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上市公司董事培训试题库上市公司董事培训试题库 一、单项选择题（每题只有一个正确答案）一、单项选择题（每题只有一个正确答案） 1、 修改公司章程必须（ ）批准。 A、经全体股东所持表决权的 2/3 以上通过 B、经全体股东所持表决权的 1/2 以上通过 C、经出席股东大会的股东所持表决权的 1/2 以上通过 D、经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过 2、 聘任公司总经理必须（ ）批准。 A、经全体董事的过半数通过 B、经全体董事的 2/3 以上通过 C、经出席董事会的董事的过半数通过 D、经出席董事会的董事的 2/3 以上通过 3、 股份有限公司董事会每年度至少召开两次会议，每次会议应当 于会议召开( )日以前通知全体董事。 A、5 日 B、10 日 C、15 日 D、50 日 4、 根据公司法的规定，上市公司召开股东大会，应当将会议 审议的事项于会议召开（ ）以前通知各股东。 A、10 日 B、15 日 C、30 日 D、60 日 5、 上市公司在年度股东大会上进行换届选举 9 名董事会成员，如 果采用累计投票制，那么拥有 100 股甲公司股票的股东 ( )。 A. 一共投 100 票，只能投给一个董事 B. 一共投 100 票，可以投给其中一个或几个董事 C. 给每个董事各投 900 票 D. 一共投 900 票，可以投给其中一个或几个董事 6、 独立董事每届任期与该上市公司其他董事任期相同， 任期届满， 连选可以连任，但是连任时间不得超过（ ） 。 A、4 年 B、5 年 C、6 年 D、8 年 7、 独立董事原则上最高可在（ ）家上市公司兼任独立董事。 A、3 家 B、4 家 C、5 家 D、8 家 8、 独立董事的津贴，由（ ）决定。 A、董事会 B、股东大会 C、监事会 D、董事会与独立董事协商 9、 独立董事连续（ ）次未亲自出席董事会会议的，由董事会提 请股东大会撤换。 A、2 次 B、3 次 C、4 次 D、6 次 10、 董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过（ ） 。董事任 期届满，可以连选连任。 A、2 年 B、3 年 C、4 年 D、5 年 11、 2000 年 5 月 15 日，某上市公司股东大会选举产生的第二届董 事会由七名董事组成，任期三年。2001 年 4 月 15 日，董事王 某提出辞去董事职务， 同年 6 月 15 日， 该公司股东大会年会选 举李某担任公司董事。李某担任董事的任期应当( )。 A自 2000 年 5 月 15 日至 2003 年 5 月 15 日为止 B自 2001 年 4 月 15 日至 2003 年 5 月 15 日为止 C自 2001 年 6 月 15 日至 2003 年 5 月 15 日为止 D自 2001 年 6 月 15 日至 2004 年 6 月 15 日为止 12、 根据公司法规定，股份有限公司设监事会，其成员不得少 于（ ）人。 A、2 人 B、3 人 C、4 人 D、5 人 13、 根据公司法的规定，股份有限公司申请其股票在证券交易 所上市， 持有股票面值达人民币 1000 元以上的股东人数不少于 ( )人。 A、1000 B、10000 C、2000 D、20000 14、 根据公司法的规定，我国已登记注册的股份公司申请股票 上市，其股本总额不得少于（ ） ： A、1000 万元人民币 B、3000 万元人民币 C、5000 万元人民币 D、3500 万元人民币 15、 根据我国法规，原有企业改组设立股份有限公司申请公开发行 股票时，其发行前一年末的资产负债率不得（ ） 。 