K3税率调整.docx

针对税率调整政策， 在金蝶K/3 WISE系统中，需要对以下业务进行调整物料（含存货，新增物料）客户/供应商价格资料（含采购及销售价格）历史存量单据预收/预付对账平台（含采购/委外，销售）经金蝶总部K/3服务团队与研发团队周全考量，为各大K/3用户制定以下调整方案，具体操作步骤如下：一、存货税率批量调整需要将物料里的税率批量修改为16%步骤1：在物料界面按Shift键或者Ctrl键批量选择所需要修改的物料步骤2：点击工具栏上【批改】的按钮，出现【物料-批量修改的界面】步骤3：点击【修改字段】的下拉按钮，选择字段【税率】，在【字段属性值】里维护16，然后点击【确定】按钮步骤4：系统提示“确定是否批量修改所选定的物料”，选择“是”，则修改完成。修改完之后，系统修改效果如下：备注：K/3系统中，物料里的税率资料不区分销项税率和进项税率。二、新增物料税率调整针对新增物料，需要在物料属性中设置税率默认值为16步骤1：在物料界面，右击【物料】，然后单击【物料修改】步骤2：在【核算项目类别-修改】的界面，在【属性维护】里，选中字段【税率】，然后单击【修改】按钮步骤3：在【自定义属性-修改】的界面，把缺省值修改为“16”，点击【确定】按钮即可三、客户（供应商）税率调整客户与供应商资料的税率修改步骤与物料资料的税率一致，请参照以上步骤修改即可四、价格资料税率的调整Q2018年5月1日前已制定了价格政策，现在税率发生变化，对价格资料有影响吗？提醒：销售的价格资料调整与采购价格资料调整步骤一致。以下以采购价格资料为例：解决方案：如果采购价格资料是以不含税价格制定的，则没有什么影响；如果采购价格资料是以含税价格制定的，则需要修改价格资料，修改方式有两种：1、把之前制定的价格资料逐条反审核去修改；2、重新制定一份5月1日开始生效的价格资料，重新制定方式有两种：一是直接在系统中手工新增价格资料然后审核，二是在系统外用EXCEL编辑好价格资料，然后通过引入功能引入到系统。通过外部EXCEL表格引入价格资料的操作步骤如下：步骤1：通过菜单栏【文件】下的【引出】功能，引出一条数据作为编辑模板步骤2：打开导出的EXCEL表格，按照模板进行编辑，编辑之后的格式如下步骤3：保存好EXCEL后，在系统中点击菜单栏上的【文件】，在下拉按钮中点击引入，选择好文件步骤4：点击【开始检查文件】按钮，系统会进行检测EXCEL中的编辑是否合法和格式是否正确，如果有不正确的地方，系统会给出提示，则需要根据提示去进行相应的修改，如果所有资料都正确，则会提示“开始读入文件”步骤5：点击【开始读入文件】按钮，读入文件后，就可以点击【开始导入数据】按钮，进行数据导入步骤6：导入数据完成之后，系统的效果如下图所示步骤7：价格资料引入进去之后，系统默认是非审核状态的，按Shift键进行全选之后，选择审核即可关于K/3税率取数原则K/3系统的税率根据系统参数来决定是取物料资料的税率还是客户（供应商）资料的税率。价格资料根据参数“采购（销售）价格资料含税”来决定是否含税，无须额外设置。五、历史存量单据调整Q发票开票时间在2018年5月1日之后，发票的开票税率为16%，但是此前录入的订单的税率是17%，参照之前单据自动带17%的税率，如何批量调整？提醒：销售系统的调整方式与采购系统一致。场景一：订单未开票5月1日前已下订单，订单报价为含税单价117，税率17%。订单全部收料全部入库，但未开票。5月1日之后开票，税率调整为16%，购销双方协商同意含税单价调整为116。建议方案：此时采购订单已自动关闭，需要将采购系统参数“已关闭的采购订单可以变更物料”勾选上（设置参数后需要退出k3重新登录），通过订单变更，在订单上将单据上的税率修改为16%（按F6进行批量填充），含税单价修改为116。如果单据上有多条分录，在单据菜单栏上的【选项】菜单中，不勾选参数【批量填充只填充本列为空的行】，修改第一条分录为16%后，按F6进行批量填充即可。核算后，发票与入库单成本一致。按发票付款后，订单执行完毕场景二：订单全部入库部分开票5月1日前已下订单，订单报价为含税单价117，税率17%。订单全部收料全部入库，部分开票。5月1日之后再次开票，税率调整为16%，购销双方协商同意含税单价调整为116。建议方案：此时订单金额与开票金额无法保持一致。订单全程跟踪报表中可根据开票数量分析。如不变更订单，订单全程跟踪时，开票金额、付款金额会小于订单金额，显示订单未执行完成；如变更订单，开票金额、付款金额会大于订单金额，显示订单超额执行。需要由企业按实际情况选择。场景三：订单部分入库开票5月1日前已下订单，订单报价为含税单价117，税率17%。订单已经部分入库和开票。5月1日之后再次入库开票，税率调整为16%，购销双方协商同意含税单价调整为116。建议方案：进行订单变更，变更数量为已开票数量。再将未开票数量重新下订单，按新订单的单价、税率进行开票和付款。六、预收/预付调整Q2018年5月1日前，已按原有税率预收或预付了货款，5月1日后实际的发票金额与预收款（预付款）金额存在差额的，怎么处理？解决方案：按照预收款（预付款）金额与实际发票金额的差额，录入退款单或收款单（付款单）并做核销，具体如下：（1） 预收款（预付款）金额大于实际发票金额，按差额录入退款单，与原预收单（预付单）核销即可；（2） 预收款（预付款）金额小于实际发票金额，按差额录入收款单（付款单），与发票核销即可。七、采购/委外对账平台调整Q4月份发生一笔采购业务，采购量为10，外购入库单上的采购单价是117，采购金额是1170，现在5月份进行采购对账平台进行对账，该怎么处理？解决方案：如果采购价格参数设置的“采购价格资料含税”没有勾选，那么对采购对账平台没有任何影响；如果这个参数是勾选“采购价格资料含税”，那么外购入库单上的采购单价和采购金额为含税单价，对账平台上的采购单价和采购金额也为含税价格和金额。5月份进行对账时，数量为10，确认采购金额需要修改为1160。如果需要在采购/委外对账平台上进行开票，采购发票的含税单价取值来源跟采购系统参数“采购发票单价来源”有关：当这个参数取的是【外购