NC财务试卷(A卷).doc

A卷一、单项选择题（共30题，每题1分，共30分）1、知识点：客户化平台应用基本档案下述基本档案中，不能在集团设置的基本档案是（）A. 结算单位B. 责任中心C. 账户档案D. 收付款协议答案：B难度系数：22、知识点：应收销售管理的销售结算单驱动生成应收管理的应收单，如果要求指定生成的应收单单据类型，需要在下述哪个功能节点进行设置？A. 客户化参数设置B. 应收管理参数设置C. 流程配置D. 业务类型管理答案：D难度系数：3分值：1分3、知识点：客户化平台应用参数设置客户化参数设置中，下述的固定资产系统的相关参数中，属于集团级参数的是哪个？A. 本账套是否计提折旧B. 净残值率小数位C. 资产调拨时，资产原值入账价值为调出资产的哪种项目D. 公司间资产调拨产生新增资产的资产编号是否改变答案：C难度系数：2分值：1分4、知识点：报账中心单据处理报账中心与固定资产的接口，目前产品不支持的是下述哪个接口？A. 生成固定资产卡片B. 生成固定资产变动单C. 生成固定资产卡片的租金附卡信息D. 生成固定资产卡片的费用附卡信息答案：A难度系数：2分值：1分5、知识点：总账凭证管理下述有关总账调整期凭证的描述，哪一条是错误的？A. 正常月份期末结账后，才能录入对应期间的调整期凭证B. 只要调整期内有一张已保存的调整期凭证，则与该调整期对应的期间不允许反结账C. 只要下一调整期有一张已保存的调整期凭证，则上一任何调整期不允许录入调整期凭证D. 正常月份期末结账时，需要检查以前月份对应的调整期是否存在未记账调整期凭证，如果存在则本月不允许结账答案：C难度系数：3分值：1分6、知识点：客户化平台应用基本档案资产信息客户化基本档案资产信息账簿信息中，本币原值来源不包括下述哪个项目？A. 原币原值B. 购买价款C. 弃置费用D. 其他费用答案：D难度系数：3分值：1分7、知识点：固定资产结账固定资产月末反结账，不会删除下述哪个数据：A. 资产增加B. 资产变动C. 资产调拨D. 资产减少答案：A难度系数：2分值：1分8、知识点：总账协同凭证以下有关总账凭证协同描述错误的是：A. 公有协同无论是在集团和公司都可以灵活设置B. 公有协同中心的作用是将制单时未协同凭证协同到接收方，或把已协同的凭证取消协同C. 档案的编码规则可以匹配到不同的主体账簿D. 协同科目只能在协同凭证中使用且为受控系统，在结账时控制如果有协同科目的凭证未协同,则不允许结账。答案：A难度系数：1分值：1分9、知识点：应收票据接口如下有关应收与票据的接口描述中不正确的是：A. 收到客户开出的承兑汇票时，可在录入收款单的同时登记票据信息B. 在票据管理中可以将收到的承兑汇票推式生成收款单C. 如果收到承兑汇票后又发生退票时，如果生成的收款单与应收单进行了核销操作，则将已核销的应收冲回，生成红字的收款单D. 如果收到承兑汇票后又发生退票时，如果收票时生成的收款单未核销，则将收款单余额冲回，生成红字的收款单答案：C难度系数：3分值：1分10、知识点：全面预算预算样表在全面预算中通过业务函数设置实际数取数公式时，为了提高设置公式的效率，通常在公式中嵌套使用宏：UFO(GLFS(#CELL_DIMCODE(015)#,#LOGIN_YEAR#,#CELLSE(T5)#,#部门档案=CELL_DIMCODE(035)#,#借#,#本币#,#Y#,#LOGIN_UNITCODE#,#本币#,#0001#)，请问CELL_DIMCODE(035)中的“035”是（）的编码A. 维度定义；B. 维度成员；C. 预算主体；D. 预算指标；答案：A难度系数：3分值：1分11、知识点：全面预算预算场景全面预算中的场景复制不支持复制（）A. 预算目录；B. 控制方案；C. 预算数据；D. 