A、超过 70% B、低于 70% C、超过 30% D、低于 30% 16、 根据证券法 ，违反上市公司收购的法定程序，利用上市公司 收购谋取不正当收益的，责令改正，没收违法所得，并处以违 法所得 1 倍以上（ ）倍以下的罚款。 A、2 倍 B、3 倍 C、4 倍 D、5 倍 17、 上市公司董事会在召开临时股东大会的通知中应列出本次股东 大会讨论的事项并将董事会提出的所有提案的内容充分披露， 对列入通知中的“其他事项”但未明确具体内容的，应采取的 处理方式为（ ） 。 A、应当由董事会就有关内容做出补充说明，并由股东大会以普通 决议表决 B、应当由董事会就有关内容做出补充说明，并由股东大会以特别 决议表决 C、不能视为提案，股东大会不得进行表决 D、应当由股东大会对能否将其列为本次大会提案进行表决 18、 某上市公司在其招股说明书中所列的募集资金用途为投入一项 浮法玻璃生产线。新股发行上市后，该上市公司发现上述生产 线的市场前景欠佳，遂决定取消该项目，将募集资金用于其他 项目。根据证券法的规定，上述行为须经( )。 A公司董事会批准 B公司股东大会批准 C中国证监会批准 D公司股东大会做出决议，报中国证监会 批准 19、 公司应当在股票上市后（ ）或原任董事会秘书离职后（ ）正 式聘任董事会秘书。在此之前，公司应当临时指定人选以代行 董事会秘书的职责。 （ ） A、3 个月内, 3 个月内 B、6 个月内, 6 个月内 C、1 个月内，2 个月内 D、2 个月内，2 个月内 20、 在上市公司收购中，收购人对所持有的被收购的上市公司的股 票，在收购行为完成后的（ ）内不得转让。 A、三个月 B、六个月 C、一年 D、三年； 21、 下列关于上市公司重大购买、出售、置换资产描述中错误的是 （ ） A、上市公司在 12 个月内连续对同一或相关资产分次购买、出售、 置换的，以其累计数计算购买、出售、置换的数额 B、置换入上市公司的资产总额达到或超过上市公司最近一个会计 年度经审计的合并报表总资产 70的交易行为，应当提请中国证监 会股票发行审核委员会审核 C、当置换入上市公司的资产总额达到或超过上市公司最近一个会 计年度经审计的合并报表总资产 70时，公司董事会应当按照上 市规则的有关规定，向证券交易所申请停牌 D、上市公司在股东大会做出有关购买、出售、置换资产决议 90 日 后，应当立即将实施情况报告证券交易所并公告 22、 根据中国证监会 新股发行管理办法 ，主承销商应当重点关注 公司是否存在最近（ ）因违反信息披露规定及未履行报告义 务受到中国证监会公开批评或证券交易所公开谴责的情形。 A、半年 B、一年 C、两年 D、三年 23、 上市公司聘请有证券从业资格的会计师事务所或资产评估机构 对拟收购、出售的资产进行审计或评估，审计或评估基准日距 协议生效日不得超过（ ） 。 A、3 个月 B、6 个月 C、9 个月 D、12 个月 24、 根据 上市公司收购管理办法 ， 中国证监会在收到上市公司收 购报告书后（ ）天未提出异议的，收购人可以公告上市公司 收购报告书，履行收购协议。 A、5 B、10 C、15 D、30 25、 一致行动人自一致行动关系形成之日起，应当向证券登记结算 机构申请临时保管各自持有、控制的该公司的全部股票，临时 保管期不得少于（ ） 。 A30 日 B一个月 C、三个月 D、六个月 二、多项选择题（每题至少有两个正确答案）二、多项选择题（每题至少有两个正确答案） 26、 根据证券法 ，下列各项信息中属于内幕信息的有( ) A、公司分配股利或者增资的计划 B、公司股权结构的重大变化 C、公司债务担保的重大变更 D、上市公司收购的有关方案 27、 根据中华人民共和国证券法的规定，国务院证券监督管理 机构依法有权采取下列措施( )。 