工程招投标的交易成本分析

工程合同管理与索赔课程论文工程招投标的交易成本分析摘 要：招标、投标是在长期经济活动中形成的一种成熟的交易方式,如今已对我国的投资效益和经济秩序产生了深刻影响。现从经济学的角度出发,分析有形建筑市场招、投标过程中一些不经济的交易成本的发生,并提出降低交易成本的相关建议及措施。关键词：招投标 交易成本1 对交易成本的认识1.1 什么是交易成本交易成本（Transaction Costs）又称交易费用，最早由美国经济学家罗纳德科斯提出。他在企业的性质一文中认为交易成本是：通过价格机制组织生产的，最明显的成本，就是所有发现相对价格的成本。市场上发生的每一笔交易的谈判和签约的费用，及利用价格机制存在的其他方面的成本。所谓交易成本就是在一定的社会关系中，人们自愿交往、彼此合作达成交易所支付的成本，也即人人关系成本。它与一般的生产成本（人自然界关系成本）是对应概念。从本质上说，有人类交往互换活动，就会有交易成本，它是人类社会生活中一个不可分割的组成部分。 交易成本理论是由诺贝尔经济学奖得主科斯(Coase, R.H., 1937)所提出，交易成本理论的根本论点在于对企业的本质加以解释。由于经济体系中企业的专业分工与市场价格机制之运作，产生了专业分工的现象；但是使用市场的价格机能的成本相对偏高，而形成企业机制，它是人类追求经济效率所形成的组织体。 由于交易成本泛指所有为促成交易发生而形成的成本，因此很难进行明确的界定与列举，不同的交易往往就涉及不同种类的交易成本。1.2 交易成本分类总体而言，简单的分类可将交易成本区分为以下几项（Williamson, 1975）： 搜寻成本：商品信息与交易对象信息的搜集。 信息成本：取得交易对象信息与和交易对象进行信息交换所需的成本。 议价成本：针对契约、价格、品质讨价还价的成本。 决策成本：进行相关决策与签订契约所需的内部成本。 监督交易进行的成本：监督交易对象是否依照契约内容进行交易的成本，例如追踪产品、监督、验货等。 违约成本：违约时所需付出的事后成本。 1985年威廉姆森（Williamson）进一步将交易成本加以整理区分为事前与事后两大类： 1、事前的交易成本：签约、谈判、保障契约等成本。2、事后的交易成本：（1）适应性成本指签约双方对契约不能适应所导致的成本。（2）讨价还价的成本指两方调整适应不良的谈判成本。（3）建构及营运的成本为解决双方的纠纷与争执而必须设置的相关成本。（4）约束成本等为取信于对方所需之成本。Dahlman(1979)则将交易活动的内容加以类别化处理，认为交易成本包含：搜寻信息的成本、协商与决策成本、契约成本、监督成本、执行成本与转换成本，简言之，所谓交易成本就是指当交易行为发生时，所随同产生的信息搜寻、条件谈判与交易实施等的各项成本。1.3 交易成本发生的原因交易成本来自于人性因素与交易环境因素交互影响下所产生的市场失灵现象，造成交易困难所致（Williamson, 1975）。威廉姆森指出六项交易成本了来源： 1. 有限理性：指交易进行参与的人，因为身心、智能、情绪等限制，在追求效益极大化时所产生的限制约束。 2. 投机主义：指参与交易进行的各方，为寻求自我利益而采取的欺诈手法，同时增加彼此不信任与怀疑，因而导致交易过程监督成本的增 加而降低经济效率。 3. 不确定性与复杂性：由于环境因素中充满不可预期性和各种变化，交易双方均将未来的不确定性及复杂性纳入契约中，使得交易过程增加不少订定契约时的议 价成本，并使交易困难度上升。 4. 少数交易：某些交易过程过于专属性，或因为异质性信息与资源无法流通，使得交易对象减少 及造成市场被少数人把持，使得市场运作失灵。 5. 信息不对称：因为环境的不确定性和自利行为产生的机会主义，交易双方往往握有不同程度的信息，使得市场的先占者拥有较多的有利信息而获益，并形成少数交易。 6. 