年度财务报告

1 / 45 年度财务报告 【篇一：年度财务工作报告】 一、 200x 年度财务决算 200x 年是 xx 公司发展史上的关键一年，在 xx 集团的英明决策及正确领导下，彻底淘汰了落后的 xx 生产线， xx 生产线正式投入生产，年度财务工作报告。全体员工在公司党政班子的带领下，团结一致，弘扬“卓越、自强、创造、进步”的 xx 精神，继续以十六届三中全会和“三个代表”重要思想为指南，以公司三届一次职代会提出的各项任务为目标，进一步转变观念，抓管理，降成本，克服限电、原材料上涨等诸多不利因素的影响，不断完善经济责任制和岗位星级管理， 苦练内功，在各种原燃材料价格大幅上涨，市场竞争日益残酷的情况下，仍取得了骄人的成绩，各项指标再创历史新高。全年产销首次突破 100 万吨大关，实现税利 xx。 89万元（含 xx 公司），公司综合实力进一步增强，为企业下一步的发展打上了坚实的基矗。 200x 年，公司生产 xx。 52 吨，比上年增加 214505、 5 吨，增长 26、 29%；销售 xxx。 52 吨，比上年增加 207310、 70 吨，2 / 45 增长 25、 34%；全年完成销售收入 xxx。 14 万元，比上年同期增加 15583、 61 万元，增长 28、 09%；实现利税 xx。 89 万元（含高 翔公司），比上年减少 782、 54 万元，降低 11、 46%。 （一）费用完成情况 1、 200x 年 xx 单位制造成本 xxx。 18 元，比上年增加 29、28 元，提高 17、 44%。 成本上升的主要原因： a、 xx 平均单价 459、 89 元，比去年同期上升 165、 99 元，升幅达 56、 48%，使每吨 xx 成本上升 22、 84 元； b、 xx 单位电耗 104、 40 度，比去年同期上升 7、 22 度，使每吨 xx 成本上升 3、 32 元； c、 xx 单位电价 0、 46 元，比去年同期上升 0、 03 元，使每吨 xx 成本上升 3、 13 元。 分步及各品种 xx 单位成本完成情况如下： 3 / 45 （ 1） xx： 35、 52 元，同比上升 3、 57 元，上升 11、 17%； （ 2） xx： 189、 28 元，同比上升 30、 59 元，上升 19、 27%； （ 3） xx： 172、 96 元，同比上升 15、 89 元，上升 10、 12%； （ 4） xx： 171、 38 元，同比上升 23、 46 元，上升 15、 86%； （ 5） xx： 205、 62 元，同比上升 30、 59 元，上升 17、 48%。公务员之家，全国公务员共同天地 2、销售费用：全年发生 xxx。 53 万元，同比下降 58、 81万元，下降 10、 48%；吨 xx 销售费用 6、 63 元，同比下降 0、23 元，下降 3、 35%。 3、管理费用：全年发生 xx。 83 万元，同比增加 xxx。 31万元，上升 5、 44%；吨 xx 管理费用 46、 92 元，同比增加 5、72 元，上升 xx。 88%，主要是支付给 xx 公司的租赁费。 4、财务费用：全年发生 xxx。 49 万元，同比增加 xx。 23万元，上升 23、 35%；吨 xx 财务费用 6、 01 元，同比增加 x。50 元，上升 xx。 26%。 4 / 45 （二）利润完成情况 200x 年度公司实现利润 xxx。 99 万元（含 xx 公司 xx。 99万元），同比减少 928、 20 万元，降低 xx。 44%，利润减少的主要原因： 1、 xx 平均单价比去年同期上升 xxx。 99 元，影响利润 1729、78 万元； 2、 xx 上升，影响利润 251、 44 万元； 3、 xxxx，影响利润 121、 35 万元。 综上述因素，扣除 xx 单价、销量等增利因素，全年实现利润 xx。 99 万元。 （三）税金完成情况 200x 年应交税金（增值税、营业税、城建税及教育附加费）2236、 92 万元（含 xx 公司），同比增加 xxx。 65 万元，增长x。 96%， 全年实际上交税金 xx。 80 万元，企业增值税平均5 / 45 税负率为 x。 74%。 （四）资产、负债及权益情况 1、 200x 年末资产总计 xxx。 83 万元，同比增加 xxx。 15万元，增长 6、 53%。 1）流动资产年末合计 xx。 45 万元，同比增加 xx。 75 万元； 2）长期投资年末合计 xxx。 05 万元，同比减少 xx。 00 万元； 3）固定资产年末合计 xxx。 33 万元，同比增加 xxx。 40万元。 2、 200x 年末负债总计 xxx。 61 万元，同比增加 xx。 23 万元，增长 8、 06%。 1）流动负债 年末合计 xxx。 61 万元，同比增加 xxx。 23万元； 6 / 45 2）长期负债年末合计 xx。 00 万元，同比减少 xx。 00 万元。 3、 200x 年末所有者权益总计 xx。 