局内部审计工作总结

1 / 14 局内部审计工作总结 【范文一：供电局内部审计工作总结】 近年来，市审计局不断强化对内部审计工作的指导。一是组织本市内审人员认真学习审计法规和省内部审计工作规定，及时召开座谈会，加深理解文件精神，增强内审人员对内审工作重要性的认识；二是组织内审人员参加各种类型的审计知识培训班，提升内审人员的审计理论水平和实际操作能力；三是动员内审人员总结内审工作经验，撰写内审专题论文，开展经验交流，提高内审工作质量；四是帮助内审部门建立有关内审制度，规范内审工作程序，使内审工作逐步走上规范化的轨道。 一、 建立制度，有章可循 市供电局领导重视内审工作的规范化、制度化建设。到目前为止已建立了市供电局内部审计工作规定，市供电局财务收支审核办法等六项内审制度，使内审工作有章可循，有据可依。 二、内审计划，紧扣目标 2 / 14 为了强化内审监督和服务，使内审活动与经济活动环环相扣，每年年初由内审机构提出初步内审计划，经过部门集体讨论，找准内审工作切入点，制订内审工作年度计划，如固定资产投资审计计划、财务收支审计计划、绩效审计计划等，促使内审工作有的放矢、有条不紊地进行。 三、突出重点，力求成效 市供电局根据行业管理要求和本部门实际情况，连续几年开展新农村电网电气化建设与改造工程审计，组织有资质的单位和人员对这些工程进行审核，并出具工程造价报告书，审计成效明显。审核了 424 个工程项目，送审项目金额 6145 万元，审定项目金额 5953、 6 万元，核减项目金额191、 4 万元，核减率为 3、 11%； 1 月 11 月审核了 311 个工程项目，送审项目金额 5983、 69 万元，审定项目金额 5797、22 万元，核减项目金额 186、 47 万元，核减率 3、 12%。此外，该局还开展了试点性其他类型的绩效审计。 四、全程 介入，注重跟踪 市供电局的内审工作不只是局限于事后审计，对事前审计3 / 14 和事中审计尤为重视。内审人员事前参加部门组织的各种材料采购、小型土建、议价竞争性谈判会议和废旧物资拍卖会议，行使内审监督权。在审计过程中，注重对问题的深入分析，提出切实有效的审计建议，并定期检查审计建议落实情况和跟踪整改情况，以巩固审计成果。 【范文二：局内部审计工作总结】 20XX 年，我局按照市局党风廉政建设工作会议精神和 *市地方税务局 20XX 年度内部审计工作方案（ *市地税发 20XX 68 号）文件要求，围绕“服务科 学发展、共建和谐税收”的工作主题，积极发挥内部审计“基础防线”和“免疫系统”功能作用，重点开展了财务收支审计和干部任期经济责任审计工作，为全县地税事业健康发展做出了积极贡献。现将全年工作总结如下： 一、组织到位，内部审计监督职能强化。 （一）领导重视，机构健全。 局党组高度重视内审工作，多次召开专门会议研究内审工作，要求各所、股（室）、稽查局积极配合监察室开展内审4 / 14 工作。成立了以局长为组长，纪检组长为副组长，监察室、财务股负责人为成员的内部审计工作领导小组，加强对内审工作的组织领导。并按照全 市地税系统内部审计工作会议精神和相关文件，制定了 *县地方税务局 2016 年度内部审计工作要点，明确了内审工作目标、审计重点和具体要求，并对内部审计工作进行了详尽安排和部署。 （二）方法创新，机制完善。 建立内部审计“四结合”工作方法，即：将实施干部经济责任审计与单位财务收支审计相结合、审计监督与被审计单位和干部自查相结合、现场审计与案卷资料审计相结合、审计监督与整改落实相结合。通过工作中不断的沟通和协调，形成内审工作齐抓共管的工作格局，做到了两个配合：一是实现内部各职能部门的配合；二是形成内 审部门与被审计单位、人员的配合。随着工作的不断推进，内审制度不断完善，机制随之健全。 二、执行到位，内部审计工作进展顺利。 （一）重点开展干部经济责任审计工作。 5 / 14 以促进领导干部贯彻落实科学发展观、切实履行经济责任为目标，对照四川省地方税务系统主要领导干部任期经济责任审计办法（川地税涵 20XX 307 号）规定内容，对第三所所长和稽查局局长等 2人进行了干部任期内经济责任专项审计工作。对涉及重大财务管理决策和重大税收执法决策的合法合规性及科学效益性，财政财务收支及相关经济活动的真实性、效益 性进行了重点审计。同时，结合廉政风险防控机制建设，提出了相关的建议和要求。 （二）继续完善单位财务收支审计工作。 围绕财务收支的真实性、合法性和合规性，按照四川省地方税务系统内部审计办法（川地税发 20XX 113 号）规定内容，对局机关、第三税务所和稽查局开展了内部审计工作。