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局内部制度范文 xx市xx局内部制度 目录 一、工作制度第01页 （一）总则第01页 （二）决策第01页 （三）资金管理第02页 （四）工作程序第02页 （五）监督第06页 二、机关事务管理制度第06页 （六）机关财务管理第06页 （七）会议第08页 （八）学习第09页 （九）作息第10页 （十）公文处理第11页 （十一）安全保卫第11页 （十二）环境卫生第12页 （十三）小汽车使用管理第13页 （十四）引资争资第14页 （十五）其他第15页 三、廉洁自律制度第15页 文明公约第17页 一、工作制度 （一）、总则 第1条为了明确工作职责规范工作程序按照科学、民主、公开、规范、合法的原则制定本制度 第2条实行局长负责制局长在全盘工作中处于核心地位对全盘工作负总责且行使最后决策权 第3条实行在局长领导下的层级管理制分管副局长对局长负责股长对分管局领导负责副股长对股长负责办事员按工作分工对直管领导负责 第4条按照既分工又合作的原则根据工作需要全体员工有责任完成局领导安排的分工以外的临时性工作 （二）、决策 第5条党组会议由党组书记（局长）或书记委托副书记召集全体党组成员组成必要时相关股室负责人列席主要议题包括传达落实上级重要文件和会议精神研究全局工作规划和重大改革及工作方案研究财政预决算草案交流通报全面工作进度和财政经济情况研究机构人事变动及调整向上级推荐干部决定对局属各单位和个人的奖惩研究机关事务管理中的重要事项研究党务工作和精神文明建设研究其它须由党组决定的事项 第6条局务会议由局长或局长委托副局长召集各股室（局中心下同）正职以上干部参加根据需要扩大到其他有关人员分管负责人主持召开的分工范围内的会议可以自行决定局务会议主要议题包括传达落实上级有关文件和会议精神；研究制定财政预算草案、财政模拟决算；布署安排各项工作通报工作进度讲评阶段性工作；执行局党组的决议；研究制定财政资金的筹集、调度、分配、使用方案；研究起草相关财政政策、改革方案；研究财政管理的办法；其他须由局务会研究的事项 （三）、资金管理 第7条对已列入财政支出预算的资金由相关股室负责人审核把关局分管负责人签字拨付 第8条上级下达的专项资金和国债资金、财源建设资金、建设单位缴存的基建资金、单位列入政府采购的商品、劳务的采购资金和单位缴存的预算外资金在扣除调剂资金后应返还单位的资金、罚没收入按规定应返还单位的办案补助资金、社会养老保险资金中的工资性支出、低保资金、医保资金的固定性支出由股室负责人按照有关规定审核把关分管负责人签字拨付相关业务股室和局分管负责人应保证资金专款专用并不得以任何理由任何形式透支 第9条社保资金、低保资金、医保资金、房改资金、粮食风险资金、价格调剂资金、扶贫帮困资金、防洪保安资金等其它资金的拨付必须由局分管副局长报经局长、市政府主管领导审批 第10条财政预备费的动用须由局务会议制定方案由局长把关报经市人大或主管副市长审批其它任何人无权以任何理由、任何形式动用财政预算资金 第11条财政资金调度由预算股提出方案经分管局长审核后由局长签字拨付 第12条所有财政预算内外资金、各种专项资金、基金的筹集、征缴、存储、分配、拨付必须依照有关法律法规和制度的规定进行任何单位、任何人不得以任何方式截留、挪用和不按制度拨付任何单位、任何人不得在这一系列过程中搞任何形式的以权谋私和场外交易 第13条以局或局直属单位(包括二级法人)的名义进行任何形式的贷款（借款）、担保或以财产抵押贷款（借款）必须由局长(法人代表)签字同意 （四）、工作程序 第14条预、决算编报程序年初由预算股提出预算口径经局务会议并报市政府批准行财、农财、社保、农税及非税收入管理等单位负责各口预算收支编制预算股负责审核、汇总年度预算报经市政府、人大逐级审批通过后财政局正式行文下达各业务股室每月定期与预算股核对收、支指标数属于会计集中核算单位的收支数由会计管理中心每月负责与各业务股室对帐年终决算以前预算股与各业务股室各项预算指标必须全部核对清楚决算数各业务股室应以预算股数据为准年终各业务股室负责收集、整理、编制、录入、审核各口决算报表和编报财务分析预算股汇总编制年度财政决算报表企财（统评）股汇总编制全市财务决算报表 第15条单位预算内资金的拨付程序每月月初各股室根据单位提出的用款计划按综合预算收支挂钩和平均进度经审核后在未超出预算拨款计划进度的前提下开具“用款计划审批表”送预算股预算股根据各股室的用款计划拨付个别单位需超预算进度计划拨款的需经分管局长在单位用款计划表上签字批准并在次月抵扣 第16条上级专项资金的拨付程序预算股收到上级专项指标通知单后经局长同意将专项指标通知到各有关业务股室 建立台帐业务股室根据使用单位用款计划经审核报分管局长审批后送预算股拨付凡上级有文件精神规定要求业务股室设立专项资金专户的由业务股室根据专项资金指标开具用款计划由预算股将专项资金直接拨入有关业务股室开设的专项资金银行专户上业务股室要根据项目单位的申报按项目建设进度经主管局长审批后核拨资金实施项目管理 