毕业设计（论文）-黑龙江省中小企业融资障碍以及对策研究.doc

佳木斯大学本科毕业论文（设计）黑龙江省中小企业融资障碍以及对策研究学 院： 经济与管理学院年 级： 2013级专 业： 会计系姓 名： 学 号： 指导教师： 摘 要目前，随着改革开放的不断深化，黑龙江省中小型企业也一直不断发展，这些中小型企业也和国有企业一样起着极为重要的作用，不仅解决了许多就业问题，还促进了我国经济的发展。不过中小型企业还处于发展初期阶段，仍存在各种问题，融资障碍逐渐变成影响中小企业进步的重大问题，不利于其长期稳定的发展。所以研究黑龙江省中小企业所存在的融资问题和其形成的原因并寻找出应对措施是十分有必要的。笔者在研究国内外中小企业融资的相关文献的同时，还把金融机构、企业和外部环境结合起来进行全方位探讨，本文首先研究了关于中小企业融资的国内外研究综述,对主要定义和相关理论展开了分析；其次论述了黑龙江省近期中小企业融资障碍的现状及其具体形式，再次论述了中小企业融资障碍的主要因素，其存在内外部2个方面的问题；最后，提出了有效解决中小企业融资障碍的策略，从而有利保障中小企业的合法权益，助推中小企业的稳步发展，促进我国经济的繁荣发展。关键词：中小企业； 融资障碍；中小企业融资与前两个关键词意义雷同 需要更换I 佳木斯大学本科毕业论文（设计）AbstractIn recent years, the provinces small and medium enterprises developed rapidly, and in increasing employment, promote scientific and technological progress, expand exports and maintain stable development of the economy, play a role that can not be ignored. SMEs have become an important pillar of national economic development. However, small and medium enterprises in its development process into a financing difficulties, financing has become an important factor restricting the development and growth of small and medium enterprises, seriously hinder its rapid development. Therefore, it is of great theoretical and practical significance to analyze the financing dilemma faced by small and medium-sized enterprises in our province and its causes and explore its solution.In the research methods, we can learn from the advanced experience and methods on the issue of financing the financing of small and medium-sized enterprises at home and abroad, and combine the factors such as enterprise, financial institution and macro environment into the specific regional framework to analyze and study. This paper introduces the current situation