地税督查内审工作总结

1 / 32 地税督查内审工作总结 关于 2016 年度税收执法督察工作总结的报告 自治区地方税务局： 为全面掌握我市地税系统的税收执法督察情况，根据自治区地方税务局关于开展 2016 年全国税收执法督查工作的通知要求及我局年初下发的税收执法督察工作方案，由法规处处牵头，其他各处参与，组成考核组，于 11 月 1 日至 18 日，对我市 11 个区地方税务局开展了 2016 年度税收执法督察考核工作。现将考核工作情况报告如下： 一、认真安排部署税收执法督察考核工作 税收执法督察是规范税收执法行为，构建和谐征纳关系，促进税务机关依法行政的重要手段，是加强保障监督、提高税收征管质量的一项新举措。做好税收执法督察工作，对于我局推动税收执法工作科学化、精细化，提高税收执法监督透明度，加强廉政建设等方面都将起到积极的促进作用。 2 / 32 领导高度重视，明确考核任务。自我市地税系统全面贯彻执行税收执法督察工作以来，我局党组高度重视，将其作为落实科学发展观、规范税收执法、推进依法行政的有力措施来抓，并在年初的工作安排中做了专项部署和要求，多 次强调全面推进依法 行政实施纲要是依法治税工作的“ 主思想 ” ，税收执法督察是依法治税工作的 “ 主抓手 ” ，并将税收执法督察考核结果纳入年终目标绩效管理考核的评比，成立了以局长为组长、其他各处负责人任成员的考核领导小组，保证了考核工作有领导、有计划、有监督、有落实。 认真梳理线索，明确考核重点。为切实把我市地税系统税收执法督察工作抓好、抓深、抓细，考核前，从三个层面认真梳理执法督察线索，确定考核重点：一是根据国家税务总局及自治区地方税务局税收执法督察工作确定的重点内容，结合实际，确定考核重点；二是根据国家税务总局税收执法检查规则及税收执法责任制考核评议办法筛选考核重点；三是多次召集各区地方税务局的骨干力量征集执法中存在的问题，补充考核重点。根据以上确定的重点内容制定严谨的考核计划和具有可操作性的实施方案，即 2016 年税收执法督察考核项目表，该方案基本实现了检查尺度统一、3 / 32 检查深度统一、检查层面统一，力求对各区地方税务局的考核做到公平公正。在考核过程中证明这一步骤使考核路径清晰，标准明确，有效的提高了考核工作的效率 。 查前严格培训，明确考核途径。 10 月 27 日至 28 日对 考核组成员进行了集 中培训，主要学习税收执法检查、税收执法责任制相关文件及讲解和说明 2016 年税收执法督察考核项目表中的考核项目、考核要求、检查方法、路径等。 此次考核采取 “ 听、看、查、议、评 ” 的方式进行。 “ 听 ”是听取被查单位的税收执法检查工作汇报； “ 看 ” 是看有关文件、案卷、文书、资料、报表及实地查看等； “ 查 ” 是对税款征收、税种管理、税务稽查、政策执行、违规查处、行政管理等行为进行检查； “ 议 ” 是召开各种不同范围 类型的会议，听取意见及建议； “ 评 ” 是对执法和管理状况做出综合评价，并结合考核项目表对被考核单位进行评分。 实地延伸检查，明确检查深度。根据国家税务总局税收执法工作督察确定的重点检查内容，选取了包括房地产业、建安业在内的企业及个体工商业户作为实地延伸检查对象，检查是否存在应缴未缴税款，是否按规定申 报，是否按规定开具、4 / 32 取得发票等情况，并将企业、个体工商业户实地调查信息及时与征管软件中信息进行比对，对发现的问题及时纠正，确保了税款及时入库。 二、认真做好考核总体评价工作 取得的成效 从总体情况来看，各区地方税务局能够把组织收入及依法治税工作，作为总揽全局、重点落实的首要任务，以严格落实税收政策，全力推动依法治税，使我市地税系统执法监督成效逐年提升。一是税收政策得到 层层落实。各区地方税务局均能贯彻执行国家税收法律、法规和地方规范性文件，未制定任何违反国家税收法律、法规、规章及制度的文件；在税收优惠政策落实方面，我局利用监督、检查、否决 “ 三权 ” ，对各区地方税务局的减免税审批进行监督管理，各局均能做到依法减免；二是税款能够及时入库。