第17条农税收支结算程序农业税由各乡镇（场）解入农税收入过渡户再由农税局全额缴入金库；预算股按正税的规定比例列农业税灾、社、减免款退库拨入农税过渡户再由农税局提出分配方案经局领导并报市政府批准拨付到各乡镇（场）乡镇（场）和单位征收的农业特产税、契税、耕地占用税解入农税收入过渡帐户农税局全额解入金库所需征收经费列入年初预算本级提留的农业税征收经费和乡财政经费由预算股按规定的比例拨入农税局帐户；上级追加农税系统的专项资金不管是否带帽一律由预算股按预算追加指标拨入农税局凡需安排到乡镇财政（农税）所的经费按年初计划和具体情况由农税局提出方案经局务会审定后并由分管农税的局长签字后拨付 第18条罚没收入的入库和办案经费补助返还程序罚没收入严格实行收支两条线管理征收股室必须及时督促执罚执收单位将罚没收入按月足额缴入金库罚没收入的办案补助的返还凡是纳入综合预算管理的单位由征收股室提供完成任务进度表由办案单位填写办案补助表由对口股室根据综合预算加盖股室公章和股室负责人签名后送预算股拨付；未纳入综合预算管理的单位其办案经费补助由征收股室根据年初确定的比例报经主管局长审批后交预算股拨付；对超任务计划的单位年终由对口股室与征收股室根据单位的实际和当年财力情况提出方案经局务会议并报政府主管领导批准后交预算股拨付 第19条财政统发工资审批程序工资中心年初汇总编制年度统发工资预决算根据各业务股室核定的人员和工资额建立个人工资档案；按月编制工资用款计划交预算股办理拨款及时向代发银行提供工资数据库及数据文档；按规定的代扣项目将代扣的个人工资性扣款划入相应账户预算股年初汇总编制年度工资总预算按核定的收入比例将资金及时划入“工资资金专户”各业务股室分别负责各对口单位的人员和工资预算及异动情况审核编制对口单位年度工资预算核定其人员及工资额及时报工资中心 属新增到财政统发工资的人员经市编制人事部门审批后由各对口股室登记、核定再由工资中心整理汇总填列“新增统发人员工资录入卡”每月经分管局长、局长并报市主管领导审批后按程序追加预算再列入统发对确定发放的政策性调整工资经市人事局审批后由对口业务股室审核汇总后交工资中心工资中心汇总填列“统发人员增资录入卡”送分管局长审批后登录单位人员工资台帐列入统发 第20条政府采购中心工作程序年初各业务股室负责初审各采购单位上报的年度采购计划交采购中心复审汇总编制全市政府采购计划再报主管局长批准采购中心组织实施招标采购凡经批准使用预算内资金购买物资、设备以及服务的项目有关业务股室应将采购资金直接拨入采购中心资金专户；经批准使用预算外资金购买物资、设备以及服务的项目采购中心和有关业务股室应督促单位在采购实施前一周内将资金划入采购中心资金专户 会议和接待经费归口采购中心管理采购中心年初制定会议接待实施方案并始终参与制定和审核经费开支定期做好与接待处的结算工作向主管领导和预算股报送会议接待费开支情况预算股按年初确定的包干办法将会议接待费及时拨入采购中心专户 第21条预算外资金管理程序预算外资金缴存：单位收取的预算外资金填开“缴款单“直接缴存非税局在各专业银行开设的预算外资金专户缴款单除银行和单位留存外分别交非税局和对口业务股室各一联纳入集中会计核算的非税局应及时开具资金结算单连同收据记帐联退还会计核算中心进行帐务处理 预算外资金拨付：用款单位向对口业务股室申报预算外资金用款计划填开“审批单”；根据其收入缴存情况和核定的拨款比率业务股室初审非税局复审并开出“拨款书”予以拨款 对帐：每月初非税局编制“预算外资金余额表”交各业务股室或会计管理中心各业务股室和会计管理中心应及时核对各单位帐户余额年终决算数非税局数为准 票据领用：行政执法单位凡需领用行政事业性收费收据、基金收据、罚没款等票据的必须持物价部门核发的“收费许可证”、财政部门核发的“委托收费证”以及合法的执罚收费文件由单位财务或会计管理中心统一到非税局或农税局领取所收票款应按收支两条线和票款同步、收缴分离的管理办法及时解缴续领收据的必须将上次使用完的票据存根交回销号经核对无误方可领购新的收据纳入“大厅收费”的执收单位统一使用湖南省财政厅监制的湖南省收费基金缴款凭证电脑票统一由政务公开中心领取再由中心分发到银行单位不再领取手工票据 第22条财政监督检查程序监督股为财政监督检查牵头单位负责制定监督检查工作计划确定监督检查方式凡财政部门组织的检查应由监督股和相关业务股室提出计划成立检查组统筹安排检查事项统一编制有关文书检查结束后检查组应对查出的问题提出处理意见并写出检查报告由被检查单位签章对检查组提交的检查报告依照国家有关财经法规和违纪事实报局长或主管局长审核后下达处理决定；对违纪金额小、情节轻微的问题经批准可当场作出处理决定对查出的重大违法违纪案件应按程序分别移交纪检监察部门或司法机关处理 （五）、监督 第23条全局的全