of financing obstacles of small and medium-sized enterprises in our province and the concrete manifestation of financing obstacles. It also analyzes and analyzes the existing obstacles to the financing of small and medium-sized enterprises (SMEs), and analyzes the current situation of financing difficulties in small and medium-sized enterprises in our province. Finally, from the three aspects of government, financial institutions, enterprises to solve the problem of financing barriers to SMEs to provide effective measures to solve the problem of financing difficulties of SMEs, so as to promote the region (including the region, the development of small and medium-sized enterprises, Of the economic development of Chinas economic take-off, the revitalization of the nation to make due contributions.Key words：Small and medium enterprises;Financing barriers;economic development目 录摘 要IAbstractII一、绪论1（一）研究背景1（二）研究目的及意义11. 研究目的12. 研究意义1（三）文献综述21.国外文献综述22.国内文献综述2（四）研究的主要内容3二、中小企业融资相关理论概述4（一）中小企业相关概念41.中小企业的概念界定42.黑龙江省各中小企业的特点4（二）融资理论5三、黑龙江省中小企业融资障碍现状7（一）黑龙江省中小企业发展情况7（二）黑龙江省中小企业融资现状71.中小企业融资压力前所未有72.中小企业间融资需求差异大73.黑龙江省中小企业融资渠道窄8（三）黑龙江省中小企业融资障碍81.融资缺乏有效抵押物82.融资程序复杂93.中小企业融资受外部影响大9四、黑龙江省中小企业融资障碍的原因10（一）政府扶持政策不够完善10（二）金融机构服务能力不够强10（三）企业方面111.中小企业社会化服务体系不健全112.企业资产少缺乏创新113.企业缺乏优秀人才11五、解决黑龙江省中小企业融资障碍的对策13（一）政府方面131.完善相关政策132.积极发展黑龙江省地方金融组织机构133.理顺管理体制13（二）金融机构方面141.加强金融机构和金融产品创新142.规范发展融资性担保机构143.进一步加快直接融资体系建设144.加强信用体系建设14（三）企业方面141.企业调整产业结构142.企业自主创新发展153.加强企业人才建设15结 论16致 谢17参考文献18附 录 一23附 录 二24 佳木斯大学本科毕业论文（设计）一、绪论（一）研究背景不管在世界上哪一个国家，中小企业都扮演着极其重要的角色，不仅带动了各地的就业，还促进了我国各个领域经济的发展。中小型企业推动了黑龙江省经济的发展，有效解决了当地的就业问题，使得当地的各项事业繁荣发展，为黑龙江省GDP的增长奠定了良好的基础。但是中小企业融资障碍是多个国家正面临的难题。在世界上一些地区，因为政府的鼓励政策、灵活多元化的金融市场以及金融机构内部的措施有力的打通了这些障碍。