OracleERP项目系统操作培训-财务-应付-V1.1.ppt

Oracle ERP项目系统操作培训 应付模块,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,课程培训目标,1、培训对象： 财务关键用户 财务内部顾问 2、培训目标： 了解集中财务管理平台应付模块的标准业务流程 熟习Oracle系统应付模块的系统操作 具备日常应付业务的操作能力 为设计未来应付业务流程做准备,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,应付模块的主要作用,处理应付业务：应付模块作为总账的子模块，主要处理应付发票、预付款发票、费用报销发票及付款、退款等业务。 转换业务语言：它是衔接业务模块与总账的枢纽，它负责将业务行为转换为财务语言，同时可以随时追溯前端业务数据，也可以随时查询会计信息。 核销往来明细：应付模块作为一个财务模块，为往来科目提供了明细的核销管理，做到了所有业务行为在财务模块中都有迹可寻。,应付模块与其他模块间的集成,应付款模块,总帐模块,现金模块,资产模块,采购模块,向总帐传输,银行对帐,成批增加,匹配PO订单,应付模块主要功能概览,应付模块主要功能概览,应付模块包括的主要功能和特性有： 供应商管理：供应商新增、变更 应付发票管理：匹配采购单、手工输入发票、审批发票、预付款 付款管理：单笔付款、付款批、外币付款 系统提供三个工作平台来帮助用户进行操作： 供应商工作台 发票工作台 付款工作台,应付模块主要是帮助用户管理采购到支付以及费用使用情况，如员工费用、运费、水电费等；同时也支持供应商信息管理，支持多机构访问功能。,应付模块处理的主要业务概览,物资采购结算业务：原材料、零部件、备品备件采购发票及其付款业务 服务采购结算业务：外包服务、公共服务采购发票及其付款业务 资产采购结算业务：固定资产、无形资产采购及其付款业务 项目采购结算业务：基建、技改、维修、研发项目采购及其付款业务 杂项采购结算业务：办公用品、低值易耗品采购及其付款业务,应付模块主要业务流程,应付发票,预付款发票,付款,应付帐款分析,付款分析,关闭应付期间,传送总账,请购单,采购单,接收入库/退货,与采购单匹配,前提条件：1.供应商信息维护； 2.应付和总帐期间打开； 3.币别及汇率定义。,其他发票（手工录入）,核销,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,应付系统操作,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,应付模块基本概念 （1/5）,应付模块基本概念（2/5）,应付发票的基本要素包括：题头、行、分配。,题头,行,分配,应付模块基本概念 （3/5）,应付模块的发票类型：,应付模块基本概念（4/5）,应付模块的发票行类型：,应付模块基本概念 （5/5）,应付模块的应用操作中将涉及到如下概念：,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,系统操作：应付系统主要操作流程概览,发票批,输入发票,验证发票,和 PO匹配,创建会计科目 归档发票,发票过帐,审核发票,可以决定是否 采用发票批控制,系统操作：录入预付款发票及其完全支付操作步骤,第一步：录入预付款发票 第二步：验证预付款发票 第三步：创建会计科目 第四步：查看会计科目 第五步：对预付款发票进行完全支付 第六步：创建会计科目 第七步：查看会计科目,系统操作：录入标准发票及其付款操作步骤,第一步：录入标准发票 第二步：验证标准发票 第三步：创建会计科目 第四步：查看会计科目 第五步：对标准发票进行付款 第六步：创建会计科目 第七步：查看会计科目,第一步：录入标准发票 第二步：验证标准发票 第三步：创建会计科目 第四步：查看会计科目 第五步：核销预付款 第六步：创建会计科目 第七步：查看会计科目 第八步：对标准发票进行付款 第九步：创建会计科目 第十步：查看会计科目,系统操作：录入贷项通知单及其退款操作步骤,第一步：录入贷项通知单发票 第二步：验证贷项通知单发票 