关于公司授信总量的复议报告

1 / 6 2017 证券从业资格考试金融市场复习题（附答案） 2017年证券从业资格考试的时间是 2 月 15日到 16 日。为了方便考生更好的备考证券从业资格考试金融市场基础知识科目的考试。下面是学优网为大家带来的金融市场科目复习题，欢迎阅读。 复习题一： 组合型选择题 (1) 证券交易所依照证券法律、行政法规制定 ( )，并报中国证监会批准 途的必要性： XX 年该企业已承接各类工程驱动桥订 单单 7280台套，销售 收收入达亿元。 2贷 款款项目可行：该公司是 我我国三大专业工程驱动 桥桥生产厂家。其它二家 分分别为 zz集团有限公 司司和 ss机械股份有限 公公司。 该公司产品主 要要分为两大块，一块是 装装载机驱动桥，其中型 号号为 zl15、 zl30 、 zl40、 zl50 占全国销售市场的 255%左右；一块是压路 机机驱动桥，该产品占全 国国销售市场的 50%左 右右。压路机驱动桥全国 市市场 90%被其和徐州 工工程机械集团有限公司 占占领。四川成都成工工 程程机械股份有限公司主 要要生产 zl30b、 zl 50b、 zl50e 驱驱动桥。从以上数据分 析析，该公司在装载机驱 动动桥和压路机驱动桥生 产产上在全国市场上竞争 力力较强。 2 / 6 同时，该公 司司在我行授信记录良好 ，企业 XX 年 在我行平 均均存款达 200 多万元 。若发放 3000 万元 短短期流动资金贷款，我 行行不仅可获得贷款利息 收收益 165万元，同时 企企业准备将 1000 多 万万元的工资代理业务委 托托我行代办，综合效益 可可观。 3贷款风险 可可控： XX年底，企业 现现金比率 %，实现销售 收收入 9304 万元，作 为为贷款的第一还款来源 而而言较为可靠稳定。且 担担保单位列入省分行公 司司业务处重点营销客户 ，省分行已以行发文报 qqq分行申请集团客户 风风险限额切分。 qq分 行行也已同意将 xx 有限 公公司纳入集团客户统一 授授信，并着手切分授信 限限额 3500万元的 工 作作。 二、企业 XX年 实实现销售收入亿元的可 行行性分析 我行的原申 请请 3000 万元授信的 调调查报告预测该企业 XX年实行销售收入为亿 元元，这主要是根据企业 1 -11 月份生产情况 进进行预测，现企业实际 情情况发生了变化，其产 品品目前供不应求，截止 XXX年 2 月底，企业目 前前已和主要下游客户实 际际签订销售合同就达到 1 50742400 元 。 企业销售收入比去 年年增长的主要原因有如 下下几个方面： 1、 XX 年下半年因国家宏观 调调控，该公司的下游企 业业以消化库存为主、减 少少购货订单为辅来适应 市市场的需求。故造该公 司司 XX年驱动桥生产、 销销售与上年基本持平。 进进入 XX年，国家虽继 续续实行宏观调控，但国 家家宏观调控主要是针对 房房地3 / 6 产、水泥、钢铁、 汽汽车等六大投资过热的 行行业，故对该企业影响 不不大。且其下游企业库 存存已消化完毕，而市场 需需求量增大，这必然造 成成驱动桥的销量增加。 2、国家基础建设进 一一步加大，造成企业今 年年销量大增。 a、根 据据 xxXX 年审议通过 的的中长期铁路网规划 ，到2020 年，我 国国铁路需要投资 2 万亿 以以上。 XX 年将是我国 铁铁路大规模建设全面展 开开的第一年，拟新开工 项项目 58 个、续建项目 448个，总投资达 10000亿元。 b、 XX 年年到 2020年前后。 我我国要完成公路主骨架 即即纵贯东西和横穿国境 南南北的 “ 五纵七横 ” ， 仅仅 XX年投资将达 45000亿元，并每年以 200%以上的速度增长。 因国家基础建设的加 大大，必然造成工程车辆 需需求量的增加，而工程 车车车辆的需求增加，驱 动动桥的需求量也相应要 增增加，据中国工程机 械械信息网预计未来 XX 年，市场对工程车车 辆辆的需求将以 20% 330%以上的速度增长 。中国工程机械商贸 网网预测 XX年需求量 如如下表： 产品名称 年度需求 100hp 以上 推土机 4 / 6 6000 -7000 装载机 25000-28000 工程起重机 80000-9000 叉车 25000-350000 液压挖掘机 1XXX-14000 凿 岩岩台车 1000-15500 道路工程机械 9000-11000 压路机 7000-99000 3、企业 XX 年销售量大增的原因 是是： a、外因方面主 要要是国家基础建设的加 大大。其中江西境内浙赣 铁铁路线的改造使得 ww 股股份有限公司获得了大 量量的装载机和压路机的 订订单，为此 ww股份有 限限公司 XX年对该企业 的的驱动桥订购同比去年 增增加近 4000 万元。 5 / 6 b、内因方面主要是产 品品质量的提高：去年公 司司实行的技改，购进了 部部分现代化设备，使得 产产品质量进一步稳定和 提提高，促进市场份额的 增增加。同比去年，因产 量量质量的提高，其、 、等大型工程机械使用 的的驱动桥销量大增，销 售售收入增加。 综上所 述述，该公司不仅前景较 好好，且公司 XX 年最少 将将完成亿元销售收入。 三、企业申请流动资金 授授信总量 3000万元 的的合理性 一、企 业业正常生产需求 根据 企企业 XX年未财务报表 数数据与 XX年企业销售 收收入将超过 15000 万万元，我行按 ppXX 412 号文件来 测 算算企业流动资金的需求 量量，具数据如下： 1、营运资金需求量 a、应收帐款周转率 =% b、 XX年应收账款周 转转期 = c、存货周转 率率 =% d、 XX年存 货货周转期 = e、流动 资资产周转期 =应收账款 周周 转期 +存货 周周转期=+= f、流 动动资产周转率 =*100 %=*100%=% g、营运资金 =销售收 入入 /流动资产周转率 =1 5000/%=48664万元 6 / 6 2、企业的 可可用资金来源主要有： a、 XX年将实现利润 =XX年销售收入 *XX 年销售净利润率=15 000*%=万元； b、应收账款平均余额 为为 1707 万元，今年 企企业销售收入的增加， 必必