但考虑到黑龙江省现在的发展局势，由于政府的政策不完善、金融市场不够灵活、金融机构认识较为模糊等问题造成融资更加困难，这市值约当地中小企业发展的主要问题。所以,找出中小企业融资的障碍,并探讨这些障碍形成的原因,提出有效可行的应对措施,既影响到中小企业的进步,还对促进黑龙江省经济的发展起着至关重要的作用。本文对于这一问题进行了初步探讨。（二）研究目的及意义1. 研究目的随着黑龙江省“大众创业、万众创新”战略实施以来，众多中小企业如雨后春笋般在黑龙江省各地纷纷建立，如今中小企业已成为促进黑龙江省经济社会发展的重要支柱，并在当地各个领域都贡献出了极为重要的力量，将来的发展前景较好。不过因为中小企业规模不大，生产线不长，融资障碍始终是影响中小企业进步的问题，特别是近年来在国内外市场形势严峻，竞争激烈的背景下，并且受金融危机、欧洲债务危机等影响，中小企业资金荒等问题更加突出和尖锐，中小企业融资形势更加严峻。因此，希望通过本课题的研究，能够为黑龙江省中小企业融资障碍问题提供有力措施，以此推进黑龙江省中小企业更进一步发展和进步。2. 研究意义首先进一步对该问题进行探讨，然后希望借此可以有效打通黑龙江省中小企业的融资障碍，从而有利保障中小企业的合法权益，助推中小企业的稳步发展，促进黑龙江省经济的繁荣发展。（三）文献综述1.国外文献综述以往的融资文献显示，欧美等经济强国依靠两种渠道进行融资的融资。首先是通过证券融资为主的渠道，证券融资与外部融资的比率超过50%，代表国家是美国和英国；然后是通过银行融资为主的渠道，银行融资与外部融资的比率超过 80%，代表国家有日本和德国。这就是著名的市场主导型融资模式与银行主导型融资模式。在前期，美国专家David创造了资本结构思想,涵盖了净收益理论、净经营收益理论以及传统理论。净收益理论主张企业要有效使用债务资金，这样是非常有优势的，如果企业运用债务资金开展相关业务，那么就会获得极好的市场效果。净营业收益理论则强调企业的资本结构与成本等因素没有具体的联系，不会涉及资本结构最优化的因素1。英国专家Macmillan主要探讨了中小企业融资障碍的主要因素，接着根据其获得的结论通过报告的方式向外公开，通过这次的研究结果，一个重要的理论 “麦克米伦缺口”由此诞生。该理论阐述了英国中小企业固有的各种矛盾，这里面资金短板是最突出的一个矛盾。目前的金融结构还不能有效满足中小企业在前进途中对资金的极大需求，融资障碍一直困扰着中小企业，中小企业与市场间的楚河汉界始终无法逾越2。 William研究了目前我国该怎样在中小企业建立政府融资项目，来帮助中小企业获得完善的融资渠道。笔者利用理论模型的方式以研究政府融资项目对中小企业的积极作用，借鉴了2种美国政府帮助中小企业融资的成功案例，并认为信贷担保更加实际，它可以减少政府直接贷款带来的融资隐患，更能使中小企业更方便的进行贷款3。2.国内文献综述杨天宇强调国家过于重视国有企业的行为导致中小企业难以快速发展壮大。国家对国有企业的帮助，一方面体现在政府给国企提供第一手资金帮助，另一方面，中小企业依靠社会上出现的诸多借贷企业，其自身的特点大大降低了金融机构对其放贷的信心,中小企业在融资过程中会遭到各种嫌弃，只有尽量消除经济体制的带来的歧视问题，才可以打通中小企业的融资的障碍4。姬会英分析了中小企业发展情况、金融机构和民间融资的规模和形势，针对中国目前的特殊矛盾，对中小企业融资困境的形成、发展及根源进行了深度解答，并提出可行性对策建议5。李镇西联系我国与世界的经济形势，强调了微型金融在突破我国大部分中小企业融资障碍上具有重要意义，并提出国家要重视对微型金融的扶持6。中小企业融资障碍是许多国家出现的通病。虽然在前面提到的欧美等经济强国里，中小企业能够对多种融资方式进行择优选择，但站在多数中小企业的角度来看，还是难以实现的。中小企业的目标市场和人群主要分布在同一个区域，所以中小企业间的竞争也十分激烈7。