第三步：创建会计科目 第四步：查看会计科目 第五步：对贷项通知单发票进行退款 第六步：创建会计科目 第七步：查看会计科目,系统操作：预付款退款处理操作步骤,第一步：录入虚拟标准发票 第二步：验证虚拟标准单发票 第三步：核销预付款发票 第四步：录入虚拟贷项通知单发票 第五步：对贷项通知单发票进行退款 第六步：创建会计科目 第七步：查看会计科目,系统操作：录入员工费用报表操作步骤,第一步：录入员工借款发票（预付款发票） 第二步：验证员工借款发票 第三步：创建会计科目 第四步：查看会计科目 第五步：对员工借款发票进行付款 第六步：创建会计科目 第七步：查看会计科目 第五步：录入员工费用报表发票 第六步：验证员工费用报表发票 第七步：创建会计科目 第八步：查看会计科目 第九步：核销员工借款并创建会计科目 第十步：如果借款金额小于报销金额，对员工费用报表发票进行余款支付 第十一步：如果借款金额大于报销金额，对员工借款进行退款处理（预付款退款处理） 第十二步：创建会计科目,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,系统操作：录入标准发票-题头,菜单路径 （N）：发票/录入/发票 操作这个交易的前提条件：无 此操作最终生成分录： 借：原材料/固定资产/存货 等资产类科目 应交税金-应交增值税-进项税额 贷：应付账款,系统操作：录入标准发票-题头,系统操作：录入标准发票-题头,系统操作：录入标准发票-题头,系统操作：录入标准发票-题头,系统操作：录入标准发票-题头,系统操作：录入标准发票-行,菜单路径 （N）：发票/录入/发票 操作这个交易的前提条件： 无,系统操作：录入标准发票-行,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,系统操作：录入标准发票-验证发票,系统操作：录入标准发票-计划付款（质保金）,系统操作：录入标准发票-计划付款（质保金）,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,系统操作：创建会计科目,菜单路径 （N）：发票/录入/发票 操作这个交易的前提条件： 发票已验证,系统操作：创建会计科目,练习1：录入标准发票,1、业务场景 2014年06月4日，应付会计录入固定资产采购发票，会计处理如下： 借：固定资产中转 20，000.00 应交增值税-进项税 3，400.00 贷：应付账款-设备款： 23，400.00 2、操作步骤： 应付会计录入标准类型的发票，并提交审批 应付审核会计审核发票，发现科目输入有误，将发票退回，要求修改。 应付会计在收到拒绝批准的通知后，修改发票，重新递交审核。 应付审核会计审核发票并通过 应付会计将审核后的发票过账至总账,练习2：录入标准发票,1、业务场景 2014年06月4日，应付会计录入应付工程款发票，当中有10%的质保金，在计划付款中暂挂质保金额，会计处理如下： 借：原材料： 20，000.00 贷：应付账款-工程款： 20，000.00 2、操作步骤： 应付会计录入标准类型发票，并提交审批 应付审核会计审核发票并通过 应付会计将审核后的发票过账至总账,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,系统操作：录入标准付款,付款可有两种方式进行： 1. 录入标准付款 菜单路径 （N）：付款/录入/付款 可支付全部款项或部分款项 2. 完全支付 菜单路径 （N）：发票/录入/发票 查询出需要完全支付的发票 活动/完全支付 只能全额支付 付款操作在创建会计科目后，生成分录： 借：应付账款 贷：银行存款或现金,系统操作：录入标准付款,菜单路径 （N）：付款/录入/付款 操作这个交易的前提条件： 供应商有已审批发票余额,系统操作：录入标准付款,系统操作：录入标准付款,系统操作：录入标准付款,系统操作：录入标准付款,系统操作：完全支付,1. 