分配的主体；答案：C难度系数：2分值：1分12、知识点：全面预算预算编制关于全面预算的离线工具，下列说法不正确的是：A. Excel离线工具支持不同主体数据同时提交；B. Excel离线工具支持增加计划状态选项，选择相应的状态，预算表提交后计划状态为所选择的计划状态；C. 支持离线工具提交预算表时批量自动绑定，要求Excel表单名称为样表编码_主体编码；D. Excel离线工具下载和提交预算表时可参照到所有状态的计划。答案：D难度系数：3分值：1分13、知识点：全面预算预算样表关于预算样表中的预算公式，下列说法不正确的是：A. 计算公式在公式运算时执行；B. 汇总公式在汇总时执行，主要用于百分比、单价类数据的汇总；C. 审核公式在预算审批时执行；D. 滚动公式在滚动编制选择公式滚动时执行；答案：C难度系数：3分值：1分14、知识点：全面预算预算联动关于预算联动，下列说法不正确的是：A. 预算联动的主要功能是实现当预算基础表的数据修改后，进行联动计算，找出基础表数据的修改对哪些计划的数据产生了影响；B. 在预算样表公式设置时要设置预算联动公式；C. 进行预算联动前需要先进行导航设置，联动计算是按照导航的顺序来进行计算；D. 联动形成的版本在编制和调整节点可通过历史数据载入的方式，形成当前编制的数据；答案：B难度系数：3分值：1分15、知识点：全面预算日常执行全面预算中，通过公式模板，不支持从下述哪个模块取到实际执行数：A. 总账；B. 收付报；C. 资金结算；D. 固定资产；答案：C难度系数：1分值：1分16、知识点：全面预算预算调整某公司需要编制管理费用定额表、管理费用预算、预计利润表，三张表的取数关系为：管理费用预算从管理费用定额表取数、预计利润表从管理费用预算取数，对管理费用定额表调整后，在预算调整节点，选中这三张状态为批复生效的预算表，通过（）来保证同一预算主体数据的一致性：A. 公式运算；B. 全部运算；C. 全部审核；D. 全算调整答案：D难度系数：2分值：1分17、知识点：全面预算预算目录关于全面预算的预算目录，下列说法不正确的是：A. 可通过编辑上级节点的方式来进行预算体系级次调整；B. 如果销售收入预算已经分配完毕，营销费用预算和销售收入预算拟分配的主体名称和主体层级相同，可使用分配关系复制的功能完成营销费用预算的分配；C. 预算样表已经分配完毕，部分预算主体填报了部分数据，可通过再分配进行已分配主体的级次的调整；D. 预算目录的编制方式有自上而下和自下而上两种；答案：D难度系数：2分值：1分18、知识点：资金计息活期存款计息资金计息中，对协定账户存款计息，应该使用以下哪种利率？A. 定期利率B. 提前期利率C. 定额利率D. 期间利率答案：C难度系数：1分值：1分19、知识点：综合授信银行授信综合授信中，对银行授信额度的使用，以下哪种描述是正确的：A. 本企业不同银行类别的授信额度，可互相占用B. 本企业同一银行的授信额度，可无限期使用C. 本企业可使用其他企业的银行授信额度，但集团授信额度除外D. 本企业不可使用其他企业的银行授信额度，但集团授信额度除外答案：D难度系数：1分值：1分20、知识点：信贷管理信贷管理中，对于以下哪种信贷业务，需要通过合同放款单处理A. 银行借款业务B. 内部贷款业务C. 资金拆借业务D. 对外担保业务答案：B难度系数：1分值：1分21、知识点：资金结算资金上收资金结算中，对于资金上收单的使用，下列哪种说法不正确A. 资金上收单支持自动上收生成、直接录入上收单和银行到账通知直接生成三种方式B. 资金上收单未审核生效，不允许发送网银接口进行支付C. 资金上收单支付成功后，可自动进行制证处理D. 资金上收单未生成结算凭证前，不允许进行冲销处理答案：A难度系数：2分值：1分22、知识点：资金结算资金结算中，对外付款的委托付款书，付款结算中心核查时需要填录“支付银行账号”，其参照范围不包括以下哪种类型的账号A. 付款结算中心的总账号B. 付款结算中心将自身公司设置为结算单位时开设的独立账户C. 付款结算单位的分账号D. 