调查结果表明，黑龙江省中小企业存在严重的拖欠贷款情况；中小企业投资规模不断扩大，融资方式落后；，中小企业的规模扩大会出现资金短缺的现象，还受到政府宏观调控措施的直接影响，中小企业的融资障碍不仅有政府方面的因素，还有法律法规方面的因素；不仅有银行的因素，还有中小企业自身的因素，最主要的还是制度障碍与转型阶段的制度改革8。（四）研究的主要内容1. 介绍了黑龙江省目前中小企业融资障碍的现状以及融资障碍的具体表现。2. 黑龙江省中小企业融资障碍的成因。3. 解决黑龙江省中小企业融资障碍问题的对策。绪论至总结字符不够 少1100字 自处篇幅过少 麻烦在此处追加二、中小企业融资相关理论概述（一）中小企业相关概念1.中小企业的概念界定中小企业是与大企业并存的一种企业形式，它是指企业规模、资金情况、管理水平、业务范围等因素上还比较落后的企业形态。此外，针对中小企业的概念也要按照每个国家的具体情况来研究。无论哪一个地区，因为本身经济体制、企业规模、经济总量以及政策法规等差异而有所不同，而中小企业的概念就会随之发生改变，其概念也有着各种各样的区别。特别是在经济发达的地区于欠发达的地区，中小企业的概念就有着显著的区别，这是因为每个地区的发展水平不同而形成的一个状态9。尽管每个国家和地区目前的具体规范不一样，但也是能够将它们联系起来的，并且找出其共性。每个国家或地区对中小企业2种界定手段，针对每个国家或地区的不同情况而言，中小企业界定大多选择定量标准，也就是选择员工数量、收入、总资产、总资本中的一项或几项因素来界定10。中国政府4各部门联合推进的中小企业促进法，根据实际情况，对于中小企业的各种特征，针对员工数量、收入、总资产3个项目，再一次对中小企业制定规范，有以下规定：工业型企业员工在三百到两千人的，资产处于四千万到四亿间的是中型企业，员工不足三百人，资产处于四千万以下的是小型企业；建筑企业资产情况和工业型一致，人数在六百到三千人属中型企业，小于六百属小型企业；批发类企业人数在一百到两百，资产三千万到三亿属于中型企业，人数不足一百人，资产不到三千万属小型企业11。2.黑龙江省各中小企业的特点（1）数量多，中小企业占据了黑龙江省的各个领域，有着雄厚的经济实力，为当地GDP的提高奠定了良好的基础，因此，不管是在哪里，中小企业在数量方面有着得天独厚的基础。（2）企业生命周期短，中小企业的产业规模不大，产品技术性不高，使得市场占有率极低;此外，中小企业融资渠道也较为单一，资金短缺，缺少动力支持;中小企业人员不足，不能有效了解市场情况，不能对外界事物做出正确的反应，抵抗风险的技能不高。所以，其寿命偏短，黑龙江省近年来有许多中小企业注册登记，还有许多已经破产，形成注册与倒闭交替出现的现象。（3）向劳动密集型产业靠拢，技术条件落后。黑龙江省的中小企业在缺乏资金、人员偏多、技术条件落后的前提下壮大起来的，这大部分是不需要多大技术成分在里面的行业，以劳动密集型产业为主。（4）企业所有权与经营权相对集中，中小企业在所有权和经营权相对集中时，员工的个人规划与企业的战略目标也十分接近，就会使员工更加有动力，企业更有凝聚力;此外，企业的组织结构固定，主要权力集中在公司领导手中，有利于管理的权威性。（二）融资理论中小企业的融资渠道应该就其收入情况、融资途径等方面来研究12。下面将企业资源分成内源融资与外源融资2类来论述。外源融资的方式是从外到里的，也就是说资金是从外部进来的，是企业一直从市场吸引资本的手段13。内源融资的方式是从里到外的，是企业持续利用产品在各个阶段的特点，并把利润运用到第二次开发的融资手段，内源融资实际上就是企业自身不断完善的一个周期14。内源融资涉及企业筹备、计提折旧、留存收益等途径，还涉及减少成本增加利润、减少库存等途径。综合看来，外源融资的方式就更加多样化，又划分为直接融资和间接融资2种，直接融资是利用股票等方式来进行的，但也要以中小企业的发展潜力、诚信度等为主要依据。所以，中小企业在市场上会面临许多融资障碍，逐渐变成强者愈强、弱者愈弱的局面。中小企业融资理论包括：1.信息不对称理论：指的是买卖双方的其中一方没有全面了解对方，从而干扰了其进行优质的决策。在资本市场上，信息不对称经常会发生逆向选择或道德风险等问题115。