严格按照规定征收各项税费，未发现延压税款、提前征收税款、违规批准缓税或混淆预算级次入库的现象；三是税务检查及处理逐年规范。从检查中看，税收执法主体资格及执法程序合法，税务违法行为处理中所应用的税收法律、法规准确；四是税务稽查力度加大。稽查部门基 本上依照稽查规程选案、实施、审理、5 / 32 执行，并按照重大案件审理规程的规定向审核部门报送案件；发挥了以查促管的作用；五是自查工作扎实有序。各区地方税务局的自查面达到 100%，做到了检查有底稿、查处有依据、情况有反馈、检查有结论、结果有通报、问题有整改、过错有追究。 考核发现的问题 综合本次考核结果，结合日常掌握的情况，我局对被考核单位执法行为中存在的问题进行了整理归纳： 1.税收政策执行方面 个别享受优下岗惠政策纳税人减免税条件发生变化未及时上报。涉及纳税人 2 户，现已改正。 2.税务行政处理方面 自新发票管理办法实施以后，税收管理员仍然存在使用老办法对违法的纳税人进行处理的现象。考核组已要求各局进一步加强业务学习和培训工作，增强责任心，规范税务行政处罚程序和内容，提高税务行政处罚质量和效率，防止此6 / 32 类行为再度发生。 3.税务管理方面 此次考核，将税费征收、发票的 “ 领、销、开、缴 ” 、涉税 *地方税务局绩效考核工作汇报 为了更好地落实全员绩效考核工作，根据 *市地方税务局县区局全员绩效考核分类积分办法 (试行 )文件要求，我局紧密结合工作实际，细化指标，完善标准，修改并制定 了工作量化和质量考核两位一体的 *市 *区局地方税务局全员绩效考核分类积分办法，进一步优化了业务工作考核指标体系，均衡了岗位间工作考核力度，搭建起了各岗位公平竞争平台，促进了人员素质和整体管理服务水平的不断提高，现将我局绩效考核工作有关情况汇报如下 : 一、加强领导，建章建制，确保绩效考核工作顺利开展 一是领导重视，提供组织保障。我局先后多次召开党组会、局务会专题研究绩效考核工作，区局成立了由 局长任组长，其他局领导任副组长，人教科、监审室、征管科、办公室、收入科负责人为成员的考核小组，下设办公室，由工会主席兼7 / 32 任办公室主任，具体负责日常考核工作，确保了绩效考核工作的全面推进。 二是建章健制，提供制度保障。根据市局 *市地方税务局县区局全员绩效考核分类积分办法 (试行 )文件精神，结合区局实际，在区局原有的绩效考核办法上，更加细化指标，完善标准，修改制定了 * 市 *区局地方税务局全员绩效考核计分细则，进一步明确了我局绩效考核工作，使我局的各项工作有标准、有措施的稳步开展。 三是齐抓共管，提供实绩保障。要求各科、分局成立相应的考核领导小组，根据区局的绩效考 核积分细则制定出适合本单位特点的考核积分细则，实行一级对一级考核，各单位必须考核到岗、到人，严格执行考核办法，不能走过场，每月考核，每季度进行汇总，确保了绩效考核工作的全面推进。 二、质量并重，统筹兼顾，确保考核标准科学规范 一是实现绩效考核制度规范化。根据市局要求，我们在区局各单位广泛征求意见，坚持质、量并重的原则，将区局原有的 *区地税局绩效考核办法进行修改，制定了 *市 *区地方8 / 32 税务 局全员绩效考核计分细则，既考核干部职工实际完成的工作量，又对完成工作的质量情况进行考核评定，确保绩效考核切实可行。 二是实现绩效考核标准精细化。在区局的考核办法中我们确定共性考核和个性考核两部分，共性部分即为考勤、学习、遵纪守法、督查督办、民意测评等方面的考核；个性部分即为收入任务、征管质量和专业部分等几大块考核，根据各单位、各岗位不同工作性质及责任状况，按照九类十六岗，定岗、定位、定责，量化 细化，进行考核评估，并每个工作 人员的岗位工作考核结果，作为工作评价、奖金发放和公务员考核、提拔使用、评先评优的主要依据。 三是实现绩效考核质量分值化。