付款结算单位的独立账号答案：D难度系数：3分值：1分23、知识点：商业汇票收票登记 用户收到一张承兑汇票，在商业汇票-收票登记节点录入票据基本信息，请问收到承兑汇票的这家公司应该对应收票登记单上的哪个字段？A. 持票单位B. 收款单位C. 付款单位D. 出票单位答案：A难度系数：1分值：1分24、知识点：商业汇票银行贴现V5.02版本商业汇票中，贴现办理业务单据中新增“贴现延迟天数”字段，其业务含义正确的描述为：A. 贴现银行对异地开出承兑汇票检验真伪的时间，贴现银行对这段时间不需要收取贴现息。B. 贴现单位将承兑汇票提交贴现银行需要的天数，贴现银行对这段时间不需要收取贴现息。C. 贴现银行对异地开出承兑汇票检验真伪的时间，贴现银行对这段时间需要收取贴现息。D. 贴贴现单位将承兑汇票提交贴现银行需要的天数，贴现银行对这段时间需要收取贴现息。答案：C难度系数：1分值：1分25、知识点：网上银行-支付确认单V5.02版本中网上银行新增“支付确认单”，单据网上支付，返回有受理状态和支付状态，那么请问支付确认单是对下面哪些状态的再次确认A. 支付状态：支付成功、状态不明B. 支付状态：支付失败、状态不明C. 受理状态：受理失败、状态不明D. 受理状态：受理成功、状态不明答案：B难度系数：1分值：1分26、知识点：网络报表系统参数网络报表中，下面在参数控制中的没有的是：A. 截止日期后，是否只有创建任务的单位具有取消上报的权限B. 用户是否可以修改上报过的数据C. 审核未通过是否允许上报D. 审核中出现警告是否允许审核通过答案：B难度系数：1分值：1分27、知识点：网络报表任务网络报表的任务管理中，不需要选择任务就可以定义的是：A. 表间审核B. 舍位平衡公式C. 舍位平衡条件D. 折算规则答案：C难度系数：1分值：1分28、知识点：网络报表综合查询下面哪些是网络报表的综合查询不能做的：A. 对未录入报表进行录入B. 跨任务的指标公式追踪C. 多个指标查看汇总下级D. 多个指标生成自由查询答案：A难度系数：3分值：1分29、知识点：合并报表合并范围合并报表中，如果已经生成当期合并结果，修改当期合并范围内的投资数据后，需要从下面那一步骤开始重新生成正确的合并报表。A. 重新保存合并范围B. 重新进行对账C. 重新生成抵销分录D. 重新生成合并报表答案：A 难度系数：2分值：1分30、知识点：合并报表对账、抵消分录、内部交易、合并在合并报表中，以下说法正确的是：A. 在对账过程中，抵销模板均可设置差额规则B. 进行权益类抵销时，非控制型抵销模板不一定会生成抵销分录C. 内部交易数据，只能在内部交易录入节点进行录入D. 内部交易采集表也参与合并答案：B 难度系数：2分值：1分二、多项选择题（共5题，每题2分，共10分）1、知识点：总账凭证管理总账录入的凭证，下述动作处理环节中，哪些环节是可以配置为不必须处理的：A. 保存B. 审核C. 签字D. 记账答案：BC难度系数：1分值：2分2、知识点：固定资产固定资产多账薄应用下，卡片中下述哪些项目属于财务信息（账簿信息）：A. 资产类别B. 折旧方法C. 净残值D. 使用年限答案：BCD难度系数：2分值：2分3、知识点：全面预算预算编制在编制预算时，除手工录入预算数据，还可通过下述哪些方式录入预算数据：A. 公式计算；B. 载入历史版本数据；C. EXCEL导入方式；D. Excel离线工具提交方式；答案：ABCD难度系数：2分值：2分4、知识点：商业票据V5.02版本，票据管理的集中应用模型包括的产品有：A. 应收管理、应付管理、报账中心B. 票据管理C. 会计平台D. 现金银行答案：ABC难度系数：1分值：2分5、知识点：网络报表报表资源权限以下对报表资源权限描述不正确的是：A. 只读权限只能打开报表进行查看B. 个性化权限只能修改公式C. 修改权限不允许修改报表名称D. 完全控制权限只能分配给资源管理员答案：BCD难度系数：3分值：2分三、简述与分析题（共7题，20分）1、知识点固定资产请简述固定资产多账簿的应用场景。