公司出纳统计员实习报告范文

1 / 8 公司出纳统计员实习报告范文 【摘要】实习是每个学生必须有的一段经历，它使我们在实践中学到知识，打开视野，为我们以后进一步走向社会打下坚实的基础。特此为您编辑了公司出纳统计员实习报告范文，解决您在写作中的难题 ! 公司出纳统计员实习报告范文 一 实习目的 通过本次实习使我能够从理论高度上升到实践高度，更好的实现理论和实践的整合，为我以后的工作和学习奠定初步的知识 ，使我能够亲身感受到 由由一个学生转变到一个 职职业人的过程。此外本 次次实习对我完成实习报 告告起到很重要的作用。 二 实习单位及岗位 介介绍 张家港市新 荣医 疗疗器械公司 (原张家港 市市永新公司 )。本公司 集集研究，开发、生产和 销销售为一体，主要生产 产产品有病房护理及洗涤 设设备等五十多个规格与 品品种。本公司有多年生 产产医用设备的经验及完 善善的售后服务体系，产 品品遍布全国各医疗单位 。 我在公司财务部实 习习担任出纳统计员，主 要要辅助公司财务人员分 析析财务结构，编制会计 报报告、报表，向管理层 提提供财务信息 ;制定业 务务计划、财务预算、监 督督计划 ;核签、编制2 / 8 会 计计凭证，整理保管财务 会会计档案 ;登记保管各 种种明细账、总分类账 ;定定期对账，如发现差异 ，查明差异原因，处理 结结账时有关的账务的调 整整事宜 ;具体执行资金 预预算及控制预算内的经 费费支出等等。 三 实 习习内容及过程 我实习 时时间从 XX 年 8 月 XX 年 5 月，进行了为期 九九个月的实习工作。我 们们会计部门的核算主要 分分为三个步骤：记账、 复复核与出纳。由于我是 出出纳，所以主要是办理 支支票业务。对于办理支 票票业务，首先是要审核 ，看大小写金额是否一 致致，出票金额、出票日 期期、收款人要素等有无 涂涂改，支票是否已经超 过过提示付款期限，支票 是是否透支。值得注意的 是是大写金额记到元的应 在在后面加整字，到分的 则则不能加整。支票核对 后后，我 需要到银行填写 支支款凭证及银行进账单 ，并把相应联带回给会 计计作为登记入账的原始 凭凭证。 主要实习了： 会会计基础技能 (会计书 写写，翻页汇总 )等 ;原 始始、记账等凭证的规范 审审核、填制、更改、装 订订、归档 ;建账：新成 立立企业建账或已成立企 业业建账，会计工作交接 ;建立会计科目体系、 核核算流程和会计账簿设 置置 ; 实际业务处理， 月月末会计汇总结帐程序 ; 结合业务处理，了解 会会计报表的编制办法和 纳纳税处理 ;一般纳税人 、小规模企业的具体帐 务务处理和纳税处理 ;登 记记会计账簿 ;制作财务 会会计报表，利润表、资 产产负债表等。 我们会 计计部门的核算主要分为 三三个步3 / 8 骤：记账、复核 与与出纳。由于我是出纳 ，所以主要是办理支票 业业务。对于办理支票业 务务，首先是要审核， 看 大大小写金额是否一致， 出出票金额、出票日期、 收收款人要素等有无涂改 ，支票是否已经超过提 示示付款期限，支票是否 透透支。值得注意的是大 写写金额记到元的应在后 面面加整字，到分的则不 能能加整。支票核对后， 我我需要到银行填写支款 凭凭证及银行进账单，并 把把相应联带回给会计作 为为登记入账的原始凭证 。 实习的一开始首先 是是对公司的财务情况以 及及人员设置进行了解， 实实习报告网以及还了 解 了了公司的财务规程以及 财财务制度，并熟悉会计 凭凭证的编制 ;然后慢慢 熟熟悉会计账簿是如何登 记记的，并很好的熟练掌 握握了现金日记账和银行 日日记账 ;之后就到生产 单单位了解产品的生产流 程程，了解产品生产的主 要要原材料及辅助材料， 了了解产品的成本构成等 ; 最后就对产品的生产 材材料核算进行模拟实践 ，对产品的成本核算也 进进行了模拟实践，并辅 助助公司的会计人员进行 工工资核算，编制会计报 表表和编制生产月报表及 销销售量月报表。