A、对违法行为调查取证 B、查阅、复制财务会计资料 C、查询当事人的资金账户 D、封存、冻结当事人的证券账户 28、 下列人员中属于证券法规定的知悉证券交易内幕信息的知 情人员的为（ ） A、由于所任公司职务可以获取公司有关证券交易信息的人员 B、持有公司 5%以上股份的股东 C、发行股票公司的控股公司的高级管理人员 E、担任发行股票公司审计师的中介机构 29、 根据中国证监会关于上市公司为他人提供担保有关问题的通 知 ，上市公司不能以公司资产为以下对象的债务提供担保 （ ） ： A、上市公司的控股股东 B、持有该上市公司 3.7股权的第 7 大 股东 C、公司员工 D、上市公司的控股子公司 30、 存在下列（ ）情况时，应当在 2 个月内召开临时股东大会： A、董事人数不足公司法规定的人数或者公司章程所定人数的 23 时 B、公司未弥补亏损达股本总额 13 时 C、持有公司股份 5以上的股东请求时 D、董事会认为必要时 31、 年度股东大会通知发出后，下列事项正确的有（ ） A、董事会不得再提出会议通知中未列出的新提案 B、董事会不得对原有提案进行修改 C、单独持有或合并持有公司有表决权总数百分之五以上的股东或 监事会可以提出临时提案 D、单独持有或合并持有公司有表决权总数百分之五以上的股东可 以在会上直接提出任何新提案 32、 年度股东大会上，可以提出临时提案的主体有（ ） A、董事会 B、单独持有公司有表决权总数 10的股东 C、监事会 D、合并持有公司有表决权总数 5以上的股东 33、 某上市公司年度股东大会召开当日，有关各方提出如下临时提 案，其中不符合有关规定的是（ ） A、该公司大股东在会上提出新的利润分配方案，要求股东大会予 以表决 B、大股东提出修改公司章程的临时提案，要求大会予以表决 C、该公司三、四、五大股东（合并持有该上市公司股份 5%以上） 共同提出新的利润分配方案，要求股东大会予以表决 D、监事会提出任命一名监事候选人的临时议案 34、 最近经审计的净资产达 10 个亿的上市公司在审议以下（ ） 事项时，不得采取通讯表决方式召开临时股东大会。 A、变更一个募集资金投向项目，涉及金额 500 万元； B、增选一名董事 C、补选一名职工代表监事 D、变更会计师事务所 35、 独立董事应当就上市公司 （ ） 事项向董事会或者股东大会 发表独立意见。 A、提名、任免董事 B、聘任或解聘董事会秘书 C、公司高管人员的薪酬 D 大股东对上市公司借款 400 万元 36、 下列关于董事、监事职责陈述中正确的是（ ） A、遵守国家有关法律法规，履行诚信勤勉义务 B、遵守公司章程 C、 新任董事监事在股东大会通过其任命后 3 个月内签署 董事 （监 事）声明及承诺书 ，并报交易所备案 D、董事、监事在董事（监事）声明及承诺书中需声明本人持 有股票的情况 37、 上市公司董事会享有聘任和解聘（ ）的权利。 A、董事 B、总经理 C、董事会秘书 D、监事 38、 董事长履行下列职权： （ ） A、主持股东大会和召集、主持董事会会议 B、检查董事会决议的实施情况 C、在发生特大自然灾害等不可抗力的紧急情况下，对公司事务行 使符合法律规定和公司利益的特别处置权 D、签署董事会重要文件和其他应由公司法定代表人签署的其他文 件 39、 董事会行使下列（ ）职权： A、决定公司的经营计划和投资方案 B、审议批准董事会的报告 C、审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案 D、拟订公司合并、分立、解散的方案 40、 不得担任董事的人员包括：( ) A、国家公务员 B、曾担任破产清算公司的董事，但是不负有个人 责任 C、个人所负数额较大的债务到期未清偿 D、因犯有贪污罪被判处刑罚，执行期满未逾五年的人士。 41、 某股份公司(下称“A 公司”)拟由 B 企业、C 公司、D 公司、E 研究所和 F 企业共同发起设立，并发行股票及在证券交易所上 市。A 公司筹委会拟在公司董事会中设立独立董事。根据有关 规定，下列选项中，不得在 A 公司担任独立董事的有： ( )。 