FIN-AP-05项目非合同类报账流程.doc

深圳市燃气集团股份有限公司ERP系统一期建设项目业务流程设计二O一三年十月1 业务流程摘要小组: 人力资源管理 财务管理 物资管理 项目管理 设备管理业务领域: GL_总账管理 AP_应付管理 AR_应收管理 FA_资产管理 通用业务环节:项目非合同类报账业务流程编号：FIN_AP_05流程名称:项目非合同类报账流程流程描述：本流程描述未与供应商签订合同、收到供应商发票后提交财务进行报账并申请支付适用范围：深圳市燃气集团股份有限公司机关本部、 深圳市燃气集团股份有限公司深圳燃气学院、深圳市燃气集团股份有限公司输配分公司、深圳市燃气集团股份有限公司龙岗管道气分公司、深圳市燃气集团股份有限公司天然气工程建设分公司、深圳市燃气集团股份有限公司物资管理部、深圳市燃气集团股份有限公司天然气经营部、深圳市燃气集团股份有限公司客户关系中心相关流程：FIN_AP_10用款审批流程状态: 初稿 审阅 完成更改记录版本更改日期更改人更改内容描述0.1XX文件初稿签署签名/日期关键用户组长2 业务流程及说明2.1 业务流程图2.2 业务流程说明编号活动名称活动描述角色相关单据10收到项目支出发票业务部门费用报账员收到供应商的发票，确认收到货物时，在系统中确认项目支出部门经办人20录入项目非合同类报账单录入项目非合同类报账单，关联相应的项目、任务、支出类型等信息，系统会根据项目的支出类型自动创建单据行信息部门经办人报账单、发票等30审批线下单据经过部门领导审签通过后，部门费用报账员线上、线下同时将报账单提交至财务应付会计审批；审批不通过，则需将单据拒绝回部门费用报账员，部门费用报账员按要求修正报账单，此时回到步骤20计划财务部-应付会计40是否存在预付款判断当前供应商是否存在未核销的预付款单据，如存在，优先选择核销预付款，不存在预付款的情况下，才选择支付如存在相关的预付款，财务应付会计在完善相关信息并保存时，系统会自动提示。计划财务部-应付会计50核销预付款财务应付会计在相关的预付款列表中，选择核销的预付款单据，可根据报账单金额选定一张或多张预付款进行核销系统会自动创建核销预付款的单据行信息计划财务部-应付会计60是否立即支付系统继续判断该单据是否选择了立即支付。系统70确认会计分录当未选择立即支付，应付会计对该报销单确认会计分录。计划财务部-应付会计80审批应付复核会计对该报销单审批，未选择立即支付的单据处理完成。计划财务部-应付复核会计90确认立即支付金额，质保金金额，补充付款方式、付款银行等信息对于需要立即支付的报销单，需要财务应付会计确认立即支付金额、质保金金额，选择相应的付款银行、付款方式等信息计划财务部-应付会计100确认会计分录单据由会计确认会计分录的正确性计划财务部-应付会计报账单支付申请110审批预付款申请应付会计审批通过后自动提交至应付复核款集审批；应付复核会计审批部通过，则需将单据拒绝回部门费用报账员，部门费用报账员按要求修正预付款单据，此时回到步骤20计划财务部-应付复核会计120自动创建审批的支付申请如步骤60的判断结果为：已选择立即支付，则由系统需按照立即支付的金额自动创建相应的报销单支付申请，并且该支付申请的状态为”已审批待支付“，直接进入付款状态系统130确认支付申请出纳确认支付申请，根据付款要求执行付款计划财务部-出纳3 业务流程与现状差异说明编号现状差异描述是否改进点业务改进说明相关业务步骤1.2.3.4.4 未来开发项目编