我们在考核办法中均实行100 分制考核，实行扣分制，形成了较为完善的量化指标体系，共设定了具体工作的分值，基本涵盖了区局日常工作的全部，对每一个单位，每一项工作均制定了明确的质量要求和奖扣标准，按照综合考核占 30%、收入考核占 30%、征管及专业考核占 40%的原则进行考核计分，对一些重点工作实行了一票否决，以此强化干部职工质量意识，提高了干部职工的工作积极性，也使得各项工作都能落到实处，真正收到9 / 32 实效。 三、注重实际，规范程 序，确保绩效考核全面落实 一是完善考核基础资料。考核中我们坚持以能见资料为主要考核依据，对工作人员量化考核主要依据大集中系统中数据资料、工作日志、会议学习记录、工作点评等各项工作中制作的相关文书、形成的相关书面材料。同时区局不定期的通过发放调查问卷、日常检查、纳税评估和专业稽查检查情况，对辅导工作进行质量考核，并要求在考核结束后将考核有关资料整理归档。 二是规范考核基本程序。我们坚持每季考核，采 取自下而上、综合考评的方式，按照各单位考核 共性综合考核 征管质量及专业考核 收入任务考核 考核小组统一汇总 的考核程序进行，具体程序为：每季末月 25 日前呈报各单位工作日志、会议记录、学习记录、工作点评等考核有关资料至人教科进行考核，并填写绩效考核综合部分考评表得出各单位综合得分，根据 收入科和征管科审核的收入任务考核评分表和征管质量考核汇总表得出收入、征管得分，考核小组根据综合、收入、征管量化得分按照 3： 3：4 折算成百分制，并汇总填写考核兑现表和绩效考核10 / 32 个人得分记分手册。 四、绩效挂钩，激励促进，绩效考核工作取得明显成效。 我们坚持将业务工作绩效考核作为岗位目标考核的主要依据，并同奖金发放、公务员考核、提拔使用、评先评优相结合，使得绩效考核工作得到充分发挥，区 局各项工作都有序开展。 一是队伍素质明显提高。自实行绩效考核分类积分以来，区局队伍素质得到明显提高。全市地税系统 2016 年举办的 “ 十佳文秘 ” 、 “ 优秀税管员 ” 、 “ 优秀办税员 ” 等各项竞赛中成绩名列前茅。全局未发生一起税收行政诉讼案件，没有一个干部受到司法追究。区局被省地税局评为 “2016 -2016 年全省地税系统依法办事示范窗口单位 ” 、 “ 全省地税系统学习型先进党组织 ” 。 二是税收收入稳步增长。通过统一量化标准，公开考核结果，增强了干部职工的工作责任心，为完成各项工作任务 增添了动力，促进了税收收入的大幅增长。 2016 年，面对经济增速回落、结构性减税政策密集出台等不利因素， 我局团结一致，迎难而上，截止 9 月 30 日止共累计入库 28123 万11 / 32 元，占年度计划的 %，征收进度在全市排名第一。 三是地税形象全面提升。工作秩序有条不紊，奖惩措施得力，极大地激发了干部职工的积极性和创造性。全局干部牢固树立了真诚服务社会等观念，形成人人争当好公仆、个个尊重纳税人的新气象。 2016 年共接受网络评议 22040 票，满意率达 %。同时积极创新廉政建设形式和载体，既抓 “ 背靠背 ”监督，又抓 “ 面对面 ” 述廉，召开特邀监察员座谈会，对纳税人的意见和建议进行了整改落实， *日报、 *电视台等新闻媒体对会议进行了专题报道，社会反响好，赢得了广大纳税人的肯定。 征管科一季度工作检查情况汇总 一季度征管科共开展了检查整改、征管基础、征管档案、纳税评估、网络发票、综合治税 、数据质量八大项 11 小项工作，存在的问题主要涉及税务登记、纳税评估、专项工作、纳税服务四个方面： 一、纳税评估存在的问题 1、一季度安排了全局纳税评估工作，下达了全局纳税评估12 / 32 指标，但未开展局级纳税评估工作。 2、 2016 年纳税评估税款入库不及时，催缴效果不明显。 二、税务登记存在的问题 主要是与国税局办证资料传递不及时，跨月现象比较突出，造成管理不到位。 三、专项工作存在的问题 主要是专项工作有安排，但对全局督导不到位，无通报记录。 四、纳税服务存在的问题 1、一季度没有对新办纳税人进行纳税辅导。 2、一季度没有对各税进行辅导。 