气氛：指交易双方若互不信任，且又处于对立立场，无法营造一个令人满意的交易关系，将使得交易过程过于重视形式，徒增不必要的交易困难及成本。2 对招投标的交易成本分析工程项目招标投标作为一种交易方式，与商品经济的产生和发展有着密切的联系。从其产生的历史条件来看是由于机器大规模生产所创造的买方经济以及社会化分工协作的发展。其出发点就是为了更经济、更有效率地选择最合适的承包商进行交易。近二三十年来，工程项目招标投标的重要性和优越性在国内、国际经济活动中日益为各国和各种经济组织所广泛认可，进而在相当多的国家和国际组织中得到立法推行。对它进行交易成本分析有利于政府及市场参与者制定合适的法规、规范交易行为、选择更佳交易方式、加强相互沟通，从而降低交易成本。2.1 招投标法规与交易成本法规的存在之所以必要，关键在于它能节约交易成本。法规可以通过一系列规范的、固定的、强制性的契约安排用以减少由于市场交易中的有限理性、信息不对称、外部不经济性等因素导致的种种交易费用，从而调整和维持稳定的社会关系，合理配置资源，维护社会活动基本秩序，把阻碍市场主体间安全交易的摩擦降至最低限度。我国从2000年1月1日正式实施中华人民共和国招标投标法， 到其后陆续发布的国家计委3、4、5、9、12、18号命令所公布的一系列规章都是参与工程项目招标投标各行为主体所遵循的交易规则。其目的就是为了有效规范招标投标交易行为、提高交易效率和降低交易成本。但是，法规的提供也是一种稀缺的资源，因此利用法规也是有成本的，如对恰当的法规的搜寻费用、依据法规约束的遵守成本、遵从法规制度所放弃的机会成本等。由于这种成本的存在，交易主体就要在采纳和不采纳法规之间选择一项对自己有利的成本最小化战略。也就是说只有那些符合法规主体的理性选择、成本最小而收益最大的法规，才会被人们自觉遵守。同时我们也认识到招标投标中的交易主体是有限理性和有机会主义倾向的混合体。他们在交易活动中都在寻求自己利益最大化的策略。在交易活动中他们不会主动地去顾及对方的利益。而对于交易中不遵守法规的一方，如果不因此付出更大的成本，它就会继续选择这一策略。目前招标投标市场中大量存在的违规现象如违反招标程序、规避招标、应公开招标而不公开招标、“明招暗定”和虚假招标等都和法规的制定和执行有关。 这些违规行为是市场中大多数参与者所不愿意看到的。这从另一个侧面反映出目前我国招标投标法规还存在有待进一步完善的地方。面对招标投标这样一项复杂和专业性很强的交易活动，仅仅依靠政府提供的基础性法规很难做到面面俱到。市场的大多数参与者迫切需要一个专业性和可操作性强的招标投标程序，使市场的参与各方能在一个公平、公正和科学合理的交易环境中参与竞争。从而有效地遏制寻租行为和机会主义行为，减少市场中的非效率因素，降低交易费用。2.2 招投标的事前费用和事后费用事前费用发生于契约签订之前，包括生产信息、交换信息、讨价还价等等的费用。相应地招标投标活动的事前费用对于招标方就是其制定招标文件、考察承包商、委托招标单位以及评标等有关的费用；对于投标方就是其编制标书、现场考察、信用担保及参加投标等有关费用。事后费用是发生于签订契约之后的执行契约的成本，包括监督、惩罚、奖励、怠工等等行为造成的费用。事后费用都可以分解成有效“监督”的费用和由于监督无效而起的成本。在招标投标活动中应引起我们关注的是事前费用和事后费用之间的关系。 理想的状态是事前费用和事后费用都得到降低，事实上却不一定能达到这样的效果，需要在两者之间作出综合考虑和抉择。 目前在招标投标中的情况是过多地考虑了事前费用。招标方为了降低费用尽量简化招标程序，在没有对投标方做深入细致调查的情况下草率作出选择。投标方为了中标轻易作出承诺和让步。评标活动重纸面文件审查，轻现场实际调查。尽管节省了事前费用，但是无论对招标方和投标方都加大了执行风险，也就加大了事后费用增加的可能性。而且事后费用增加的幅度往往是无法估量的，有些甚至是巨大的。因此应转变观念，将投标阶段的调查、审查工作放在非常重要的地位。