答案：1）税务、财务报告分离（1分）2）跨国集团不同会计制度 （1分）3）证券行业外币分账制（1分）难度系数：1分值：3分2、知识点报账中心某用户只购买并且启用了总账、固定资产、IUFO、报账中心这几个模块。目前用户提出需求，要求按照合同约定金额控制付款，请问在现有模块的基础上该怎样实现？答案：1) 启用事项审批单（2分）2) 在事项审批设置功能节点中，配置事项审批单控制付款结算单（1分）难度系数：2分值：3分3、知识点：全面预算预算样表不同预算主体使用的预算样表格式相同，但取数公式不同，这种需求在系统中如何实现？答案：1) 在预算样表节点设置多套公式方案；（1分）2) 在启动编制节点，选择个性化启动，对于不同计划选择不同的公式方案启动计划。（1分）难度系数：1分值：2分4、知识点：全面预算控制预警预警型控制方案和预警方案主要有哪些区别？答案：1) 与预算数进行比较的实际执行数来源不同：预警型控制方案是将当前业务系统中实时的实际执行数与预算数进行对比；而预警方案是将预算系统中日常执行数节点该计划的实际数与预算数进行比较；（1分）2) 预警信息的触发点不同：预警型控制方案在保存（审核）单据或保存凭证时触发；预警方案的预警信息根据客户化预警平台上设置的触发点触发，如系统登陆、打开某些节点等。（1分）难度系数：2分值：2分5、知识点：信贷管理请简述NC信贷管理中的合同放款单有哪些主要作用。答案：合同放款单的主要作用是登记合同执行情况中的“已收付本金”。（1.5分）合同放款单还可根据数据接口设置，生成结算凭证或者会计凭证。（1.5分）难度系数：1分值：3分6、知识点：商业汇票-银行贴现一张银行承兑汇票，票面金额30万，开票日期2008-1-1，到期日2008-6-1。将这张银行承兑汇票提交银行贴现，贴现日期为2008-5-1，贴现年利率为4.7%，年利率天数为360天，贴现延迟天数为2天，请列出计算公式并计算出票据贴现息以及票据贴现净额。答案：1) 贴现天数=到期日期-贴现日期+贴现延迟天数 32天（1分）2) 贴现日利率=贴现年利率/年利率天数 0.0131%（1分）3) 贴现息=票面金额贴现天数贴现日利率 1257.6元（1分）4) 贴现净额=票面金额-贴现息 298742.4元（1分）难度系数：3分值：4分7、知识点：网络报表业务函数取数请简述如何实现下列应用（1）报表单位编码与NC单位编码不一致，要求进行数据录入切换单位时，数据源信息配置的单位信息不需要录入。（2）动态区关键字为“对方单位编码”，业务函数GLQC(1001,2008,1,客户编码=XXXX)，请用关键字“对方单位编码”的值替换函数中的XXXX。（要求写出完整公式）答案：1) 建立一个单位结构，在单位信息中录入对应的NC单位编码，在系统参数中的“财务系统单位编码对应单位结构名称”设置选择该单位结构。（1.5分）2) GLQC(1001,2008,1,客户编码=+k(对方单位编码)+) （1.5分）难度系数：2分值：3分四、实务题（2大题，40分）1、知识点总账、合并报表伟力集团是一家拥有多个分、子公司的大型企业集团，集团整体在香港上市，生产基地在苏州，销售机构分别设有上海分公司、北京分公司、深圳分公司和香港分公司。上海、北京、深圳负责对国内客户的供货，香港负责对国外客户的供货。生产基地和分公司全部为独立核算单位。根据企业业务发展需要，选购了V5.02版本的客户化、总账、固定资产、现金银行、IUFO、合并报表模块。请根据下述实际业务回答如下问题：（1）由于公司在香港上市，所以需要分别提供内地报告和香港报告，请问账簿体系应该如何设置？答案：1) 设置两个账簿。（1分）2) 内地账簿：账簿本位币为人民币，会计期间为自然期间，科目体系为内地科目方案（1.5分）3) 香港账簿：账簿本位币为港币，会计期间为香港会计期间，科目体系为香港科目方案（1.5分）难度系数：1分值：4分（2）集团总部希望在内地账簿中实时监控香港分公司的总账数据，如何实现？