22 万元，同比增长 xxx。92 万元，增长 2、 86%。 （五）职工福利费支出情况 200x 年全年计提职工福利费 xxxxx。 99 元，同比降低 xxx。75 元，降低 2、 94%。各项福利费支出 xxxxx。 90 元，同比降低 xxxx。 70 元，下降 11、 63%。其中： 1、职工医药费支出 xxxx。 00 元，同比降低 xxxx。 50 元，下降 x。 74%； 2、独生子女费支出 xxx。 60 元，同比增加 xxx。 60 元，增加 92、 33%； 3、煤气补贴支出 xxxx。 00 元，同比降低 xx。 10 元，下降 5、 12%； 4、其它支出： xxx。 30 元，同比增加 xxx。 30 元，增加7 / 45 69、 12%。 （六）财务评价指标 1、资产负债率： xx。 49%，同比上升 1、 02%； 2、流动比率： xx。 69%，同比上升 4、 17%； 3、速动比率： xx。 91%，同比上升 0、 69%； 4、存货周转率： xxx%，同比上升 309、 91%； 5、 应收帐款周围率： xxx%，同比上升 313、 77%； 6、资本金利润率： xx。 13%，同比下降 22、 94%； 7、成本费用利润率： x。 23%，同比下降 6、 44%； 8、销售利润税率： xx。 47%，同比下降 7、 15%。 二、 200x 年度财务预算 8 / 45 200x 年，国家继续加强宏观调控，困难与机遇并存。面对日趋激烈的市场竞争环境，我们要继续以中央精神为指南，认真贯彻集团公司的各项战略意图，弘扬“卓越、自强、创造、进步”的 xx 精神，科技创新，开源挖潜，居危思进，从俭从紧，进一步转变观念，以改 革求发展，以科技创效益，继续实行经济责任制，岗位星级管理等一系列行之有效的管理办法。实施目标标杆管理，加快各类人才培养。在确保完成 200x 年生产、经营目标的同时，争取早日建成 xx，靠新促强，在集团公司的正确领导下，通过全体员工的共同努力，我们有信心、有能力完成全年的生产、经营目标：产销完成xxx 万吨，实现利税 xxx 万元。 根据公司今年的工作方针和工作目标，结合去年完成的实绩及今年的市场预测，我们对各项指标进行了逐一分解、落实，实事求是地安排了今年的财务预算。 （一）成本费用预算 200x 年 计划生产 $万吨，水泥平均单位制造成本预算为xxx。 93 元，要求比上年实际降低 xx。 25 元。 1、分步及各品种 xx 单位成本预算。 9 / 45 （ 1） xx：单位成本 xx。 12 元，要求比上年实际降低 1、40 元； （ 2） xx：单位成本 xxx。 84 元，要求比上年实际降低 9、44 元； 其中： xx 单位成本 xxx。 35 元； xxx 单位成本 xxx。 37 元。 （ 3） xxx：单位成本 xxx。 95 元，要求比上年实际降低 xxx01元； （ 4） xxx：单位成本 xxx。 61 元，要求比上年实际降低 20、01 元。 2、产品销售费用：全年预算 xxx 万元。 3、管理费用：全年预算 xx 万元。 4、财务费用：全年预算 xxx 万元。 （二）利润及税金预算公务员之家，全国公务员共同天地 10 / 45 1、 200x 年计划销售 xx 万吨，全年 xx 平均单位售价预算为 xxx。 43 元，全年实现销售收入预算为 xxx 万元，实现利润总额预算为 xxx 万元。 2、税金（含增值税、营业税、城建税和教育附加费）全年预算完成 xx 万元。 3、全年利税合计预算完成 xx 万元。 各位代表： 200x 年的奋斗目标已经明确，应当看到，这 个目标是本着实事求是的原则，结合 200x 年的生产、经营实绩，针对 200x 年市场出现的严峻形势和集团公司要求完成的效益目标，通过认真的分析，科学的测算而制订的。在新的一年里，我们要加大改革力度，内抓管理，外拓市场，在预算的执行过程中，开源挖潜，从俭从紧，严格控制 xx 成本，努力降低原、燃材料采购成本，充分调动营销人员工作积极性，降低应收帐款，促进资金回笼，从严控制各项费用开支，抓营销、拓市尝抓管理、促效益，全体员工团结一致，统一思想，积极发挥主人翁精神，参与企业生产经营管理，总结经验，明确目标，确保 200x 年生 产经营目标的顺利完成，努力打造 xxx。 11 / 45 【篇二：联社年度财务工作总结报告】 一年来计划财务部以联社计划财务工作为指导思想，紧紧围绕联社业务经营中心为前提，以提高经济效益为目标，狠抓会计业务基础工作，强化财务管理，化解会计风险，提高会计核算水平。积极做好 XX 年度辖内资金使用、统计、财务收支、非现场监管、反洗钱、账户管理、票据兑付跟踪考核及非信贷资产风险五级分类，综合业务系统上线会计核算等方面的工作。现将本年度的具体工作情况，简要总结如下： 一、做好辖内资金使用工作。为了防止发生支付风险，计划 财务部负责辖内信用社资金使用工作，实现了全辖平稳支付，稳健经营。 二、认真做好上级行、办事处及银监局和政府部门统计报表的报送工作。