菜单路径 （N）：发票/录入/发票 查询出需要完全支付的发票 活动/完全支付,练习3：录入标准付款,1、业务场景 2014年06月5日，应付会计支付资产采购款，会计处理如下： 借：应付账款-设备款： 23，400.00 贷：银行存款： 23，400.00 2、操作步骤： 应付会计录入付款（类型：快速或人工） 创建会计分录传送至总账,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,系统操作：录入贷项通知单,菜单路径 （N）：发票/录入/发票 创建会计科目，生成分录： 借：资产类，费用类或中转科目 （红字） 贷：应付账款或其他应付款 （红字）,练习4：录入贷项通知单,1、业务场景 2014年06月5日，应付会计录入红字冲销发票冲减供应商应付账款余额，会计处理如下： 借：原材料： -300.00 贷：应付账款 ： -300.00 2、操作步骤： 应付会计录入贷项通知单发票，并提交审批 应付审核会计审核发票并通过 应付会计将审核后的发票过账至总账,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,系统操作：录入退款,菜单路径 （N）：付款/录入/付款 操作这个交易的前提条件： 供应商有已验证的红字发票余额,练习5：录入退款,1、业务场景 2014年06月5日，应付会计根据贷项通知单（红字发票）录入银行收回的供应商应退款，会计处理如下： 借：应付账款： -300.00 贷：银行存款： -300.00 2、操作步骤： 应付会计录入付款（类型：退款） 创建会计分录传送至总账,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,系统操作：录入预付款-发票,菜单路径 （N）：发票/录入/发票 操作这个交易的前提条件：预付款申请已通过相关领导审批 创建会计科目，生成分录： 借：预付账款 贷：应付账款,系统操作：录入预付款-付款,菜单路径 （N）：付款/录入/付款 操作这个交易的前提条件：预付款发票已验证 创建会计科目，生成分录： 借：应付账款 贷：银行存款/现金,练习6：录入预付款,1、业务场景 2014年6月5日，应付会计预付某供应商材料款 50，000，会计处理如下： 借：预付款-材料款： 50，000.00 贷：应付账款-材料款： 50，000.00 借：应付账款-材料款 50，000.00 贷：银行存款 50，000.00 2、操作步骤： 应付会计录入预付类型发票，并提交审批 应付审核会计审核发票并通过 应付会计将审核后的发票过账至总账 应付会计录入付款支付预付款发票 应付会计创建会计分录并过账至总账,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,系统操作：核销预付款,菜单路径 （N）：发票/录入/发票 操作这个交易的前提条件：供应商尚有可用的预付款余额 创建会计科目，生成分录： 借：应付账款 贷：预付账款,系统操作：核销预付款,练习7：核销预付款,1、业务场景 2014年6月5日，应付会计确认某供应商材料款 117，000，并核销预付款50，000，会计处理如下： 借：原材料： 100，000.00 应交增值税-进项税 17，000.00 贷：应付账款-材料款： 117，000.00 借：应付账款-材料款 50，000.00 贷：预付账款-材料款 50，000.00 2、操作步骤： 应付会计录入标准类型发票，并核销至可用额预付款发票 应付审核会计审核发票并通过 应付会计将审核后的发票过账至总账,课程培训内容,课程培训目标 应付模块概览 应付系统操作 基本概念介绍 系统操作介绍 录入标准发票 发票验证 创建会计科目 录入标准付款 录入贷项通知单 录入退款 录入预付款 核销预付款 录入员工费用报表 提交报表 学习总结和参考材料,系统操作：录入员工费用报表,菜单路径 （N）：发票/录入/发票 操作这个交易的前提条件： 无,系统操作：录入员工费用报表,系统操作：录入员工费用报表-报销金额等于预付金额 (1/6),实例：公司预借给员工李军1000元差旅费。李军出差归来，实际报销1000元。