AE 研究所的所长 BA 公司总经理之子 C参与独立审计准则起草工作的某大学教授 D财政部某处处长 42、 董事不得从事的行为包括： （ ） A、经公司章程规定或者股东会同意与本公司订立合同或者进行交易 B、将公司资产以其个人名义或者以其他个人名义开立账户存储 C、经股东大会同意自营或者为他人经营与其所任职公司同类的营 业或者从事损害本公司利益的活动 D、将公司资金借贷给他人 43、 根据中国证监会 关于上市公司增发新股有关条件的通知 ，上 市公司增发新股， 除了应当符合 上市公司新股发行管理办法 的规定外，还应当符合以下条件（ ） ： A、最近三个会计年度加权平均净资产收益率平均不低于 10， 且最近一个会计年度加权平均净资产收益率不低于 10。 B、 增发新股募集资金量不超过公司上年度末经审计的净资产值 C、前次募集资金投资项目的完工进度不低于 70； D、增发新股的股份数量超过公司股份总数 20的，其增发提 案还须获得出席股东大会的流通股（社会公众股）股东所持表 决权的半数以上通过。 44、 根据股票上市规则 ，信息披露的基本原则为（ ） ： A、及时披露所有对上市公司股票价格可能产生重大影响的信息 B、确保信息披露内容的真实、准确、完整而没有虚假、严重误导 性陈述或重大遗漏 C、上市公司及其董事、监事、高级管理人员不得泄露内幕信息， 不得进行内幕交易或配合他人操纵证券交易价格 D、上市公司存在或正在筹划重大收购、出售资产行为时，应当遵 循分阶段披露的义务 45、 根据 股票上市规则 ， 上市公司关联自然人定义中包括以下几 种情况： （ ） A、持有上市公司 5%以上股份的个人股东 B、上市公司监事的配偶 的兄弟 C、上市公司高级管理人员 D、上市公司董事刚满 16 岁的子女 46、 根据股票上市规则 ，深圳赛格股份有限公司（以下简称深赛 格）的关联法人有以下几种情形（ ） ： A、深赛格的第一大股东赛格集团； B、赛格集团的第一大股东深圳投资管理公司； C、深赛格直接和间接持有 54.93%股份的深圳赛格日立彩色显示器 公司； D、 深圳赛格三星股份有限公司， 其前两大股东为赛格集团 （28.49%） 和赛格股份（21.37%） 。 47、 上市公司的董事会在审议在与其第一大股东共同投资设立一个 新公司议案过程，以下董事（ ）根据股票上市规则属关 联董事应回避表决： A、董事长张某，该董事同时兼任第一大股东的董事长； B、副董事长王某，该董事同时兼任第二大股东的董事长； C、董事李某，未在股东单位任职，但他由第一大股东甲提名并经 股东大会审议通过的； D、董事何某，未在其他单位任职，但他持有第一大股东 52%的股 权 48、 上市公司出现以下情况之一的，为股票上市规则所列举的 财务状况异常： （ ） A、最近一个会计年度审计结果显示其股东权益低于注册资本 B、注册会计师对最近一个会计年度的财务报告出具无法表示意见 或否定意见的审计报告 C、最近一个会计年度经审计的股东权益扣除注册会计师、有关部 门不予确认的部分，低于注册资本 D、最近一份经审计的财务报告对上年度利润进行调整，导致连续 两个会计年度亏损 49、 股票上市规则规定公司暂停上市包括以下几种情形： （ ） A、上市公司股本总额、股权分布等发生变化不再具备上市条件的 B、上市公司有重大违法行为 C、上市公司不按规定公开其财务状况，或者对财务会计报告作虚 假记载 D、上市公司最近三年连续亏损 50、 上市公司出现下列情形的，由交易所决定其股票终止上市（ ） A、上市公司有重大违法行为，经查实后果严重的 B、在法定期限内披露了恢复上市后的第一个年度报告，但公司出 现亏损的 C、未能在法定期限内披露其暂停上市后第一个半年度报告的 D、公司在法定期限内披露暂停上市后第一个半年度报告，但未在 披露后五个工作日内提出恢复上市申请的 51、 上市公司存在或正在筹划重大收购与出售资产时， 应在以下 （ ） 时点及时履行信息披露义务： A、公司股票价格未出现异常波动，也没有市场传闻、公司也未就 上述行为达成任何协议 B、公司未就上述行为达成任何协议，但公司股票价格出现异常波 