财务部各种报表较多，上报时间要求严格，加上监管部门、人民银行、地方政府的各项报表、材料、统计数据等等，工作任务较为繁重，但是我们克服了时间紧任务重的困难，精心安排，认真统算，加班加点，保质保量的完成了上级部门下达的各项工作任务。 12 / 45 三、强化对会计工作的管理和监督以及各项规范工作的落实。加强对会计工作的规范化管理，使之有章可循，有规可依，根据联社各项会计法规及管理制度、办 法进行了检查。发现问题及时予以纠正，确保了各项基本制度、岗位责任制和各项会计财务法规制度的贯彻落实。我们每季度对全辖进行了一次格式化、作业式会计工作检查， 5 月份联社组织人员对辖内基层信用社现金、空白重要凭证进行了全面检查。6 月份又对全辖的大额支现情况进行了检查，使会计帐务有了进一步的规范和提高。 四、做好会计核算的指导、监督，严格控制各项财务指标，确保各项经营指标的完成，年初，我们按照市办下达的经营计划，对各社制定了全年经营计划。并按月、按季进行认真的测算和分析，更好完成今年市办下达的各项经营指标。 五、及时上报银监局非现场监管系统数据报送工作，严控各项风险指标，化解经营风险。非现场监管系统是银监局对农村信用社非现场监管的重要途径，我们财务部按照银监局“以防为主”的监管理念，组织各社学习对预警指标的计算和通过吸收存款，严控大额贷款，按月结息收息等控制预警指标和化解风险的手段。使各信用社在资本充足率、备付金比例、不良贷款比例、最大一户贷款比例等资本充足率指标、13 / 45 流动性指标，安全性指标，效益性指标较上年有了很大的提高。 六、时刻做好反洗钱的宣传防范工作，抓好信用社大额现金备案及上报工作。为提高反洗 钱工作水平，规范反洗钱业务操作，辽宁省农村信用社大额数据业务上报系统开始应用，我们专门组织各信用社反洗钱领导小组，反洗钱岗位人员，多次召开专门会议和培训，了解国际、国内反洗钱工作形势，国家有关反洗钱的政策和法规，学习反洗钱的识别、上报工作，我们财务部每天对辖内基层信用社反洗钱数据进行录入、审核、汇总及上报。确保操作无风险。 七、按人民银行账户管理系统的要求，严格审核开户手续。严把开户审核关，对于手续完备的，经审核后录入到账户管理系统中，再由市人民银行进行审核核准开户。 八、认真做好专项央行票据考 核兑付的跟踪考核工作。 我们财务部负责对票据考核兑付后的各项数据的具体测算工作。票据考核工作政策性强，我们每月每季末都要对资本充足率、不良贷款比例等项指标进行详细的计划和测算。尽管考核时间与月末结账发生冲突，但我们还是做好了各项14 / 45 考核达标工作。 九、认真做好中和系统上线前的准备和上线后的会计核算工作。 为了做好综合系统数据移植工作，我们通过联社精心安排，加班加点，较好的完成了移植工作。因为我们理解有限，具体的核算工作还需要我们积极探索。 十、 XX 年度工作计划 1、继续完成财务、会 计、统计、非信贷五级分类、财政快报、反洗钱、结算、改革及监测、本级 1004 等各类报表的填报、汇总及上报工作，同时按月监测各项经营指标、绩效考核完成情况，按季进行财务会计检查。 2、计划在 1 月末之前，完成账户联网核查工作；在 3 月份进行一次“银行卡”业务培训， 6、 9 月份搞两次会计培训及赛帐活动并按季做好格式化检查工作。 3、积极配合网络中心完成“金信工程”各项工作。 15 / 45 4、根据“准确分类 -提足拨备 -做实利润 -资本充足率达标”的监管要求，针对信贷五级分类单轨运行的情况，做好来年呆账准备、应付利息、 其他资产减值准备的提取计划，并按季度列账，以逐步达到准备金提取的标准。 5、做好呆账核销工作。一是要积极配合合风险管理部门加大呆账贷款核销；二是按照规章制度进行操作并对已核销贷款做好相关账务处理工作。 6、积极协调市区级财政对 XX 年度风险准备金政策的落实工作，力争补贴按时足额到位。 7、与国、地税部门沟通协调各项税费减免、纳税申报等相关事宜。 明年我们除了一如继往的做好上述工作外，将全力以赴做好综合系统的会计核算工作，以提高会计核算质量，还要开展账户管理、会计核算、费用列支、现金等检 查工作。我们坚信，只要我们严格按照省联社、办事处及联社的指示精神，抓住机遇，克难奋进，开拓进取，团结务实，真抓实干，就一定能够取得更大、更好的成绩。 16 / 45 【篇三：财务年度述职报告】 各位领导、同志们： 20XX 年是公司发展的关键年，在公司领导的正确领导下，经营财务部紧紧围绕公司“流域、梯级、滚动、综合”的战略方针和“市场化、科学化、国际化”的发展理念，展开工作，在部门全体人员的共同努力下，圆满的完成了本年度工作任务，为公司的发展做出了应有的贡献。 一、 20XX 年度工作回顾 1、积极 组织部门人员，做好部门工作，具体体现在： 完成公司日常各项财务核算工作，及时提供有关财务信息。在公司会计人员不足的情况下，互相协作，努力工作，满足两地核算的需要。在办理各项费用报销时，多解释、多理解，同时严格按有关财经法规及公司有关规定，按程序和审批权限办理。 