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文档简介

公司审计部门年度工作亮点 xx年公司内部审计严格按照“独立、客观、公正、廉洁”的审计行为准则，认真地处理每一项审计工作，审计的“免疫系统”功能和建设性作用得到较好地发挥，回顾xx年的审计工作，总体上呈现出六大亮点。 一是突出问题导向，审计工作向主动性审计转变。xx年，公司审计监察部按照集团公司审计工作要为本单位发展战略和管理提升服务的要求，结合公司年度生产经营任务，以问题为导向，有针对性的制定年度审计工作计划，力争在确定经营成果的真实性、评价重大投资的科学性、验证内控制定的有效性、揭示重大风险的敏感性等方面为公司生产经营决策提供可靠的依据，以达到提升管理水平的目的。 二是完善内审制度，规范审计行为。审计监察部根据公司实际情况，通过调查研究，适时制定和修订了一系列不符合公司运行要求的审计制度，规范和明确了审计工作要求和流程。xx年公司相继制定并下发内部控制评价管理办法、审计整改管理办法，修改并下发内部审计工作制度、后评价工作管理办法。通过审计制度的建立健全，使审计工作有章可循，有据可依，并且规范了审计人员的审计行为，提高了审计工作质量。 三是有效推进内控评价工作，提高风险控制能力。按照内部控制手册和内部控制评价手册要求，xx年公司审计监察部先后对公司总部及防务公司xx年度及xx年上半年内部控制设计与运行有效性进行了检查和评价，评价内容涵盖了公司总部和防务公司的经营管理业务。评价过程中，采用调查问卷、穿行测试、实地查验、抽样和比较分析等适当方法，对经营管理中23个关键业务流程下细分的96个子流程、276个风险点进行监督检查，识别内部控制缺陷，对内部流程执行中存在的内控缺陷，提出整改要求，不断完善和提升公司现有的管理水平。 四是审计整改凸显落实。根据内、外部各项审计提出的意见和建议，公司审计监察部积极督促防务公司、新华光公司、华光小原公司、物资公司、元件公司进行落实整改，已形成“发现问题-落实整改-改善管理”的良性循环，xx年内外部审计发现问题整改完成率达100%。 五是积极开展聘请审计机构的选聘工作。根据中国兵器工业集团公司关于集团公司选聘会计师事务所有关情况的通知精神，公司审计监察部积极开展选聘审计机构工作，成立了邀请招标会计师事务所工作小组，工作小组采取实名制投票方式选择招标代理公司，招标代理公司以投标邀请书的方式邀请兵器集团确定的七家会计师事务所参加xx年度财务决算及内控审计业务投标。按照邀请招标方式，确定了中标会计师事务所，中标审计费由xx年59万元下降至45万元，为公司节约审计费用14万元。 六是扎实开展专项审计，提升管理效益。结合公司实际，突出重点，对新华光公司“两金”管理情况、防务公司“五项费用”使用情况及防务公司“科研费使用情况”开展后评价，着力检查、揭示存在的问
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