作为一 名名出纳统计员我认为必 须须重视对公司财务的管 理理，做到资金预 控。做 出出纳统计最最重要、也 最最 最关键的是责任心和 细细心，我刚接触出纳统 计计时就要求日日对帐， 做做到日清月结，尤其是 我我在进行现金收支业务 较较多时更要细心，还有 银银行帐，因为有往来传 票票所以也不能出错。当 然然还有对现金和各种有 价价证券，我也要确保其 安安全和完整无缺。我还 得得保管公司的印章，并 签4 / 8 签发支票的各种印章。 审审查销售业务的有关凭 证证，并严格按照销售合 同同和银行结算制度，及 时时办理销售款项的结算 ，催收销售货款。并进 行行对公司的现金结算， 主主要是结算公司与内部 核核算单位和职工之间的 款款项结算 ;公司与外部 单单位不能办理转账手续 和和个人之 间的款项结算 ; 低 于结算起点的小额 款款项结算等。审核工资 单单据，发放工人工资等 等等在实习过程中我不仅 学学会了出纳统计的相关 知知识，还学到了会计上 的的登账过程：首先要根 据据业务的发生，取得原 始始凭证，将其登记记帐 凭凭证。然后，根据记帐 凭凭证，登记其明细账。 期期末，填写科目汇总表 以以及试算平衡表，最后 才才把它登记入总账。结 转转其成本后，实习报告 网网根据总账合计，填制 资资产负债表、利润表、 损损益表等等年度报表。 这这就是会计操作的一般 顺顺序和基本流程 . 还 学学懂了收付职能。出纳 的的最基本职能是收付职 能能。企业经营活 动少不 了了货物价款的收付、往 来来款项的收付，也少不 了了各种有价证券以及金 融融业务往来的办理，这 些些业务往来的现金、票 据据和金融证券的收取和 办办理，以及银行存款收 付付业务的办理，都必须 经经过出纳人员之手 ;反 映映职能。出纳的第二个 主主要职能就是反映职能 。出纳要利用统一的货 币币计量单位，通过其特 有有的现金与银行存款日 记记账、有价证券的各种 明明细分类账，对本单位 的的货币资金和有价证券 进进行详细地记录与核算 ，以便为经济管理和投 资资决策提供所需的完整 、5 / 8 系统的经济信息 ;监 督督职能。出纳不仅要对 本本单位的 货币资金和有 价价证券进行详细地记录 与与核算，为经济管理和 投投资决策提供所需的完 整整、系统的经济信息， 还还要对企业的各种经济 业业务，特别是货币资金 收收付业务的合法性、合 理理性和有效性进行全过 程程的监督 ;管理职能。 出出纳还有一个重要的职 能能是管理职能。对货币 资资金与有价证券进行保 管管，对银行存款和各种 票票据进行管理，对企业 资资金使用效益进行分析 研研究，为企业投资决策 提提供金融信息，甚至直 接接参与企业的方案评估 、投资效益预测分析等 也也是出纳的职责所在。 虽然出纳的职能对企 业业十分重要，但我的工 作作流程也不算复杂。我 的的工 作主要有 :1.办 理理银行存款转账和现金 的的保管。 .2.负责支 票票、发票、收据的管理 。 3.登记银行日记账 和和现金日记账，并及时 与与银行对账。 出纳工 作作细则包括：工作事项 及及审核等程序，失误防 范范及纠正程序和现金收 付付： 1.现金收付的， 要要当面点清金额。 2.现现金多付或少付金额， 由由责任人负责。 3.每 日日做好日常的现金日记 账账及盘存工作，做到账 实实相符，防止现金盈亏 ，下班后现金与等价物 交交还总经理处。 4.一 般般不办理大面额现金的 支支付业务，支付用转账 手手续，特殊情况需审批 。 5.