加强公司现金、银行存款管理，做到日清月结，帐实相符。 17 / 45 按时编制报送财务报表，及时反映公司基建经营状况。 按时办理纳税申报，及时足额交纳各项税款。 2、根据中国大唐集团公司管理要求，不断加强和完善会计管理基础工作 逐步健全和完善公司财务制度公司内部监督、约束机制。按中国大唐集团公司下发的各项管理制度制定适合本公司需要的各项管理规章制度，如预算管理办法、资金使用管理审批制度、财务档案管理办法、内部会计管理制度、会计基础工作规范等，使公司的财务工作逐步走向规范化、制度化。 修改和完善会计科目体系和核算办法，以适应工程建设管理的需要； 不断提高会计人员的政治业务素质。以各种形式促进部门人员不断学习，促进公司财务管理整体水平的逐步提高。 实现和完善了异地财务核算，提高了办事效率，确保财18 / 45 务信息准 确、及时。 3、努力把好费用开支审核、控制关，做好公司 XX 年预算执行情况分析。认真编制 XX 年度财务、费用预算。做到事前有计划、事中有控制、事后有总结有清理。 4、参与公司合同的谈判及合同条款的审查，及时了解有关合同的内容，以使合同执行到位； 5、积极落实项目资金，确保工程需要 20XX 年是电力体制改革年，公司股东会、董事会等均不能按时召开，股东资本金不能按期到位，为确保工程建设资金的需要，我们积极向银行争取贷款资金，至年底累计到位银行贷款资金 21000万元，其中开行长贷 11000万元 ，短贷 4000万元，建行短贷 2000 万元，中行 3000 万元，工行短贷展期1000 万元。保证了喜河水电站按期开工及工程进度对资金的需求。 6、及时办理工程保险，降低工程风险 XX 年 4 月经与多家保险公司商谈，最终与天安保险股份有19 / 45 限公司西安分公司签定了陕西汉江喜河水电站工程保险协议，为工程的顺利建设及人员的安全提供了有力的保障。并就今年雨季给喜河工程造成的损失，向保险公司进行索赔，共计取得工程损失保险赔偿 20、 6 万元。 7、加强与公司各部门之间的联系与沟通，多汇报，多交流，争取各方对财务工作 的理解和支持。同时搞好部门内部团结协作，增强凝聚力，从全局出发，自觉维护安定团结； 8、聘请了会计师事务所对公司的有关业务定期进行检查，以便及时发现问题，消除工作中存在的隐患。 9、加强政治学习，深刻领会“三个代表”的精神实质，廉洁自律，奉公守法，与公司签定了“三项责任制”分解落实责任书，年内没有违规违纪的情况。 10、及时做好工程结算，按时办理各项付款。没有因工程款项支付影响工程进度的现象发生。 11、做好部门年度工作总结，吸取教训，总结经验，使工作能得到不断改进和提高。 20 / 45 12、开展了经济活动分析，及时找出差距，解决问题。 13、及时完成领导交办的其他各项工作。 二、意见和建议 喜河 工程尚需进一步完善工程结算，费用审批程序，明确职责与分工，并力求简化手续，缩短结算时间。如旬阳、蜀河前期费用支出的审批、喜河工程结算等。 加强公司预算执行的力度和刚性，严格控制各项费用，精打细算，力求使工程投资控制在预算之内。 加强财务基础工作，提高人员综合素质。目前财务人员严重不足，无精力进行其他工作，请求公司配备增加经营管理人员和财务人员，使财务发挥其应有的 作用。 三、 20XX 年主要工作 20XX 年公司经营财务部主要工作仍然在紧紧围绕公司总21 / 45 体战略，做好资金“收支”两方面的工作，即积极落实银行借款及股东资本金，做好工程结算和项目前期费用结算工作，严格按工程年度计划及预算控制工程支出及公司管理费用，降低工程成本，努力使资金可控再控，最终实现使工程投资控制在预算以内的 目标。 总之在今年工作中，我们取得了一些成绩，同时还有很多急需改进的地方，在明年的工作中，经营财务部的全体人员定会精诚团结、协调一致与其他各部一起为完成公司全年工作计划而努力奋 斗。 【篇四：年度财务审计报告】 20XX 年 3 月，中维会计师事务所对心平公益基金会执行年度审计，年度审计报告已送民政部年检并获通过。按照本基金会的章程规定，在此把 2016 年 1 月 -12 月的捐助、收入及费用等各项财务数据公布如下： 1、公益项目捐助：人民币 22， 578， 116、 48 元 22 / 45 （ 1）非定向捐助的捐款金额为： 5， 650， 816、 48 元，包括： 图书阅读项目，捐款金额 4， 010， 732、 68 元 阅读支持项目，捐款金额 580， 633、 3 元 大学生公益行动项目，捐款金额 792， 486、 5 元 教学点读机捐赠项目，捐款金额 90， 964 元 研究与评估类项目，捐款金额 176， 000 元 （ 2）定向捐赠的拨款金额为： 16， 927， 300 元，包括： 对浙江大学“心平自立贷学金及留学贷学金”的年度捐款，金额 6， 467， 200 元 对中国人民大学“心平自立贷学金及留学贷学金”的年度捐款，金额 6， 460， 100 元 在江西师范大学设立“心平自立贷学金”，年度捐款 2， 000，23 / 45 000 元 在北京师范大学设立“心平自立贷学金”，年度捐款 2， 000，000 元 注： 2016 年 1 月 -12 月，总共向 346 所学校及社区捐赠了图书阅读项目。 