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信 贷 管 理 篇严把借款关，坚持“十不贷”，程序合规（法）化。守住安全线，确保资金零风险，使公司在经营管理上永远立于不败之地，在稳健经营中求发展，在稳健发展中求效益。发展、效益来自于稳健经营。否则，就谈不上发展和效益。因此，稳健经营是公司的生存法宝，要做好稳健经营，在资金管理上须做好以下三项工作：一、项目考察。亿通投资公司是一个民间借贷中介服务机构，是为社会广大民众理财投资服务的，帮助广大民众（客户）寻找最佳借款客户进行理财投资，确保广大民众委托放款资金的安全、高效、稳健运营是亿通投资公司的责任和义务。因此，亿通投资公司的借款业务是受放款人委托的行为延续，是按照放款人委托的放款时间周期代为考察转放的理财投资资金。根据资金的性质和特点，借款只能对企业原材料的购进、商业商品的进货等短期流动资金需要给予考察转放，长期借款和占用周期较长的资金需求不予办理。为确保委托人放款的流动性、安全性、效益性，必须做到资金借得出、收得回。因此在考察项目时应严格借款考察程序，深度掌握企业经营情况和现状。对借款企业或个人的资金需要不能只靠审阅借款人提交的申请报告和企业财务报表决策借贷与否，更不能轻信借款人的口述介绍和担保人的口头帮腔或忽悠。应深入企业或项目地进行认真的实地考察。进厂房、串车间、观库存。对企业的仓储原材料实际库存和需求情况进行考察论证；串车间观摩生产线流程运行是否正常。在观摩中通过与车间工人的交谈，可向他们多方面了解需要掌握企业的活情况。如：工人月收入如何？能否按期足额领到工资？老板姓什么，家是哪里的，人品如何？企业是个人的还是承包的？老板是否关心生产经营？外欠款多少？企业每天、每月、每年的生产量能达到多少？年产值多少？开工率是多少？企业的经济效益和年获利情况等进行全面了解，从中能获得很多有价值的真实详情，有些情况是在老板那里得不到的而又非常重要的信息资料，将对借款决策起到很大的帮助作用，经过与工人交谈也能检验借款人的诚信度；细看成品库，是否有以次充好的情况，查验成品库存量，推算库存成品价值，把握存货是否合理，如有积压应帮助分析积压的原因，全面直观地对企业现状进行综合经济实力评估。切忌走马观花，坐经理室，上饭桌、去舞厅谈项目，以保证考察的真实性、有效性。这些都是控制风险的“绝招”。在初步掌握上述情况后，认为借款人品质较好，讲信用，有一定的经营管理能力，经济效益好，偿还能力强，企业需用资金属实，又有真实的贸易背景，确实需要借款资金支持时，应对企业的资质进行认真审查，审查“三证”或相关“证件”是否齐全。即营业执照、税务登记证、机构代码证和特殊行业经营许可证等必要的证件。审查证件的真实性、合法性、有效性，查看证件是否通过相关部门的年审检查，以贴附有效的防伪年检标签或签、章为准。然后，与有关人员共同对企业财务报表进行直观分析，座谈了解相关数据的基本情况。掌握资金来源与占用的结构是否合理，企业盈利水平怎样？经营产品质量如何？是否为市场适销对路产品，市场占领优势情况等。通过与企业有关人员座谈和对企业财务报表的分析，在掌握企业资产总额、年产值、获利水平和资本金等财务情况后，再对账表的真实性进行检验，审阅企业财务账簿，剖析企业净资产情况，重点审查企业资金来源渠道，查看自有资金、实收资本、应付账款、预收账款和企业应收账款、长期投资和预付账款的占用，以企业财务报表审核企业总账，核对企业报表数据与总账是否相符，验证企业财务报表的真实性和借款人的信誉度。以总账核对企业分户账，以分户账来查看企业资金来源的具体渠道和占用类资产的有效性。并分析应收账款科目和长期投资科目中的坏账、挂账（三年以上账令的占比率）未作处理的占比情况，以分户账核对实物账簿，查看实物资产与账面反映数据是否一致，有无以次充好或有账无物等虚假现象，确实将企业的财务状况分清弄明，推算出企业净资产额，还应了解企业资产是否已作抵押等基本情况，以此来综合评估企业的经济实力和资不抵债情况。就能有效的控制风险，以项目论资金，以资金经营论企业经济效益。合理确定借款额度，做到适度放款，减少不必要的资金浪费。 同时，在对借款人的考察中还应当应用上述方法对保证人的代偿能力和抵押人抵押物品的价值及质押人质押凭证的真实性、有效性进行认真的考察，确保保证担保可靠，具有代偿经济实力；抵押物品真实足值，抵押物品应选择容易变现且易保管、不变质的实物和固定资产作抵押物品；质押凭证真实可靠、期限有效，防止假冒。办理借款手续应合规、合法。所有借款应当由借款人签订借款合同。借款合同应当约定借款种类、借款用途、借款金额、借款利率、借款期限、还款方式、借贷双方的权利与义务，违约责任和双方认为需要约定的其他事项。如果是信誉担保，应当由保证人与借款人签订保证合同，或保证人在借款合同上写明与借款人协商一致的保证条款，加盖保证人签、章或签、指纹印。如果是抵押借款或质押借款，应当由抵押人或出质人与借款人签订抵押合同或质押合同。需要办理登记的，应依法办理登记，严禁给亲朋好友降低条件办理借款，杜绝超额度借款，超偿还能力借款，防止借款风险，给公司造成资金损失。对于企业或个人以实体经济需用资金为名，骗取资金挪作他用的坚决不予借款。二、贷后检查。贷款后要在一个月内跟踪检查，检查企业是否按借款用途使用资金，查看企业资金去向，检查企业原材料是否已增加。防止企业将资金挪作他用，确保借款的使用效益，贷款后检查是确保资金按期收回的基本保障，也是对借款人信用如何的检验。否则，借款到期后企业将很难保证按期还款。公司放款将存在欠债风险。因此，放款后检查工作非常重要不可忽视，特别是大额度放款。在检查放款的同时还应对借款抵押物品的保管情况一并进行检查。查看抵押物品保管方是否按照抵押物品保管规定妥善保管抵押物品。如检查发现抵押物品保管不当或有损坏等情况，应责成抵押人加强保管。抵押物品如有损坏、损失的还应责令抵押人给予维修或要求其充实抵押品，确保抵押物品不受损失。保证抵押品足值有效，防止因抵押物品损失而加重资金风险。三、延续转借款。借款到期借款人不能按期归还的，借款人应当在借款到期日之前，向公司申请借款延期转借。经公司同意转借的借款，申请保证、抵押、质押借款延期的，还应当有由保证人、抵押人、质押人出具的同意书面证明。转借款期限不得超过原借款期限的一半，最长不超过原定期限。不经保证人、抵押人、质押人同意不得办理转借手续。防止主合同变更未经保证人、抵押人、质押人同意变更后不再承担保证担保之责任。而增加借款风险，给公司随后的工作带来不必要的损害。科学的管理方法是提高经济效益，控制风险的根本保障。只要按照上述借款程序考察、监督、管理放款。资金风险将会有险可控。才能做到资金管理借得出、