逆向选择是在交易行为之前买方不了解但卖方了解信息的现象。在大部分融资的企业中,经营风险的也是存在差异的。依据对称理论,高风险的企业还款机率不高,资金供应方在提供资金支持时要索要较高的利息或股份来降低风险16。往往资金供应方对市场信息不了解,又得使自身获利,资金供应方会把利息调至可以弥补风险的标准,不过会造成信誉高的企业退出，选择低利率的投资者。道德风险是交易行为进行之后的信息不对称的现象。资金供应方提供资金后,企业运用的是他人供给的资金,就有很大可能不按章办事,往往去做一些高风险的业务，这种业务会获取较高的利润,同时也伴随着较大的亏损。企业经营没有成功的话,资金供应方会有各种损失,但企业经营成功的话,资金供应方可以获得合同上的金额。企业的风险业务给资金供应方带来损失往往大于给资金供应方带来的利益,不过因为资金供应方不能时刻对企业进行关注,所以不能完全使道德风险消除, 资金供应方最好不要随意进行投资。2.中小企业资本缺口理论：资本缺口源自两个方面。首先是规模较小。不管是在什么资本市场,均有条件规定企业的规模与年限,企业生产经营也要按照国家法律法规的要求进行，这加大了中小企业在资本市场上融资的难度17。中小企业针对风险投资也有着不规范的行为18。因为风险投资是股权投资的范畴,获取的收益是没办法估量的,所以，风险投资公司或基金管理者更乐意对其供给的企业采取实时关注,风险投资的固定成本也是大部分企业获取资金的屏障19。然后,因为风险投资者通常把精力投入到具有较高收益的其它行业上,他们这种对行业的思维定式对大部分中小企业是没有好处的,比如像劳动密集型中小企业20。三、黑龙江省中小企业融资障碍现状（一）黑龙江省中小企业发展情况目前，黑龙江省中小企业继续稳步向前迈进，对当地经济的影响逐渐加深。黑龙江省当前有中小企业181万家，占全省企业总数的90%左右。2016年全省非公有制经济实现增加值2134亿元，比上年增长25.6%，占全省gdp的比重达45%。综上所述，中小企业开始发展为当地的重要力量，在解决就业问题、市场矛盾等因素上起到了重要的作用。中小企业保障社会繁荣稳定与经济发展的重要源泉。中小企业开始发展为黑龙江省的特色军队。现在，中小企业已经创造了黑龙江省百分之七十左右的发明专利以及百分之八十左右的新产品设计。许多中小企业从传统的加工、贸易等活动开始向基础设施、高新技术等领域转型，现在中小企业在许多地区打造了知名品牌，形成了完善的品牌效应，逐渐成为与大企业合作的供应商。部分中小企业向专业化、创新化的领域进军，形成了良好的创新模式。（二）黑龙江省中小企业融资现状1.中小企业融资压力前所未有近些年，中小企业是依靠内源渠道和外源渠道开展融资行为的，外源融资则主要是债务融资，获取投资的方式较为单一。直接融资渠道中，中小企业规模尚小，不符合步入金融市场的门槛；间接融资渠道中，中小企业因为自身的特点及其信誉问题，遭到许多金融机构的拒绝。综合看来，中小企业的贷款申请通常被拒绝的比率要大于大型企业。中小企业信誉低，贷款不能及时偿还的现象时有发生，信誉度下降了，那么从银行贷款就更不容易了。中小企业的融资障碍十分棘手，单一的融资方式不能给中小企业提供评充足的资金，而高额的融资费用又给中小企业背上了经济包袱，这是中小企业融资活动中的重要障碍。所以，怎样拓宽中小企业的融资渠道，降低融资成本，是一件非常棘手的事情。2.中小企业间融资需求差异大（1）黑龙江省中小企业融资的行为、方式及需求存在差异。站在融资的角度分析，黑龙江省中小企业划分为制造业类、服务业类、高科技类和社区类这4类。其中制造业较为繁琐，对资金需求也是不同的；服务业类企业的资金需求往往是在准备阶段的贷款和促销过程中的业务型贷款，它的优点在于资金少、周期短、安全好，所以比其他中小型商业银行更为容易获得贷款；高科技类中小企业和其他中小企业的方式一样获得贷款，还有一个重要的方式就是“风险投资基金”。（2）处于不同发展时期的中小企业的融资方式有所差异，从企业起步到企业倒闭，对融资都有特别的要求。起步时期。