2、接受社会捐赠：人民币 19， 615， 374 元 （ 1） 2016 年 4 月，心平基金会收到佚名的非限定性捐款：人民币 22， 680 元。 （ 2） 2016 年 5 月，心平基金会收到段永平先生、刘昕女士筹集捐赠的定向捐款：人民币 400 万元，专项用于江西师范大学和北京师范大学“心平自立贷学金”项目的第一期拨款。 （ 3） 2016 年 9 月，心平基金会收到金戈先生的非限定性捐款：人民币 2， 000 元。 （ 4） 2016 年 12 月，心平基 金会再次收到段永平先生、刘24 / 45 昕女士筹集捐赠的非限定性捐款：人民币 1550 万元。 （ 5） 2016 年 7 月 -11 月，心平基金会收到黄一禾先生定向捐赠的教学专用点读机： 137 台。 在此向各位捐赠人致以最诚挚的感谢！ 3、行政管理费用支出总额：人民币 925， 893、 63 元 （ 1）全职与兼职人员工资福利： 463， 230、 1 元 （ 2）办公房租及个人房补： 122， 400 元 （ 3）办公事务物品耗费和服务开支： 34， 992、 04 元 （ 4）差旅及车辆费： 66， 153、 1 元 （ 5）摊销 及运行维护费用： 93， 193、 23 元 （ 6）固定资产折旧： 69， 956、 76 元 （ 7）计提跌价准备： 70， 547、 4 元（因股权投资而计提25 / 45 此项） 4、心平基金会年报总况： （ 1）心平基金会 2016 年度支出合计 23， 508， 834、 36元 其中：公益性捐赠 22， 578， 116、 48 元，行政管理费用925， 893、 63 元 （ 2）心平基金会 2016 年度收入合计 23， 398， 912、 76元 其中：捐赠收入 19， 615， 374、 00 元，投资收益 3， 406，453、 47 元，其他收 入 377， 085、 29 元， （ 3）人员工资和行政办公支出占本年支出的比例为 3、 94% 说明：以上所有金额除特别注明的，均以人民币计。 【篇五：医院年度财务分析报告范本】 26 / 45 市民政局： XX 医院 20XX 年是比较平稳的一年，在面对医疗市场激烈的竞争，本院门诊楼改建搬迁，道路施工交通不便等诸多因素下，全院领导员工上下一心，共同努力，始终坚持以过硬的医疗技术，先进的医疗设备，低廉的医疗价格，温馨的医疗服务为“ XX”创下了良好的口碑。现将 XX 年度财务状况报告如下： 一、本年度收入分析 本年度实现账面收入 X 27 万元，比上年度的 X 09 万元减少了 10%。其中主营业务收入 X 27 万元，其他业务收入X 万元，分别比去年减少了 10%和 20%。在主营业务收入中，门诊收入 X 3 万元，比去年增加了 8%，其中 XX 门诊收入 8、42 万元，比去年的 X 75 万元增加了 25%；住院收入 X 94万元，比去年下降了 19%，较去年相比，主要是本年减少了手外住院收入。本年度其他收入总额为 X 万元，其中：防疫站收入为 X 47 万元，比去年 X 73 万元增加了 16%，房租及利息收入 X 8 万元。 二、本年度主要成本费用分 析 27 / 45 本年度共发生成本费用 X 51 万元，比上年度 X 10 万元减少了 7%，主要表现在： 1、本年度药品消耗 X 88 万元，卫生材料消耗 X 69 万元，分别比去年的 X 86 万元和 X 6万元下降了 12%和 20%，主要是受收入减少的影响。本年度药品收入达到 X 71 万元，与去年持平。医疗收入达到 X 56万元，比去年减少了 15%。 2、本年度工资奖金及社会保障费X 18 万元，比上年度 X 44 万元增加支出 X 74 万元，增加了 1%。 3、本年度发生能源费支出 36 万元。其中：耗电22、 8 万度 21、 4 万元，用汽 962、 3 吨 12、 5 万 元，支付水费 2、 1 万元。本年能源费比上年度增加了 9、 5 万元。 4、本年度计提房屋设备折旧 X 3 万元，与上年基本持平。 5、全年还发生电话费 1、 3 万元，差旅及交通费 2、 5 万元，印刷及复印费 5、 5 万元，购办公用品及消耗用物资 7、 2 万元，招待费支出 X 9 万元，计量强检医疗废水监测证件年审等 1、4 万元，宽带网及医保卡使用费，软件服务费 4、 85 万元，门诊及住院票据费 1、 48 万元，刷卡手续费 1、 38 万元，汽车加油保养保险养路费 5 万元，垃圾清运费 0、 38 万元，购工装及医用图书报刊费 1、 2 万元等。 6、本年计提董事长基金 X 89 万元，推销上年待摊费用 X 万元。 三、本年度发生的其他重大资金支出项目 28 / 45 1、 CT 后续维护费，移机费 X 78 万元。 2、广告宣传及招牌制作费 X 4 万元。 