建立细致科学的评标程序，使招标投标各方的决策更可靠、更科学。2.3 招投标信用机制与交易成本信用机制是以信用为纽带建立的各种制约因素的总称。 信用机制一般分为非正式信用机制和正式信用机制。非正式信用机制是人们在长期交易行为中形成的并为大多数市场交易参与者共同认可的非正式的约束规则和行为准则。现实中非正式信用机制仍然具有一定的作用，有时甚至是很大的作用。但由于非正式信用机制缺乏强制性的实施措施，其实施范围受到限制，违约的难度也较低，易造成交易成本的增加。对于新的加入者来说，需要更长的时间了解规则和取得对方的认可，交易费用也会较大。正式信用机制是管理者有意制定的一系列有关信用方面的契约规则、政策法规及其各种组织形式。它事实上以规范的方式界定人们在信用领域内的规则。信用机制是否有效主要看交易方违反信用约定的成本高低，当违约成本大于违约收益时，人们就倾向于守信用。目前我国交易市场信用机制的缺失，同样在招标投标市场中造成了一定的影响。这一领域中违反信用约定的现象比比皆是。如招标方暗定承包商，泄露标底，不按合同承诺按期付款等；投标方夸大施工能力，伪造业绩，偷工减料等。信用的缺失使得交易各方对谈判过程中契约的达成要求更高的条件：更严格的质量标准和商检标准、级别更高的检验机构、更苛刻的索赔条款、更高的抵押标准。在合同执行过程中采取更强的执行力度、更严格的监督、对项目管理更多的参与。这些都直接造成了交易成本的增加。可见招标投标领域信用机制的构建是一个现实的需求。当前应重点加强如下几个方面的工作：（1）树立信用价值观，提倡对相互权利的尊重和以诚实守信为核心的信用价值观，提升整个社会的道德水平；（2）加强司法和执法力度，落实违约的法律责任，维护招标投标市场规则，约束各种不正当交易行为，使违约行为付出比违约所获得的收益更大的代价；（3）建立和完善招标投标领域的信用征信系统，包括企业征信服务、个人征信服务、信用评级等。2.4 招投标信息不对称与交易成本招标投标市场中信息不对称的情况是：招标方更多的了解自己的建造需求而对投标方的信息了解较少，如投标方的财务、技术、质量和人员等营造能力的信息；投标方对自己的能力比较了解，而对招标方的营造意图、价位及支付能力等信息了解较少。投标方为了使招标方了解自己的能力，需要进行宣传并获得各种权威认证，如ISO9000系列标准认证，从而把自己的能力及信誉等的信息传递给招标方，这需要花费一定的成本。同样，招标方为了选择到满意的承包商，也需要通过各种途径和手段了解、调查、评价投标方并花费一定的成本。而且，现实中往往一个小项目就有几十家企业报名投标。但参加投标就要支付费用，在竞争激烈的市场环境下，并不能排除投标人为了赢得标的，而在正常交易成本之外额外支出的“寻租”成本，这些间接或隐形的费用支出无疑又会增加交易成本。如果所有投标人的开支之和大于由于招标带来的投资节省效益，则提高了社会总成本，造成社会资源的浪费。我们无法最终消除市场中的信息不对称，但却可以尽可能地改善这种情况。尽管减少信息不对称本身也需要支付一定的成本，但和市场中严重的信息不对称导致的市场失灵和效率降低相比还是值得的。减少招标投标市场中的信息不对称主要有如下几个方面的措施：（1）加大信息开放度。这方面政府已经作了很大的努力并取得了明显的改善。如要求招标信息必须在主要媒体上公开发布，以防止暗定承包商。政府还建立了专门的网站，及时公布各种招标投标信息和项目信息。但也存在许多需要改善的地方，如对招标公告的审查力度不够，有的招标方在招标公告中对投标方提出不合理的有倾向性的资质条件。招标投标市场中还存在信息歧视现象，即对不同的投标方提供的信息量不同，加大了信息的不对称。（2）加快信息传播速度和信息反馈速度。一方面各种项目信息和招标投标信息公布要及时，另一方面对招标投标和项目执行过程中的违约行为也应及时反馈给有关部门，使违约者失去继续牟利的机会。（3）建立个人和企业信息档案体系。参与招标投标各方的历史