工程。2018年9月2018年11月 设备安装调试及员工培训。2018年11月2018年12月项目建设完成，投入运营。 时间工程2015年第4季2016年第1季2016年第2季2016年第3季2016年第4季2017年第1季2017年第2季2017年第3季2017年第4季2018年第1季2018年第2季2018年第3季2018年第4季三通一平建筑桩体工程建筑工程公共配套及绿化设备安装及员工培训项目验收第七章 项目投资估算本项目在深入研究估计涉及的理论知识以及实地踏勘的基础上，进行的投资与收入估算。一、主要估算依据1、城市规划条例；2、建筑设计标准； 3、城市道路绿化规划及设计规范。二、项目投资估算2、建设投资估算项目开发建设投资为基础建设工程费用、设备采购及安装费用、工程其他费用、预备费用等。（1）基础建设工程费用本项目以室外大型儿童游乐园为主，少量室内游乐项目，基础建设费用详见下表：基础建设费用表序号名称单位数量单价（元）投资额（万元）备注1儿童动漫世界平方米45001100495含装修水电2卡丁车场平方米30001300390含装修水电3游乐场平方米800014001120含装修水电4滑草场平方装修水电5攀岩训练场平方装修水电6极限运动训练场平方装修水电7水上乐园平方米30001100330含装修水电8综合办公楼及员工宿舍平方米67001000670含装修水电9三通一平、停车场、绿化、道路及给排水、消防、围墙、大门等附属设施工程平方米44000200880合计4455（2）设备采购费用（含安装费）详见下表：游乐园设备采购成本一览表序号名称价格（万元）设备产地大中小型游乐设园备购置单1卡丁车30辆184意大利车架，日本发动机2海盗船865郑州3云霄飞车7645郑州4摩天轮5560郑州5观览车180郑州6豪华转马726进口7空中转椅885进口8旋转咖啡杯325郑州9碰碰车20辆126进口10电瓶车30辆118进口11新型组合滑梯130郑州12游船20辆37郑州13水上自行车20辆115郑州14水滑梯6组83郑州15橡皮艇20辆14郑州16多层蹦蹦床6组124郑州17大型弹力堡5组113郑州18大型淘气堡1000180郑州19休憩树屋20栋140自建20儿童小屋30座19郑州21其他小型游乐设备158郑州22声光科教设备全套920进口23电子游艺设备全套398进口24安装调试费用155合 计 ： 19200万元 （3）工程其他费用详见下表：工程其他费用表序号名称单位数量单价（元）投资额（万元）备注1土地使用费亩21080000016800含装修水电2建设单位管理费230含装修水电3勘探设计费250含装修水电4建设单位临时设施费200含装修水电5工程建设监理费150含装修水电6工程保险费150含装修水电7职工培训费100含装修水电8办公及生活家具购置费300含装修水电合计18180（4）预备费由于本项目体量大，施工阶段的费用要比一般项目高出不少，因此，这里增加预备费，提高使估算结果的准确程度。根据本案例的实际复杂程度，一般为这里取3%计算，则预备费为1734.09万元。（5）建设投资项目建设投资=基础建设工程费用+设备购置及安装费用+工程建设其他费用+预备费=4455+19200+18180+1734.09=43569.09万元3、总投资该项目总投资43711.99万元，各项费用详见下表。项目总投资估算表序号工程名称建筑设备购置其它投资占建设投资比例工程费及安装费费用（万元）一工程及设备费用4455192002365554.12%二其它费用 181801818041.59%一、二部分合计4183595.71%三预备费1734.093.97%四流动资金142.90.32%总投资43711.99100.00%三、资金筹措项目总投资43711.99万元，项目所需资金由建设单位自筹。第八章 项目经济效益评价一、产销分析长汀县汀州嘉年华儿童游乐场预计年收入（项目基本建成3年后）项目总收入为项目：年平均游客量*每人消费金额=年总收入。年平均游客量=902770/人人平均消费金额=180元（含门票及游乐园附属产业消费）项目年收入为: 902770*180=16250万元详见营业收入、营业税金及附加估算表1。二、总成本分析1、工资及福利工资：据目前同类企业中的中上收入水平，管理人员60人，年工资36000元；技术人员30人，年工资30000元；普通工人210人，年工资24000元，合计810万元。福利：按工资的14%提取估算，职员福利支出为113.4万元工资及福利合计923.4万元。详见工资及福利费估算表2。2、水电费：按现行的水电费收取标准，根据业务量参照同类检测检验中心水电使用量测算水费：50万吨2元/吨=100万元电费：205万度0.56元/度=114.8万元水电费合计214.8万元。详见外购燃料动力费用估算表3。3、管理费按2%估算为18.47万元。4、折旧费土建部分折旧：工程建设投资按30年年限计算：4455万元30年=148.5万元。设备部分折旧：设备投资按10年平均摊销计算（残值率4%）：19200100.04=1843.2万元。其他固定资产折旧费按20年计算：1734.0920=86.7万元详见固定资产折旧费估算表4。5、修理费：按5%估算为1269.45万元。6、材料费：漂流一次性雨衣、气球场景装饰品原材料购置等，本项目正常年所需材料费用为1500万元。 详见外购原材料费用估算表5。7、摊销费年平均为1818万元。详见无形资产和其他资产摊销费估算表6。1-7成本总和为：7822.53万元。详见总成本费用估算表7。三、财务盈利能力分析 1、所得税前（1）所得税前财务内部收益率=18.47%。（2）税前财务净现值（I=13%）= 9972.17万元。（3）投资利润率=所得税前平均利润总投资= 17.23%。（4）投资回收期（所得税前）=6.82年。所得税前项目财务净现值（I=13%）9972.17大于零，项目的盈利能力达到所设定的折现率所需要的盈得水平，项目财务内部收益率18.47%13%，项目盈得能力能够满足要求。2、主要经济指标所得税后：（1）所得税后财务内部收益率=13.39%。（2）税后财务净现值（I=13%）= 673.45万元。（3）投资回收期（所得税后）=7.86年。所得税后项目财务净现值（I=13%）673.45大于零，项目的盈利能力达到所设定的折现率所需要的盈得水平，项目财务内部收益率13.39%13%，项目盈得能力能够满足要求。详见项目投资现金流量表8。四、不确定性分析1、盈亏平衡分析以经营能力利用率表示的盈亏平衡点（以第四期数据计算）=年固定成本/（年营业收入-年税金-年变动成本）=45.78%盈亏平衡点营业额=45.78%16250=7439.25万元计算结果表明，项目投入运营后，当企业的经营能力达到45.78%、年营业额达到7439.25万元时即可保本。由此可见，项目经营的抗风险能力较强。详见附表盈亏平衡分析表9。2、敏感性分析本项目财务内部收益率13.39%（所得税前），投资回收期（所得税前）6.82年（包含建设期）。考虑项目实施过程中一些不确定因素的变化，分别对可能影响项目投资效益的因素，包括营业收入、经营成本和投资总额，进行敏