3、设备维修及汽管安装。维修。保养。改造费 X 5 万元。 4、医疗赔偿支出 X 83 万元。 5、支付碎石及手外科上年度提成 X 76 万元。 6、门诊房屋改造装修支出 X 5 万元。 7、防水处理改造工程 X 04 万元。 8、本年度新增设备投资 X 1 万元。主要购置了高频利浦刀，婴儿高压氧舱，胎心多普勒，痔疮吻合器及刺激仪，心电监护仪等。 四、本年度结余情况 本年度 实现利润总额 X 76 万元，加年初的分配结余 X 64万元，期末账面未分配利润为 X 4 万元。 五、现金流量分析 本年度账面现金及银行存款余额 X 42 万元，除定期存款户 X 万元外，实际可用货币资金 X 42 万元。本年共发生现金及银行存款流入 X 45 万元。其中经营活动总流入为 X 34万元，占 71%，收到银行存款利息流入 X 75 万元。在经营活动总流入中，销售药品及医疗服务收入 X 2 万元，占经29 / 45 营流入的 X 5%，其他流入为 1、 5%。主要为财局 06 07 年防疫活动经费 X 02 万元。本年度发生现金流入 X 29 万元。其 中：经营活动流出 X 25 万元，占 87、 6%；固定资产购置投资支出 X 1 万元，占 3、 1%；房屋改造支出 X 5 万元，占 10、 2%；污水处理工程投入 12、 04 万元，占 2、 2%；在经营流出中用于购买药品及材料支出 X 65 万元，占经营流出的 42%；用于职工方面支出 X 万元，占经营流出的 53、 5%；CT 维护以及移机支出 X 78 万元。 六、 20XX 年医务财务管理有待进一步加强和控制的方面 1、加强物资管理，进一步做好物资的计划，采购，销售和库存工作。 2、加强医疗专用设备的安全使用和维护管理。3、进一步建立健全财 务管理管理，将财务核算进一步的细分化，精确化，努力降低财务风险。 4、加强财务监督及控制职能，进一步协调科室与财务关系，做好住院结算和门诊收费工作的管理。 5、加强往来账目的管理，及时清欠回收资金，以加速资金周转，提高资金的利用率。 6、继续发扬我院勤俭节约的优良传统，节能降耗，努力降低成本，调动员工积极性，为在新的一年再创辉煌作出努力。 XX 医院 30 / 45 20XX 年 XX 月 XX 日 【篇六：年度财务分析报告】 各位领导，各位代表，同志们： 我受学校委托，向五届二次教代会作 xx 年度财务工作报告， 请予审议。 第一部分财务收支情况 一、收入预算执行情况 xx 年，我校预算收入 1、 57 亿元，实际收入 2、 72 亿元，完成年度预算的 172、 52%。其中：财政拨款 1、 1 亿元、上级补助收入 278 万元、事业收入 1、 25 亿元、其他收入 3368万元。收入总量较上年增加 7957 万元，增幅 41、 43%。 收入增长的主要原因：一是财政拨款增幅较大。拨款总量达 1、 1 亿元，比上年增加 5252 万元，增长 90、 40%。包括：（ 1）基建经费拨款 3639、 56 万元，包括学校新建图书馆专31 / 45 项补助 400 万元和二附院财政专 项补助本年形成支出 3239、56 万元；（ 2）国家奖学金、助学金拨款 396、 60 万元；（ 3）xx 年省部共建专项经费 1100 万元指标结转本年度。二是事业收入增加 1753 万元，其中：教育事业收入比上年增加 325万元，达 1、 01 亿元；科研事业收入 2347 万元，比上年增加 1428 万元，增长 155、 47%。三是上级补助收入增加 278万元，主要是职工增资款。 二、经费支出执行情况 xx 年，我校预算支出 1、 73 亿元，实际支出 3、 23 亿元，完成年度预算的 186、 71%。支出总量较上年增加 1、 4 亿元，增幅 77、 13%。支出结构为：人员经费支出 8788 万元、公用经费支出 2、 35 亿元。 （一）人员经费支出情况 xx 年度，我校人员经费支出 8788 万元，较上年增加 1967万元，增长 28、 84。支出明细为： 1、工资福利支出 4844 万元，较上年增加 1025 万元，增长 26、 85。支出项目包括基本工资、津贴补贴、奖金、社32 / 45 会保障缴费和其他工资福利支出。支出增加主要原因是 xx年兑现在职人员工改工资，基本工资和津补贴支出累计增加786 万元。另外，本年度学校为合同聘用人员购买医疗、养老和失业保险，增加社保支出 45 万元 。 2、对个人和家庭的补助支出 3419 万元，比上年增加 942万元，增长 31、 39%。支出项目包括离退休人员费用、抚恤金、生活补助、医疗费、助学金、住房公积金、提租补贴等。支出增加主要原因：一是兑现离退休人员工改工资和离休干部阳光津贴，离退休人员支出增加 114 万元；二是发放国家奖学金、助学金和经济困难学生生活补贴 397 万元；三是因工改调资后增加了住房公积金的缴费基数，增加支出 83 万元；四是医疗费用支出继续上升；五是因学费收入增加，提取的学生奖学金和困难补助总额相应增加。 