,录入预付款发票并进行付款1000元,录入费用报表1000元并核销,处理流程：,系统操作：录入员工费用报表-报销金额等于预付金额 (2/6),录入预付款发票 创建会计科目： 借：其他应收款-个人 1000 贷：其他应付款-个人 1000,系统操作：录入员工费用报表-报销金额等于预付金额 (3/6),对预付款完全支付 创建会计科目： 借：其他应付款-个人 1000 贷：现金 1000,系统操作：录入员工费用报表-报销金额等于预付金额 (4/6),创建费用报表 创建会计科目： 借：费用 1000 贷：其他应付款-个人 1000,系统操作：录入员工费用报表-报销金额等于预付金额 (5/6),用费用报表上核销预付款,系统操作：录入员工费用报表-报销金额等于预付金额 (6/6),创建会计科目： 借：其他应付款-个人 1000 贷：其他应收款-个人 1000,系统操作：录入员工费用报表-报销金额大于预付金额 (1/7),实例：公司预借给员工张明1000元差旅费。张明出差归来，实际报销1200元，公司另支付给张明200元。,录入预付款发票并进行付款1000元,录入费用报表1200元并核销预付款1000元,对费用报表剩余的200元完全支付,处理流程：,系统操作：录入员工费用报表-报销金额大于预付金额 (2/7),录入预付款发票 创建会计科目： 借：其他应收款-个人 1000 贷：其他应付款-个人 1000,系统操作：录入员工费用报表-报销金额大于预付金额 (3/7),对预付款完全支付 创建会计科目： 借：其他应付款-个人 1000 贷：现金 1000,系统操作：录入员工费用报表-报销金额大于预付金额 (4/7),创建费用报表 创建会计科目： 借：费用 1200 贷：其他应付款-个人 1200,系统操作：录入员工费用报表-报销金额大于预付金额 (5/7),用费用报表上核销预付款,系统操作：录入员工费用报表-报销金额大于预付金额 (6/7),创建会计科目： 借：其他应付款-个人 1000 贷：其他应收款-个人 1000,系统操作：录入员工费用报表-报销金额大于预付金额 (7/7),对费用报表剩余款项完全支付 创建会计科目： 借：其他应付款-个人 200 贷：现金 200,系统操作：录入员工费用报表-报销金额小于预付金额 (1/11),实例：公司预借给员工王平1000元差旅费。王平出差归来，实际报销800元，并将余款200元退给公司。,录入预付款发票并进行付款1000元,录入费用报表并核销预付款800元,录入虚拟发票并核销预付款200元,录入贷项通知单并完全支付-200元,处理流程：,系统操作：录入员工费用报表-报销金额小于预付金额 (2/11),录入预付款发票 创建会计科目： 借：其他应收款-个人 1000 贷：其他应付款-个人 1000,系统操作：录入员工费用报表-报销金额小于预付金额 (3/11),对预付款完全支付 创建会计科目： 借：其他应付款-个人 1000 贷：现金 1000,系统操作：录入员工费用报表-报销金额小于预付金额 (4/11),创建费用报表 创建会计科目： 借：费用 800 贷：其他应付款-个人 800,系统操作：录入员工费用报表-报销金额小于预付金额 (5/11),用费用报表上核销预付款,系统操作：录入员工费用报表-报销金额小于预付金额 (6/11),用费用报表上核销预付款 创建会计科目： 借：其他应付款-个人 800 贷：其他应收款-个人 800,系统操作：录入员工费用报表-报销金额小于预付金额 (7/11),录入虚拟发票 创建会计科目： 借：应收应付中转 200 贷：其他应付款-个人 200,选择“应收应付中转”科目,系统操作：录入员工费用报表-报销金额小于预付金额 (8/11),用虚拟发票核销预付款 创建会计科目： 借：其他应付款-个人 200 贷：其他应收款-个人 200,系统操作：录入员工费用报表-报销金额小于预付金额 (9/11),录入贷项通知单 创建会计科目： 借：应收应付中转 -200 贷：其他应付款-个人 -200,系统操作：录入员工费用报表-报销金额小于预付金额 (10/11),用贷项通知单完全支付退款,系统操作：录入员工费用报表-报销金额小于预付金额 (11/11),用贷项通知单里完全支付退款 创建会计科目： 借：现金 200 贷：其他应付款-个人 200,练习8：录入员工费用报表,1、业务场景 2014年6月5日，某员工报销差旅费