需要资金支持，通常来自私人供应者，风险资金也应当向商业银行贷款获取资金支持；成长时期。通常从商业银行或其它渠道获取流动资金贷款； 增长时期。主要是外部融资，通常从商业银行或其它小企业获取债务资金；成熟时期。通常利用大公司参股和股票上市等方式，或者从投资公司、商业银行借款获取资金。3.黑龙江省中小企业融资渠道窄黑龙江省中小企业的整体规模不大，制度不完善，缺少较多的抵押物，风险应对经验不足，相对于大企业来说，中小企业在经营方式、抵押能力上还有不足之处，与金融机构相比更加没有优势。此外，部分中小企业管理水平不高，财务设施及规范不完善，从业人员能力低，金融机构不易获取可靠的信息，更不会轻易对其发放贷款。中小企业对金融方面的信息了解较少，融资渠道较为传统，银行与企业间的信息不对称，融资费用较高，增加了融资难度（三）黑龙江省中小企业融资障碍1.融资缺乏有效抵押物由于国家为了防止经济过热和通货膨胀的危险，实行了从紧的宏观调控政策，严格控制了信贷规模，一些商业银行为了规避信贷风险，实行了“有保有压，有进有退”的信贷原则，重点扶持了实强、抵押物完善的大企业，黑龙江省一些中小企业由于规模小、缺乏有效的抵押物陷入了融资困境。黑龙江省因缺少抵押物而不能获得投资的情况：（1） 科技型和文化创意型等“轻资产”的企业。与传统的制造业企业相比，科技型和文化型中小企业，通常用于开发和设计的实体资金规模较小、资金的流动率也较高。由于现在的知识产权没有统一的规范，而且在产权方面也有着较大的争议，因此，银行对这种抵押的态度不是很热切。（2） 银行没有抵押物、成长性不高的小微企业。这种企业生产使用的厂房大多是租赁的或者自己搭建的，一些设备和器材也都是租借的。此外，企业生产经营的主观性比较突出，一种产品销量好了，就立即生产这种产品。此类企业的融资特点通常比较短，比较快，因为缺少抵押物，没有正规的抵押和担保，从而也会失去资金支持。2.融资程序复杂融资程序繁琐、担保严格、成本较高。就拿哈尔滨小型能源企业从银行贷款来说，截止到上半年，银行对小型企业的贷款要经省级银行通过才可以，刚成立的企业在2年内不受理贷款。如果是担保公司给予的贷款，还应再寻找一家企业向该公司担保；其中抵押物应是土地或房产；流动资金贷款期限从1年下调至半年；拨款时限从1周上调至一个月左右。贷款利率一般比基准利率上浮30%-50%，年利率一般达到10%左右。3.中小企业融资受外部影响大中小企业融资同行业和产业规定联系紧密。像农产品、食品、机械制造等行业的中小企业，比较依赖于外部的经济环境，政府相关政策的调整、市场竞争的扩大，都使这类中小企业的经营风险加大，从而对其长远发展造成影响。银行贷款因区域不同而不同。目前，在我国几大银行的新增贷款中,中小企业所占的比重越来越少。近年来，我国中小企业分布不均,东部发展迅速,中西部发展迟缓。中小企业的间接融资方式也有所不同,东部中小企业融资方式发达,且业务开展较好,银行对其提供融资的态度比较积极。中西部的中小企业,因为发展迟缓,从银行那里获得贷款是不容易的。政府对民间金融还未完全重视,这阻碍了部分中小企业的资金来源。由于处于发展期的中小企业从其他渠道获取资金很困难,往往会寻找民间金融获得支持。因为民间金融风险大,不易监控,降低了政府宏观调控效果。四、黑龙江省中小企业融资障碍的原因（一）政府扶持政策不够完善扶持政策不够集中，很难发挥良好的效果。政府虽然会创办小企业贷款和担保风险补偿基金，这无疑是中小企业在难以发展的形势下获得的大好消息。但在实际运行中，以上扶持政策还需要进一步提高其可操作性，政策不够集中，“撒芝麻盐”现象比较明显，不能展现集中效应。此外，在使用财政资金来帮助民间资金扶持中小企业的问题上，财政资金的主导作用发挥得不是很好。（二）金融机构服务能力不够强1.银行方面首先是省级银行业，尤其是国有银行，对中小企业的贷款要求仍旧很高，基层尤其是县级银行贷款权利不高，部分贷款都要经省、市逐级审批，耗时长，贷款管理不灵活。其次是银行为有效避免贷款风险，提高了中小企业抵押、担保贷款的要求，抵押范围太小，信用类产品或服务比较落后。