xx 年，学校发放住房补贴 596 万元，包括住房公积金 458、66 万元、提租补贴 132、 34 万元。 本年度，我校医疗经费支出 592 万元，比上年增加 90 万元，其中：公费医疗支出 259 万元，医疗补助支出 124 万元，上解社保部门医疗保险支出 209 万元。当年医疗经费拨款288、 90 万元，医疗费用超支 303 万元，均由学校预算外资33 / 45 金支付，体现了学校对教职工和离退休人员的高度关心，为全校职工的健康提供了资金保障。 xx 年，我校在职职工年平均收入为 41946 元，比上年增加3633 元。离休干部年平均收入为 56568 元，比上年增加 15978元， 主要是实行阳光津贴，每人每月增加收入 1000 元；退休职工年平均收入 34786 元，比上年增加 3435 元。职工收入稳步上升，充分体现了学校积极落实国家政策，保证教职工和离退休人员政策性经费的及时兑现和发放。 （二）公用经费支出情况 xx 年，我校公用经费总支出 2、 35 亿元，比上年增加 1、21 亿元，增长 105、 98。支出明细为： 1、商品和服务支出 4600 万元，包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、交通费、差旅费、维修（维护）费、培训费、招待费、专用材料、劳务费、工会经费、福利费等项目 支出。其中：水电费 798、 73 万元（包括校本部 642、28 万元和南校区 156、 45 万元），较上年减少 32、 57 万元，降幅 3、 9，但支出总量仍较大。劳务费 262、 14 万元，比上年减少 25、 5 万元，支出水平持续下降。交通费 144、 5234 / 45 万元，差旅费 249、 17 万元，维修（维护）费 587、 61 万元，培训费 101、 53 万元，招待费 118、 47 万元，实验专用材料542、 30 万元，工会经费 44、 10 万元，福利费 385、 77 万元。 2、其他资本性支出 1、 88 亿元，主要包括：房屋建筑物购建 1、 35 亿元，其中：和平苑 3 栋职工住宅楼投入 3117万元，校本部研究生公寓楼、图书馆等项目投入 3285 万元，南校区学生宿舍、教学楼、实验楼等项目投入 3855 万元，二附院医疗综合楼基建投入 3240 万元。专用设备购置 3057万元，主要是招生规模扩大后，为进一步改善实验和教学条件，学校增加经费投入，建成 70 万元的大学生外语自主学习中心，完成 130 万元校园二级子网的升级和改造等建设任务；同时中央与地方共建专项资金 1100 万元的投入，改善了学校基础实验室的装备条件。基础设施建设 1167、 39 万元，主要用于实验室和基础设施的修缮与改造。 xx 年度，全校实现收入 2、 72 亿元，发生支出 3、 23 亿元，年度超支 5136 万元，均为基本建设形成的负债。截至 xx 年底，学校各类贷款余额为 2、 54 亿元。 第二部分 xx 年主要财务工作 35 / 45 xx 年，在校党委、行政的正确领导下，财务管理工作以科学发展观为统领，贯彻落实学校“十一五”发展规划，服务于“教学研究型大学”的办学定位要求，多方筹集办学资金，全面改善办学条件，努力提高办学效益，积极推进和谐校园建设。 一、完善财务运行机制，不断适应财务管理工作新形势。 一是加强会计基础工作，努力提高会计工作质 量。重点是加强往来款项的清理工作。二是加强专项经费管理，发挥校级财务的监督作用。财务处会同教务、审计部门对教学单位xx 年度教学经费使用情况进行专项检查，确保教学运行经费的有效使用，提高办学效益。同时，启动了财政拨款 5 万元以上的科研课题项目经费的财务收支检查工作，强化科研经费监督。 二、健全财务管理制度，保证财务工作健康有序运行 为加强往来款项管理，学校专门制定了往来款项管理办法，规范往来款项的使用、清理、结算等行为，提高资金使用效益。还制定了 xx 大学贯彻教育部、财政部关于“十一五”期间进一 步加强高等学校财务管理工作的若干意见的36 / 45 实施意见，完善财务管理制度和监督体系，促进财务管理的民主化、制度化和科学化，确保学校各项事业持续健康发展。 三、加强财务预算管理，增强依法理财意识。 年度预算安排围绕学校中心工作，坚持全面完整、科学规范、保证重点、绩效预算、适度负债的原则，按照部门预算的要求，认真编制预算方案，重点向教学科研倾斜，为提高教学质量、加强学科学位点建设、实施人才强校战略、改善校园环境提供财务保障。加强预算执行，对支出实行分类管理，支出安排上做到有预算安排、有支出标准、有制度依据 ，维护预算的严肃性和权威性；坚持勤俭节约、从紧必需的原则，严格控制消费支出。对部门发放给个人的福利费、劳务费进行严格审批；加强会议费、招待费、差旅费、办公费等支出管理，切实强化成本意识，努力降低管理成本，提高资金使用效益。 四、多渠道筹集办学资金，为学校事业发展提供财务保障 一是积极争取财政专项资金。全年共争取上级财政专项拨款 5310 万元，为我校“做大做强”提供了必要的财政支持。