五、建议 从检查情况来看，一季度征管科工作有所下滑，存在问题的13 / 32 主要原因是人员调整后没有及时补充，造成工作效率不高，专项工作无人检查督导，无通报记 录，征管和纳税服务核心作用发挥不到位。 1、成立局级纳税评估小组，开展专项评估。 2、对 2016 年评估未入库税款加大催缴力度，必要时采取税收强制措施。 3、加强征管科人员配置，充实人员，尽快使全局征管工作监督落实到位。 4、加强与国税局沟通，及时传递办证资料。 六、扣分情况 根据以上检查情况，征管科共扣 4 分。 社保科一季度工作检查情况汇总 一、存在的问题 14 / 32 1、因区局未下达 2016 年社保费征收计划任务，造成社保科未能及时下达各所计划任务。 2、未指定全年社保费培训方案。 3、行政事业单位三方协议签订进度较慢，截止季度末应签约 168 户，实际签约 84 户，签约率达到 50%。 4、未及时下达各所一季度欠费催缴通知。 二、建议 1、尽快制定全局社保费培训方案，分步实施，最终达到全员培训的目的。 2、督导全局各所在 4 月底完成全局行政事业单位三方协议的签订工作。 3、建议尽快下达各所催报催缴通知书，督促各所进行社保费的催报催缴工作。 4、建议在 4 月底前上报市政府关于行政事业单位欠缴养老15 / 32 保险情况说明，以促市政府尽快做出处理意见。 三、扣分情况 根据以上检查，社保科共计扣 4 分。 检查人：吴建 宁 王建荣 另外，对局里建议： 1、一季度无科室工作检查考核细则，建议局里在季度考核前各科室将季度各项工作安排及考核项目下发至各所。 2、检查科室时相关科室有 2016 年工 作要点，但公文中没有下发全局 2016 年工作要点。建议办公室尽快汇总各科室工作要点后下发至全局各单位。 近三周工作情况小结及后二周工作计划 一、近三周工作回顾 近三周，城区 所开展的工作主要有 19 项： 16 / 32 1、继续对青铜峡市农牧局 2016 年度纳税评估未入库税款进行催缴，争取在 4 月份征期内催缴入库； 2、对嘉宝园区新入园的 8 户企业下发税务事项通知书，并对核查的税款进行清算催缴入库； 3、做好 2016 年度征管资料的补正及移交工作； 4、分三组开展纳税评估工作； 5、对青铜峡市市场服务中心等单位的欠税进行催缴； 6、继 续做好 2016 年度企业所得税汇算清缴工作； 7、上报区局 2016、 2016 年度执法督察工作问题的整改落实情况； 8、上报一季度税收分析、重点税源分析、 “ 十税 ” 分析报告、个 人所得税统计报表、 3 月份欠税报表、 4 月份税收预测； 17 / 32 9、对嘉宝工业园区管委会涉及的土地税进行核查； 10、对韩烈、古峡、名义达律师事务所进行纳税评估检查； 11、协调与青铜峡市林业局等 5 家行政单位签订委托代征协议； 12、抽调 3 人成立专项小组对城区所无房产、土地登记信息的企业进行核查； 13、配合市局做好一季度工作检查考核； 14、审核上报福利企业减免税资料并做好各类备案类台帐登记、文书流转工作； 15、上报干部考核统计表及周工作小结、计划。 1(来自 : 海达 范文 网 :地税督查内审工作总结 )6、配合市局做好 “ 大学习、大练兵、大比武 ” 考试工作； 17、上报企业年金登记统计表并做好台帐登记工作； 18 / 32 18、做好 4 月份征期内的各项工作； 19、市局安排的其他工作； 二、下两周工作计划 1、结合税收宣传月活动，针对嘉宝园区管委会及企业开展一次税法宣传活动，送政策到企业； 2、对韩烈、古峡、名义达律师事务所纳税评估税款下达文书并进行催缴入库； 3、安排城区所 2016 年打击假发票工作； 4、开展对金融保险业小额贷款公司、投资咨询公司税收专项检查； 5、完成行政事业单位委托代征协议签订工作； 6、落实青铜峡市国土资源局耕地占用税入库工作； 19 / 32 7、落实青铜峡市国有资产经营有限公司 “ 两馆一中心 ” 土地税入库工作； 8、抽调 3 人继续对城区所无房产、土地登记信息的企业进行核查； 9、按照税政科要求上报减免税管理台账、资源税台帐、暂免征收小微企业营业税政策企业明细统计表、小微企业免征地方教育费和水利基金台账； 10、上报城区所 2016 年度个人独资合伙企业汇算清缴 工作总结； 11、协调青铜峡市矿产资源开发公司签订委托代征资源税协议； 12、对勤昌公司欠税进行清缴，确保下周入库欠税 30 万元。 