审计结果表明，税收征管质量和水平不断提高，有力促进了税收收入持续快速增长， 2016 年累计征收入库各税及附加 *万元，较上年增长 9、 33%，增收 1401 万元，超额完成了市局与县委、县政府下达的年度收入任务。 三 、作用到位，内部审计工作成效显著。 （一）税收服务更加优化。 6 / 14 通过有针对性的内部审计工作，以及对重大税收制度贯彻落实情况的审计，单位干部职工坚持依法组织税收收入的原则明显强化，税收征管、风险防范意识明显提高，政策落实能力明显加强，依法行政工作得到深入推进，税收事业实现可持续发展。 （二）内控机制更加完善。 内部审计工作领导小组高度重视审计职能的发挥，坚持把查错纠弊与完善制度、强化管理相结合，加强对预算管理、财务管理、资产管理等方面的监督。被审计单位财务管理水平持续提高，达到规范预算管 理、优化支出结构、落实厉行节约、提高资金使用效益的目标。 （三）内部审计更加深入。 通过不断改进工作方法，加大信息技术运用程度，充分利用各方面综合数据，审计风险持续降低，审计力度不断加大，审计结果更加真实可靠。局党组高度重视审计结果，将其作为干部管理和干部监督的重要依据。 7 / 14 （四）审计队伍更加强化。 内部审计质量好坏，很大程度上取决于审计人员的专业素质。为不断提高我局内部审计人员的业务素质，领导小组共组织 4 次现场讨论会，及时分析工作中的重点、难点问题，探讨工作方法。通过这些学习，内审人 员开拓了视野，找到了差距，对内部审计工作有了更高层次的认识。 虽然我局内部审计工作取得了一定成绩，但离市局要求还存在一定差距，主要表现在审计人员综合素质不高等方面。今后，我局将按照市局统一要求，继续加强审计人员素质教育和业务培训，进一步完善内审工作运行机制，提高审计工作质量，为 *县地税事业更好更快发展做出更多的贡献。 【范文三：审计局内部审计指导工作总结】 今年以来，我们按照省市内部审计协会的总体部署，继续深入贯彻服务、管理、宣传、交流工作方针，围绕为审计全面转型服务的总要求和干在实处， 争创一流的工作目标，健全体制，创新机制，拓展服务，切实加大内审指导力度，进一步提高了内审人员素质，促进了内审工作的规范化建设，推动全市内审工作上了一个新的台阶。据不完全统计， xx 年8 / 14 年全市内审机构共完成审计项目 1352 个，查出损失浪费金额 1230 万元，促进增收节支 2970 万元，向司法机关移送案件 1 起，建议给予行政处分 4 人。连续三年获得全省优秀内审项目奖，连续八年被评为市内部审计指导工作先进集体。主要做了以下几方面工作： 一、完善机制，加大内部审计考核力度 1、将内审工作纳入市委、市政府考核中。加强 内部审计宣传，开展全市内部审计工作调研，积极荐言献策，内部审计工作得到市委、市政府领导的高度重视，市委、市政府出台的 xx 年年市级机关党风廉政建设责任制考核标准、 xx年年乡镇、街道党风廉政建设责任制考核标准（市委办 xx年 23 号）和关于印发 xx 年年度部门目标责任制考核内容的通知（市委办 xx 年 30 号），首次把内部审计工作列入考核内容中。文件要求部门和乡镇建立健全内部审计制度，认真开展内部审计工作。年终内部审计工作由审计局负责考核，在市委、市政府对乡镇、部门的百分制考核中，最高可以扣 3 分。以考核促发展，以考核促规范，以考核促提高，进一步提升了内审工作的地位，形成全市上下重视、支持内审工作的共识和氛围。 9 月 17 日中国审计报专门刊登了市内部审计情况纳入年度责任考核的报道文章，并编发编后9 / 14 语：内部审计工作和国家审计工作一样，要得到进一步的发展，发挥更大的作用，离不开党委政府的支持。这种支持不能仅仅停留在口头上，要有实实在在的措施。把内审工作开展得如何纳入到年度责任制考核中去，无疑是一项值得期待的措施。这样做可以让各部门、单位的领导时刻绷起一根弦，切实重视内部审计工作。我们有理由相信，市的内部 审计工作将因此取得更大的发展，也希望其他地方能从中获得有益的启示。 2、完善内审工作考核办法。以中华人民共和国审计法、中国内部审计准则为依据，以规范化建设为目标，结合本地实际，修订了内部审计工作考核实施办法。考核办法采用百分制，分组织领导、活动开展、制度建设、自身建设四大块内容进行量化考核。同时还规定对特色性工作，如审计成果得到市级以上领导肯定并批示，有经审计提供线索后查处的经济案件，在审计过程中采用新方法、新技术并取得实际成效，获得市以上先进集体荣誉等可以加分。