37 / 45 包括：财政部中央与地方共建特色优势学科实验室专项资金500 万元、教育部共建实验室专项资助 760 万元、省发改委新图书馆建 设经费 300 万元、省政府二附院医疗综合楼财政专项投入 3750 万元。二是积极争取科研经费，全校获准立项的科研项目经费达 2500 多万元，创学校科研项目经费投入新高。各类自然基金、“ 863”、“ 973”和国家“十一五”支撑计划项目拨款共计 1623 万元，充分体现了我校在承担国家高层次科技项目的能力不断增强。三是利用银行贷款6500 万元，保证研究生公寓楼、新图书馆和南校区四期工程等项目的建设资金需求。 为降低筹资风险，学校去年成功申请建行 1 亿元 10 年期的项目贷款，以逐步置换现有 1 年期的流动资金贷款，贷款结构得到 优化，实现了流动资金贷款为主向项目贷款为主的结构性转变，减轻了偿债压力。同时，强化与银行的联系，在国家银根紧缩的环境下，实现了部分贷款在国家基准利率基础上的下浮，为学校节约了经费。 五、完善困难学生资助体系，帮助家庭贫困学生完成学业 全面贯彻国家助学贷款新政策、新机制，按时缴纳风险补偿金，与校国家助学贷款办公室和经办银行积极配合，认真38 / 45 做好国家助学贷款的各项工作，加快贷款发放进度。 xx 年，银行为我校 1343 名同学发放国家助学贷款 856 万元。本年度，学校还发放 2885 人奖学金 283 万元，资助家庭贫困 学生 2460 人共 332 万元，帮助家庭困难学生度过经济难关。 六、严格执行政府采购制度，全面推行政府采购工作 xx 年，我校进一步加大政府采购项目执行力度，全年完成政府采购项目总额达 1154 万元，节约经费约 83 万元。由于政府采购执行情况好，省教育厅一次性奖励我校 10 万元。自行采购方面，财务处配合总务、设备、审计等部门，依法参与招投标活动。 七、关注民生工程，提高教职工的福利待遇 近年来，为加快发展，学校基本建设投入较大，但涉及职工福利等民生问题，学校总是全力保障。 xx 年，学校在以下方面积 极关注民生问题：一是在财政拨款未到位情况下，提前兑现 xx 年工改工资；二是认真落实国家政策，按照每人每月 1000 元的标准兑现离休干部阳光津贴；三是进一步提高教职工的年终津贴发放水平，在职人员平均水平较上年增加 910 元，退休人员平均水平较上年增加 766 元；四是及时39 / 45 调整工改后医疗保险和住房公积金的缴费基数；五是提高住房提租补贴，从 xx 年 7 月 1 日起按工改后的工资标准 3%的比例增加房补，该项目已于本月兑现。六是为全校职工的身体健康提供资金保障，全年医疗经费支出 592 万元，比上年增加 90 万元。七是保障幼儿园和附属小学正 常运转，解决职工子弟学前教育和小学教育。 八、认真开展资产清查和核实工作，加强往来款项的管理 为贯彻落实财政部关于开展全国行政事业单位资产清查工作的通知精神，自 xx 年 3 月份开始，历时近半年时间，对学校的基本情况、财务情况及资产情况进行了一次全面清查。为保证资产清查工作顺利进行，学校专门成立了资产清查工作领导小组，下设 6 个清查工作组，具体负责组织实施全校资产清查工作。在全校各部门的支持和配合下，各工作组按照资产清查的规定和要求，认真开展清查工作，克服各种困难，按时完成资产清查工作。进入资产核实 工作阶段以后，又制定了资产核实工作方案，并结合学校相关工作需要，成立了资产核实工作领导组和 3 个工作组，负责报废设备、已交付未决算基建工程和往来款项专项清理工作。截至到年底，清理已交付未决算基建项目 12 项近 1、 9 亿元，清理暂付款 2000 万元。通过资产清查工作，摸清了家底，40 / 45 促进了资产管理工作，进一步推动了资产的优化配置和有效利用。 第三部分财务工作面临的问题、对策和建议 “十一五”期间，随着办学规模的进一步扩大，高校财务管理的内涵与外延发生了很大变化，客观上对高校财务管理工作提出了更高的要求。为 了促进学校事业全面协调可持续发展，确保“十一五”目标和任务的实现，结合 xx-xx 年度财务工作的实际情况，我们对学校财务工作中存在的问题进行了认真分析，在今后的学校财务工作中应当重点关注。 一、进一步贯彻落实关于“十一五”期间进一步加强高等学校财务管理工作若干意见精神，高度重视和加强学校财务管理工作 教育部、财政部关于“十一五”期间进一步加强高等学校财务管理工作若干意见，是“十一五”期间高等学校财务改革与管理的纲领性文件，在加强高校财务管理机制建设、预算管理、收费管理、支出管理、资产管理、 财务风险管理和内部控制管理等方面都提出了一系列的管理意见，对促进高等学校发展、加强高等学校财务管理具有重要的指导41 / 45 意义。学校要进一步贯彻落实文件精神，以科学发展观统领学校财务工作全局，充分认识财务工作在学校教育改革、发展和稳定中的重要地位和作用，高度重视并切实加强财务管理工作，为学校教育事业的持续健康发展提供有力财务保障。 二、加大增收节支力度，努力提高资金使