信贷产品的研发设计要针对有抵押物及有效担保的中小企业，对抵押用品不足、信誉度高的中小企业，支持政策太少。再次是银行受理信用业务的时间少。目前银行发放的贷款的有效期是1年，同时这个过程仅有一到两个月，有效缩减了企业办理业务的时间。最后是有的银行在企业面临困境时把贷款拿走。调查显示，许多企业抱怨，一些银行在企业面临困境时，为了降低风险，迅速把资金拿走，这导致企业生存更加困难，面临倒闭的风险。可能企业将银行贷款用于解决危机，就能取得进步。而银行在危急时刻把资金的拿走，无疑是把企业送上断头台。2.新型金融组织方面小额贷款企业、民间银行等新型金融机构业务范畴是有限。小额贷款企业、民间银行、等地方性小型金融机构在中小企业融资业务上发挥了良好的作用。因为受到某些问题的影响，导致这些新型金融机构的业务范围是有限的。首先是政策限制影响了其融资的方式。然后是对小额贷款企业没有政策保障。现在，小额贷款企业还未被列入金融机构，导致小额贷款企业不能获得风险补偿金和一些优惠的政策。融资性担保组织没有知名的业务，中小企业贷款担保金额不高，担保只能在小范围进行，还未能发挥好融资性担保组织的重要作用。（三）企业方面1.中小企业社会化服务体系不健全中小企业在开展业务时，没有合理的分配资金，财务运行依据领导的安排进行，没有专业的财务制度，报表是真是许多中小企业出现的通病。企业没有正规的财务报表和良好地记录习惯，从而导致信息不对称，不仅阻碍了银行对企业的融资渠道，还使资金供应方不敢轻易投资。企业站在自身角度出发不公开企业资金、债务等信息，还有的为了不缴税费、抢占优惠政策、向银行贷款等。中小企业财务制度不健全，导致企业不能享受国家的优惠政策。黑龙江省部分中小企业，没有财务从业人员，财务设施落后、财务管理不专业，造成企业不享受银行贷款。针对中小企业的服务网络不多，服务机构基础设施不完善，各组织部门之间缺乏配合。对于中小企业的服务对策，还未建立整体服务网络。拿中小企业贷款办理抵押来说，应该办理财税评估、登记、保险等繁杂的手续，其中有一些中介机构、职能部门，还要拿出各种手续，一项业务就要去好久个地方去完成，针对灵活多样的企业来说，大部分业务都是短期的，要花费许多时间来完成各种手续，企业的业务开展机会就会失去。同时，抵押登记的估算资金偏高，易受个人主观性影响，银行对企业的抵押率不高。此外，政府没有对中小企业组织进行引导与考核，导致许多组织对企业缺乏服务观念，企业应当有反映述求的权利。信用体系比较落后，现在符合标准的企业和个人的信用系统还未搭建，在市场获取有效信息十分困难。2.企业资产少缺乏创新中小企业的一个明显的问题就是企业规模小、资金少。在许多中小企业中，通常因企业规模小、资产少，而在融资时遇到各种困难。中小企业固定资产不多，可支配资金不多，缺乏竞争力，还款风险大，担保能力不强，也就不能符合金融机构贷款的要求。而且，企业科技含量较低。许多企业依靠制造、加工、维修等方式获取少量的生存费用；部分企业是利用他人的品牌加工，企业没有自主研发的品牌；部分企业设施和技术落后，资源利用率较低，环保意识较弱，从而导致其融资也十分困难。3. 企业缺乏优秀人才现在黑龙江省许多中小企业，尤其是小微企业，没有运用好先进的管理制度，其管理手段也比较传统。许多企业员工不了解业务运作的方式，决策和管理水平不符合目前市场的要求。随着企业规模的不断壮大，落后的管理手段已经跟不上企业的发展脚步。而且，中小企业的产品科技水平不高、规避风险能力不强等问题制约着企业的发展，也影响了金融机构的放贷的积极性。五、解决黑龙江省中小企业融资障碍的对策（一）政府方面1.完善相关政策政府要加大扶持力度，有效发挥财政的积极作用，使各种财政资金都可以得到利用；加大创新力度，创新中小企业发展模式，切实发挥财政资金的积极作用，努力引导黑龙江省民间资金投入的中小企业的发展中去。进一步出台税费优惠政策，减少中小企业的费用；建立有效奖励考核方式，将扶持中小企业融资的效果作为考核奖励的重要依据。加大金融对内开放的程度，保障民间资本融资的有效进行。鼓励企业转型升级，引导民间资本运用到新型产业当中去。