答案：1) 固定资产，通过会计平台同时生成内地账簿和香港账簿的总账数据（1.5分）2) 香港账簿总账数据，通过凭证即时折算至内地账簿总账数据（1.5分）3) 在集团总部的内地账簿中，通过多公司查询实现集团总部实时监控香港分公司的总账数据（1分）难度系数：2分值：4分（3）目前集团总部按照产品线划分A、B、C三个事业部，三个事业部的业务跨集团总部、生产基地和各分公司。集团将三个事业部作为利润中心进行考核，因此希望通过系统实现在集团总部可以监控和分析这三个事业部的收入、支出。不考虑汇率的影响，请问在系统中如何通过多账簿来解决这一需求，账簿体系应如何设置？以及三个事业部的数据如何形成？答案：1) 在集团总部公司账中，对应三个事业部分别设置二级会计主体，关联内地账簿（1.5分）2) 生产基地、各分公司内地账簿分别对应集团各事业部内地账簿设置基础档案对照（1.5分）3) 生产基地、各分公司内地账簿凭证分别折算到集团各事业部内地账簿中（1.5分）4) 香港分公司是先将香港账簿凭证折算到内地账簿，再将内地账簿凭证分别折算到集团各事业部内地账簿中（1.5分）难度系数：2分值：6分（4）集团内存在大量的内部交易，工厂生产的产品要全部销售给各分公司，然后由各分公司再销售给最终客户。香港分公司的本位币为港币。请描述年末在进行合并利润表编制时的重点步骤，从设置合并任务开始进行描述，合并利润表以人民币进行反映。答案：1) 设置合并任务时的关键字中需要有“币种”，同时设置折算规则；（1分）2) 对内部交易设置抵销模版；（1分）3) 各分公司上报数据，首先需要对香港分公司以港币为本位币的利润表折算至人民币；（1分）4) 各分公司上报内部交易明细；（1分）5) IUFO通过内部交易明细自动编制抵销分录；（1分）6) 对所有的分子公司进行合并。（1分）难度系数：3分值：6分2、知识点资金管理中钢集团本部位于北京，是国内一家集产业、贸易、科研于一体的多元化发展的大型集团企业。中钢上海和中钢南京分别是中钢集团下属的全资子公司，同时中钢上海还管理中钢上海矿业和中钢上海实业两家独立法人的子公司，现中钢集团整体全面实施NC产品，同时希望实现整个集团的资金集中管理。在项目实施前期，同客户确定中钢集团的结算体系采用多级结算中心体系应用方式，中钢集团本部设一级总结算中心，中钢南京是直属于一级结算中心下的一个结算单位；中钢上海作为中钢集团的二级分结算中心，中钢上海矿业和中钢上海实业是下属于中钢上海二级结算中心下的两个结算单位。根据实际业务要求，请回答以下问题：中钢集团的组织结构图如下：中钢集团本部（一级结算中心）中钢上海（二级结算中心）中钢南京（结算单位）中钢上海矿业（结算单位）中钢上海实业（结算单位）（1）中钢上海矿业和中钢南京发生内部交易，需要在NC资金结算模块实现两个公司间的内部结算，并完成一、二级结算中心的实时清算业务，对于涉及此笔内部交易下的四个公司（中钢集团本部、中钢上海、中钢上海矿业、中钢南京），在各个公司中的“内部账户”档案应如何设置，请分别说明？同时这些内部账户对应的会计科目的受控系统又该如何设置？答案：1) 中钢上海矿业：结算单位公司，无内部账户节点，不需做内部账户档案的设置。（1分）2) 中钢南京：结算单位公司，无内部账户节点，不需做内部账户档案的设置。（1分）3) 中钢上海：二级结算中心公司，为“中钢上海矿业”结算单位开设内部账户。（1分）4) 中钢集团：一级结算中心，为“中钢上海”二级结算中心开设内部账户，为“中钢南京”结算单位开设内部账户。（1分）5) 所有内部账户对应的会计科目都需要设置受控系统为“资金结算”。（1分）难度系数：1分值：5分（2）中钢上海二级结算中心对下属结算单位中钢上海矿业实行“收支两条线”的资金管理模式，每日需对“中钢上海矿业”公司收入户的资金进行自动归集。请