13、市局安排的其他工作及上周延续未完成 工作； 2016 年上半年审计工作总结 20 / 32 市审计局 今 年以来，我局在市委、市政府和省审计厅的领导下，紧紧围绕主题主线，坚持创新创优，依法履行职责，全力服务国家治理，较好地完成了审计工作任务。上半年，全市审计机关共审计 aa 个单位，审计调查 aa 个单位，查出违规问题金额 aa 万元，损失浪费金额 aa 万元，被审计单位损益和财政收支不实 aa 万元，审计促进增收节支 aa 万元，促进资金拨付到位 aa 万元，审计后核减投资或结算额 aa 万元。 一、集思广益，科学制定全年工作计 划 今年是实施 “ 十二五 ” 规划的关键一年，也是市委、市政府开启基本实现现代化新征程至关重要的一年。我局牢固树立科学的审计理念，坚持 “ 依法审计、服务大局、围绕中心、突出重点、求真务实 ” 的工作方针，按照 aa 省 “ 十二五 ”审计工作发展规划纲要和市委 aa 届二次全会精神，多次召开专题会议，广泛征求各方面的意见，研究确定了以 “ 寓审计监督于服务之中，着力在促进政策执行、提高财政绩效、增进民生幸福、推动责任履行 等方面下功夫，全面提升审计工作质量和水平，全力促进经济社会又好又快发展 ” 为主要内容的 2016 年工作思路，重点抓好市本级财政预算执行审21 / 32 计和其他财政收支审计及 8 个部门预算执 行审计，抓好 2 个市政府财政决算审计、 8 名领导干部任期经济责任审计 ,农业开发综合资金绩效审计、城区防洪保安资金审计等专项资 金审计，对 aa 等重点工程开展跟踪审计，对 aa 项目进行竣工决算审计。全力配合审计署和省厅抓好社保资金审计、农村中小学布局调整审计调查、保障性住房跟踪审计和地税系统财政收支情况审计、水利建设资金审计等 aa 项上级统一组织项目，全面完成市委、市政府及其工作部门临时交办的工作任务，着力发挥审计在 “ 推进富民强市、建设美好 aa，向基本实现现代化迈进 ” 新征程中的重要作用。 二、突出重点，充分发挥审计 “ 免疫系统 ” 功能和公共财政“ 卫士 ” 作用 全力以赴，认真实施社保资金审计和农村中小学布局调整审计调查项目。我局将社保资金审计工作列为今年审计工作的头等大事，统筹安排，精心组织，成效显著。一是及时向市领导汇报，争取到市政府的大力支持。市政府办公室召开有人社、民政、财政、残联、公安、卫生、地税、统计、住建和审计部门负责人参加的会议，专题部署社保资金审计工22 / 32 作；向市 (区 )政府和市级有关部门下发关于及时提供社会保障资 金审计所需资料和数据的通知，要求积极配合好审计工作，及时提供审计所需资料和数据。二是加强领导。我局成立了由主要领导任组长的全市社会保障资金审计工作领导小组，负责全市社会保障资金审计工作的组织、领导及协调工作 ,抽调业务精湛人员组成审计组。 经过审计人员艰苦细致的努力，查出少数符合保障条件的 特殊人员未纳入保障，部分困难群众未得到新农合救助，多人重复参加几项社会保障，以及主管部门执行医保政策不到位，社会保障资金管理不规范、保险基金收益率较低、保障资金结余过多等问题。三是保证质量。审计过程中，针对社保资金审计表格多，填报要求高，我局多次召开各市局审计人员会议，建立审计数据二次审核制度，除审计组认真审核表格的每一个数据的来源外，还组织各审计组相互审核相关表格，确保了在省厅规定的时间内完成审计任务，并一次性通过表格汇总。 五月下旬，我局启动全市农村中小学布局调整审计调查工作，抽调业务骨干分赴各市开展审计调查。