员工外 出借款无 论论金额多少 ，都须总经 理理签字，批准并用借支 单单借款 ,若无批准借款 ，引起纠纷，由责任人 自自负。 6 / 8 日记账处理分 为为： 1.登记日记账时 要要先分清账户，避免张 冠冠李戴。 .每日结出各 账账户存款余额，以便总 经经理及财务会计了解公 司司资金运作情况，以调 度度资金。 3.保管好各 种种空白支票，不得随意 乱乱放。 四 实习总结 与与体会 时间过的真快 ，转眼间，在张家港市 新新荣医疗器械公司的实 习习马上已经满半年了。 在在这半年多的时间，我 学学到了很多东西，不仅 有有学习方面的，更学到 了了很多做人的道理，对 我我来说受益非浅。做为 一一个刚踏入社会的 年轻 人人来说，什么都不懂， 没没有任何社会经验。不 过过，在领导和同事的帮 助助下，我很快融入了这 个个新的环境，这对我今 后后踏入新的工作岗位是 非非常有益的。除此以外 ，我还学会了如何更好 地地与别人沟通，如何更 好好地去陈述自己的观点 ，如何说服别人认同自 己己的观点。相信这些宝 贵贵的经验会成为我今后 成成功的最重要的基石。 实实习是每一个大学毕业 生生必须拥有的一段经历 ，它使我们在实践中了 解解社会，让我们学到了 很很多在课堂上根本就学 不不到的知识，也打开了 视视野，增长了见识，为 我我们以后更好地服务社 会会打下了坚实的基 毕 业业实习是学生大学学习 完完成全部课程后的最重 要要的实践环节。实习报 告告网通过这次的实习， 我我对自己的专业有了更 为为详尽而深刻的了解， 也也是对这几年大学里所 学学知识的巩固与运用。 从从这次实习中，我体会 到到了实际的工作与书本 上上的知识是有一定距离 的的，并且需7 / 8 要进一步的 再再学习。由于会计行业 的的特殊性我只能参加财 务务部门中较为简单的工 作作，如出纳及帮助会计 进进行帐目的核对等工作 ，但是，这帮助我更深 层层次地理 解现在的企业 会会计，并且我对会计分 录录、记帐、会计报表的 应应用也有了进步的掌握 。不在局限于书本，而 是是有了 一个比较全面的 了了解。实践暴露了我许 多多知识上的不足，也是 对对理论知识的一种补足 。 会计工作中的每一 个个步骤都是十分重要的 ，只要有一个部分出差 错错，那么就会牵连到其 他他的部分，所以会计真 的的不是简单的算算记记 ，这是一项十分严谨的 管管理活动，工作前先做 好好个人工作计划，有条 不不紊地进行。此外，我 还还结交了许多朋友、老 师师，我们在一起相互交 流流，相互促进。因为我 知知道只有和他们深入接 触触你才会更加了解会计 工工作的实质、经验、方 法法。为我们以后进一步 走走向社会打下坚实的基 础础。 在这次的社会实 践践中，让我学 到了很多 在在课堂上根本就学不到 的的知识 ,打开了视野， 增增长了见识，也改掉了 很很多毛病。知道挣钱的 不不容易，工作的辛苦， 与与社会的复杂多变。而 为为了适应社会，我们要 不不断的学习，不断的提 高高自己，在实践中锻炼 自自己，使自己在激烈的 竞竞争中立于不败之地 ! 致谢 首先感谢实习单 位位及实习单位的老师给 我我提供这次实习机会， 在在这里我充分理解实践 与与理论知识结合的重要 性性。我在公司指导老师 的的热心指导下，积极参 与与公司日常管理相8 / 8 关工 作作，注意把书本上学到 的的财务管理理论知识对 照照实际工作中去，在大 学学期间我学到的知识 是 朦朦胧的，从亲身体验， 通通过九个多月的实习使 我我身心得到锻炼，在职 场场我们要拿出百分之百 的的精神气，全身心投入 工工作，我会在职场道路 上上一直不断的努力走下 去去，创造一个美好的明 天天，再次感谢实习单位 领领导老师们对我的栽培 。 在此实习报告撰写 过过程中，也要特别感谢 我我的导师