动 C、公司就上述行为与对手方达成意向性协议 D、公司就上述行为与对手方达成意向性协议，但双方就此签订了 保密性条款，约定双方不得向第三方披露上述信息 52、 上市公司的以下行为（ ）属于关联交易： A、 向大股东提供资金 B、 接受大股东财务支持 （包括资金） C、向监事控制的公司提供担保 D、与大股东参股的企业共同投资 53、 上市公司披露收购、出售资产事项，除了公告外，还应当向本 所提交（ ） A、收购、出售资产的协议书 B、董事会决议及公告（如有） C、被收购、出售资产涉及的政府批文（如有） 、财务报告 D、中介机构关于被收购、出售资产的意见书（评估报告或审计报 告） 54、 股票交易出现以下（ ）情况之一时，将被认定为属股票交易异 常波动： （ ） A、 某只股票的价格连续三个交易日达到涨幅或跌幅限制,但有一天 收盘价未达到涨幅或跌幅限制 B、某只股票连续五个交易日列入“股票、基金公开信息” C、某只股票价格的振幅连续三个交易日达到 15 D、某只股票的日均成交金额连续五个交易日逐日增加 50 55、 上市公司出现以下异常情况时，交易所对其股票交易实行特别 处理： （ ） A、注册会计师对最近一个会计年度的财务报告出具无法表示意见 或否定意见的审计报告 B、最近一份经审计的财务报告对上年度利润进行调整，导致连续 两个会计年度亏损 C、公司董事会无法正常召开董事会会议并形成董事会决议的 D、公司涉及负有赔偿责任的诉讼或仲裁案件，依照法院或仲裁机 构的判决或裁决的赔偿金额累计超过公司最近经审计净资产的50%的 56、 下列项目属于非经常性损益的项目有： （ ） A、交易价格显失公允的关联交易导致的损益 B、处理下属部门、被投资单位股权损益 C、资产置换损益 D、委托理财损益 57、 某公司经审计的 2001 年 12 月 31 日的净资产为 6 亿元，2002 年 3 月公司增发募集资金 3 亿元，由于公司中期拟于下半年进 行利润分配，公司进行了中期审计，该公司于 2002 年 8 月 5 日披露的半年度报告显示经审计的净资产为 9.2 亿元， 根据 上 市规则 ，下列事项（ ）应当予以披露： A、2002 年 4 月 3 日，公司发生诉讼事项，涉及金额 6100 万元 B、2002 年 5 月 4 日，公司为非关联的 A 公司担保 4000 万元,又于 2002 年 7 月 30 日为 B 公司担保 3500 万元 C、 2002 年 6 月 20 日， 公司与非关联的 B 公司签订协议， 出资 6500 万元收购 B 公司的部分资产 D、2002 年 6 月 20 日，公司出资 5800 万元收购控股股东的部分资 产 58、 上市公司甲，2001 年年度报告显示，公司净资产为 7.6 亿元， 净利润为 1200 万元，公司 2002 年 5 月，拟进行以下行为，根 据股票上市规则的规定，公司甲的董事会应将下列（ ） 行为提交到公司的股东大会上审议通过： A、公司甲购买第一大股东的无形资产，某品牌的所有权，交易金 额为 3500 万元。 B、 公司甲向非关联方出售一子公司权益， 该权益的账面净值为1200 万元，交易金额为 1900 万元。 C、公司甲拟向非关联的销售商签订 3.5 亿元的销售合同。 D、公司甲拟同第一大股东达成资产置换的协议，涉及金额为 4.2 亿元。 59、 以下情形出现时,上市公司甲必须及时履行信息披露义务( ) A、一名董事(非董事长)辞职 B、持有甲公司 5%以上股份的股东所持 5%股份被冻结 C、 甲公司 12 个月内累计对外担保达到公司最近经审计净资产值的 10% D、公司因涉嫌违规被中国证监会调查的 60、 上市公司董事、监事违反深圳证券交易所股票上市规则和 董事、监事承诺的，将可能受到证券交易所如下处分： （ ） A、内部通报批评 B、在指定报纸和网站上公开谴责 C、要求上市公司董事、监事支付 3 万元以上 30 万元以下的惩罚性 违约金 D、公开认定其不适合担任上市公司董事、监事 61、 根据 上市公司持股变动信息披露管理办法 ， 某上市公司的各 股东存在以下情形（ ）的，构成为一致行动关系。 