年终先由各单位根据本办法的 记分标准进行自查打分，审计局在此基础上进行检查考核，内部审计考核结果作为市对该项工作考核和评比先进的依据，对先进集体和先进个人进行表彰奖励。 10 / 14 3、加大内审指导员考核力度。完善内部审计联系点制度，内审指导员工作业绩与岗位目标责任制考核挂钩，规定科室完成内部审计指导工作任务的记 10 分。按照内审联系点制度有关规定，每年深入联系点 1 2 次，报送内审信息不少于 1 篇。未完成任务的不记分。做到目标、任务、责任到人，考核结果作为评比先进、提拔任用的重要依据，增强审计干部的事业心和责任感，促进内部审计指导工作水平的提高 。 二、突出重点，加大内部审计指导力度 1、加强业务培训。一是召开全市内审工作会议，年初召开了表彰会，年底召开了总结交流会，表彰奖励了一批内审先进单位和内审先进工作者，还邀请校处长就如何贯彻内审准则、规范业务操作进行了实务培训。二是继续做好上岗证书、后续教育培训。下发市审计局关于做好单位内部审计人员岗位资格证书考前辅导培训报名工作的预备通知（审发 xx 年 7 号）， 5 月 22 26 日组织内审人员参加省内审协会在举办的内审岗位资格证书考前培训班，全市共 21 人参加培训。 12 月 13 日举办了后续教育培 训班，工商大学财会学院副教授作风险管理审计和专项审计调查专题讲座，全市 97 位持证人员参加了培训。三是做好 cia 考试报名工作。印发市审计局关于 xx 年年度国际注册内部审计师资格考11 / 14 试报名的通知（审发 xx 年 25 号）。并在今日和信息港发布 cia 考试报名消息，全市报名参加国际注册内部审计师资格证书考试 11 人。 2、注重理论调研。年初下发理论研究课题和信息任务，重点围绕社会主义新农村建设与乡镇内部审计和民营企业内部审计等课题，开展专题调研，组织审计干部和内审人员撰写内审理论文章和审计信息，全市共撰写内审 论文 11 篇，上报参加省、市优秀论文评比。撰写计算机审计是加强乡镇财政内部审计的有效途径获省优秀论文评比二等奖、杜立群撰写的浅谈农村合作银行内部审计的现状、作用及其发展对策获省优秀论文评比三等奖、 3 篇论文获优秀奖。在市内审论文评比中， 2 篇获一等奖， 1 篇获二等奖， 2 篇获三等奖，6 篇获优秀奖。在审计网站开设内审窗口，创设学术交流平台。全市有 10 多篇内审信息文章被上级有关部门和刊物采用，其中审计署采用 2 篇、内部审计采用 2 篇。省厅科研所所长、主编，会长、校副处长等领导来调研指导内部审计工作。 9 月份组织相关人员到乡 镇、部门调研内部审计工作，完成全市内部审计工作调研报告，向市委市政府专题报告，争取出台加强内部审计工作意见。 3、拓宽内审领域。按照内审工作要为新农村建设服务的12 / 14 工作要求，将乡镇内部审计作为今年的特色和重点工作来抓，大胆探索农村内部审计的内容、方式和方法，认真总结农村内部审计工作经验，提高乡镇、村科学管理水平。在我市召开的市乡镇审计经验交流会上，农村审计中心和长乐镇作了典型发言。完成了村级会计委托代理制的实践与探索、农民专业合作经济组织发展之问题与对策等文章。同时，在单位内部经济责任审计、绩效审计、计算 机审计等方面加大探索力度，不断拓宽内审领域。市卫生局结合卫生行业管理职能，对 xx 年度新型农村合作医疗基金进行了专项审计调查，全面审计调查了市新型合作医疗办公室对农村合作医疗政策执行与实施情况和基金筹集、报销支付及内控制度等情况，同时又抽查部分乡镇合医办。通过审计调发现合作医疗基金的筹集标准过低，基金结余少，抗风险能力弱等问题。该局向市政府作了专题汇报并提出了建议，引起了市领导的重视，分管副市长作出了批示，市政府出台了市新型农村合作医疗制度实施办法，将原年人均 43 元筹集标准，提高到人均 100 元，对基金管理 、报销范围和标准、定点医疗机构等方面作出了更严格的要求。市合医办认真落实审计建议，对未到位资金积极催缴，修订或制订了定点医疗机构门诊费用报销制度、备用金报销管理办法等管理制度，取得了较好效果。 13 / 14 三、创新载体，加大内部审计管理力度 1、加强组织管理。按照服务立会、服务兴会的指导方针，筹备成立市内部审计协会， 4 月 3 日，到审计局考察学习内部审计工作， 8 月 16 日，到观摩内部审计协会成立大会。 10月 16 日，到审计局考察学习内部审计工作。 11 月组织内审人员到进行了考察学习。俞越江局长就成立内审协会专 门向市长作了专题汇报，得到市长的充分肯定和支持。目前，协会筹备工作已基本到位，市民政局作出关于准予市内部审计协会