例如，黑龙江省一新型数据分析行业，紧随时代发展，在计算机行业飞速发展的时候，进行改革创新，研制出一种新型的大数据分析方法，获得了一些成就，黑龙江省把握时机，向其提供扶持资金，有力带动了当地新技术的发展，也使得新型企业迅速壮大。2.积极发展黑龙江省地方金融组织机构首先，继续明确城市商业银行、农村信用社服务中小企业的目标市场，大力改革黑龙江省金融机构的管理模式，完善企业治理模式，提高内控和防风险的水平。其次，加大对最新民间金融机构的扶持力度。设立村镇银行、小额贷款公司向银行进行融资风险估算，帮助村镇银行、小额贷款公司获取更多的信息；加大对中小额贷款公司的扶持力度，重点解决风险补偿、税收优惠等重要问题。最后，建立专业的小型金融机构，为中小企业服务。3.理顺管理体制对黑龙江省各地中小企业管理机构进行统一设置。一是将中小企业管理部门进行单独设为政府办事机构。二是加强中小企业管理部门的人员部署，确保有足够的工作人员。三是加大对中小企业的统计，尤其是小微企业的统计。四是提高对黑龙江省中小企业的监督力度，确保中小企业平稳运行。修改成一段话 不要分条（二）金融机构方面1.加强金融机构和金融产品创新首先要加强机构创新。在黑龙江省发展中小企业的前提下，鼓励商业银行建立相关支行，成立一支为中小企业专门服务的支行。其次要创新贷款、担保、保险等手段，帮助银行业机构研究股权贷款和期权贷款的方式，提高银行为中小企业放贷的积极性。最后要创新抵押品贷款，应该在合法的前提下找出权利和现金流抵押等新手段。2.规范发展融资性担保机构首先要让融资性担保机构打造现代化企业模式，使其业务正规划，建立良好的担保机构。其次要使银行与融资性担保机构相互配合，维持一个长久的合作伙伴关系，一起为中小企业做强融资服务；最后要将担保机构做强，充分利用其担保放大功能，确保该机构的担保能力及其额度。3.进一步加快直接融资体系建设进行企业选拔、信用保障、风险管理等措施来分散风险机制，为净资产规模不大、没有银行正规票据、信誉度低的中小企业，创新融资效率较高、成本不高的快速融资支持。为企业上市提供良好的条件，并向国内外投资机构宣传推广，努力引进实力雄厚的投资机构，提高科技型和文化型中小企业的融资力度。4.加强信用体系建设首先将每个部门的中小企业资料进行整理。把中小企业在银行、税务、质检等部门的资料进行整理，把中小企业各类费用和数据进行信息共享，这样银行和金融机构就可以随时掌握企业的基本信息，从而更放心的对中小企业发放贷款。此外，协助企业解决相关问题，从而防止银行将贷款拿回、企业走向衰竭等问题的发生。其次要迅速成立一个适合中小企业的信用问题、业务问题的档案数据库，提高中小企业信誉度。各地政府及相关部门联合建立信用体系系统，实现联合开展业务的目标。（三）企业方面1.企业调整产业结构黑龙江省中小企业要利用好政府的相关政策，努力改善产业结构，准确把握企业的前进方向。有了方向，企业就有了奋斗目标。前几年的经济危机给中小企业发展带来了较大的冲击，一个重要的因素就是中小企业产业结构不完善、没有确定的发展目标。现在，中小企业应该向农业、服务业及新兴产业转型。涉及到这些领域，企业不仅能够享受到国家的优惠政策，还可以得到金融机构的支持，此外，还可以提高自己的竞争力和市场占有率，从而将企业做大做强。2.企业自主创新发展中小企业多种多样，如果要在市场竞争中脱颖而出，就要扩大企业规模，优化产品结构，避免一条路走到底。中小企业还要一直适应个性化、多样化市场情况，成为市场中的领头羊。黑龙江省在产业化领域要有自己的科技水准。如果没有技术、品牌等实力，既不能获得较多的利益，也不能在市场中站稳。黑龙江省中小企业应该加大创新力度，研发自身特色的新产品，从而提高产品的影响力。3.加强企业人才建设中小企业要利用合理的方式，加强人力资源管理。注重对准备干部的选拔和培养，依托全面多样的人才培养模式，建立一个创新型的金融人才队伍，在重视人才学历的同时，更要重视其自身的能力。结 论中小企业融资的阻碍已经不是一个新话题了，它影响着黑龙江省中小企业平稳发展。这个问题的出现既有内部的因素，也和企业外部的环