A第二大股东和第三大股东在年度股东大会共同提出临时提案 B第三大股东委托第二大股东在股东大会上投票，且未注明投票 意向； C第三大股东对外公开征集投票代理权，最终征集到持有占总股 本 0.98的流通股的 256 名股东的投票代理权。 D第二大股东和第三大股东共同提名董事。 62、 根据上市公司收购管理办法收购人对上市公司的收购可以 通过以下（ ）方式进行收购，并获得对一个上市公司的实际 控制权。 A、协议收购 B、要约收购 C、证券交易所的集中竞价交易 D、换股收购 三、判断题三、判断题 63、 上市公司公开披露的信息必须在第一时间报送证券交易所（ ） 64、 公司董事会对不属于强制性信息披露范围的事项所进行的审议 与表决，不需要在会议结束后两个工作日内将上述决议和会议 纪要报送交易所备案。 （ ） 65、 上市公司应聘用取得“从事证券相关业务许可证”的会计师事 务所进行会计报表审计、净资产验证及其他有关的咨询服务等 业务，聘期一年，可以续聘。( ) 66、 上市公司与其控股公司发生频繁的内部资金往来，属于关联交 易，虽然可能累计超过 300 万，但也不需要履行临时信息披露 义务。 （ ） 67、 上市公司全体董事应当在股票上市后两个月内，新任董事应当 在股东大会通过其任命后两个月内，在有证券从业资格的律师 解释与见证下，签署董事声明与承诺 （ ） 68、 董事会会议,应由董事本人出席。董事因故不能出席,可以书面 委托其他高管代为出席董事会,委托书中应载明授权范围。 （ ） 69、 董事应就监事会和持有表决权总数百分之五以上的股东或者监 事会提出的临时提案进行实质性审核，并决定是否需要提交年 度股东大会审议，如不提交应在年度股东大会上进行解释和说 明（ ） 70、 独立董事应对上市公司重大关联交易进行事前审查并经全体独 立董事半数以上认可后，该重大关联交易方可提交董事会讨论 （ ） 71、 监事应向证券交易所承诺在履行上市公司监事的职责时，将遵 守股票上市规则等证券交易所发布的规章、规定、通知的 要求，并促使上市公司及其董事遵守（ ） 。 72、 某股份有限公司董事会由五人组成，其中副董事长王某兼任 公司总经理，董事李某兼任公司副总经理，董事张某兼任公司 财务总监。这一安排不符合有关规定。 （ ） 73、 独立董事在任期届满前提出辞职的，其书面辞职报告在向董事 会提出后必然生效（ ） 74、 上市公司的董事、监事及高级管理人员的配偶的兄弟姐妹属于 股票上市规则所定义的关联自然人（ ） 75、 上市公司的监事可以兼任上市公司的财务负责人（ ） 76、 国家公务员不得兼任公司的董事、监事、经理。 （ ） 77、 董事任期由公司章程规定，但每届任期不得超过两年。董事任 期届满，连选可以连任。 （ ） 78、 公司的基本管理制度的制定和内部管理机构的设置由董事会 拟定，报股东大会批准。 （ ） 79、 只要董事事先声明其立场和身份，就可以代表公司或者董事会 行事。 （ ） 80、 董事提出辞职或者任期届满， 其对公司和股东负有的义务在其 辞职报告生效后当然解除。 （ ） 81、 通过证券交易所的证券交易，投资者持有一个上市公司已发行 的股份的 30时， 继续进行收购的， 除国务院证券监督管理机 构豁免发出要约以外，应当依法向该上市公司所有股东发出收 购要约。 （ ） 82、 投资者持有一个上市公司已发行的股份的 5%后，通过证券交易 所的证券交易，其所持该上市公司已发行的股份比例每增加 2% 或者减少 2%， 应当按规定向有关部门做出书面报告并公告。（ ） 83、 比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 应计入非经常性损益（ ） 84、 公司符合以资本公积弥补累计亏损条件的，应根据经审计的财