目前，除由 aa特派办直接审计的 aa 市外，其他三市已完成了 10 张基本表、4 张抽查表、 1 张走访表的填列，并及时将表格报省厅汇总。23 / 32 报表填制及数据分析正在按计划进行。 团结协作，圆满完成农村商业银行资产负债损益审计。我们克服多年未开展金融审计，对金融业务和政策不太熟悉，实战经验不足的 困难，局领导身先士卒，靠前指挥，审计人员群策群力，加班加点，圆满完成审计工作任务，取得了预期效果。一是审前注重调研和学习。走访市银监局，了解相关政策，当面向省厅赴 aa 审计组请教审计方法，深入研究审计工作方案和相关财经政策及财会制度，认真制定实施方案，确定了以财务收支审计为基础、金融业务审计为重点，以资金流向为主线、以运用计 算机审计为手段、延伸审计调查为突破的思路，并在审计过程中认真贯彻。二是坚持工作交流制度。抽调人员组成 3 个审计小组，明确分工，落实责任。审计组每天碰头，交流审计情况，及时研究解决审计中的难题、难点。三是全面揭示问题。围绕 “ 防范风险、规范管理、促进发展 ” 的目标，通过对 aa 商业银行 2016 年度资产负债损益的全面审计，查出了上报人民银行涉农贷款余额不够准确、向产能过剩及重复建设行业类企业增加发放贷款、向环评结果红色的企业发放新增贷款，对贷款资金督查不力，致使贷款资金 aa 万元被移作 他用、违规批准签发无真实贸易背景的银行承兑汇票、24 / 32 收支核算不规范等问题。 坚持原则，扎实抓好地税系统财政收支审计工作。审计中，根据审计工作方案确定的重点，严格按规范程序实施审计。先后 4 次召开全市地税系统财政收支审计情况专题会议，传达贯彻省厅要求，研究部署审计具体工作，按时征求被审计单位意见、出具审计报告，确保了此次审计任务顺利完成。通过审计，摸清了家底，了解了地税经费来源的渠道、收支规模以及管理方 式，揭示出地税部门预算编报不规范不完整、决算反映不全面、发票工本费收入未缴国库纳入预算管理、未按规定实施国库集中支付、经费结余较多财政资金大量沉淀、 aa 等在财政收支管理方面存在的主要问题，提出了进一步调整、修订和完善现行地税机构经费保障政策和预算管理办法、加强对地税部门预决算管理和财政监督、强化地税部门自身财政预算管理、 aa 等审计建议，以进 一步规范其财政收支行为，促进完善地税系统经费保障机制，提高财政资金使用效益。 拓宽思路，深化市本级财政预算执行和其他财政收支审计。在继续对财税部门组织财税收入的真实性和财政税收政策执行、支出预算执行、专项资金使用的合法性加强审计监督25 / 32 的同时，拓展审计范围，加大对地税部门在信息化管税，发改委在组织分配管理市本级政府性投资情况，部门 “ 三公经费 ” 支出 情况的审计力度，进一步深化同级财政预算执行审计。审计揭示出地税局由于税源信息掌握不够全面、对已有信息分析不够，致使税收征管风险控制、监管不够到位，部分税金应征未征等问题；揭示出政府性投资建设项目在计划编报、项目审批、项目执行等环节存在不足、项目计划执行率不高等问题，为促进政府投资项目提高管理水平和投资效益，加强财政管理发挥了积极作用。同时，对市 aa、 aa 等aa 个部门预算编制和预算执行情况进行抽查审计，查出少数单位在部门预算管理、财务核算与管理、固定资产采购与管理方面不够规范的问题。我局依据有关法律法规，分别 向有关单位出具审计报告，提出了整改建议。 按照构建财政审计大格局的工作思路，加强对专项资金的审计力度。市局组织全市审计机关开展了 2016 年农业综合开发资金使用、管理和效益情况审计，住房公积金、防洪保安资金审计，完成了社区卫生服务机构绩效审计调查、水利建设资金审计调 关于对 2016 年上半年税收执法监督和四项征管工作检查考核中存在问题的整改情况 26 / 32 的报告 根据地区局对我单位 2016 年上半年税收执法监督和四项征管工作检查考核中存在问题的通报，按照地区局 领导提出的整改要求，我单位领导高度重视，在向地区领导做完专题汇报后又召开全局干部大会议召集全单位干部对地区局领导提出的整改要求做了传达，同时对我局的整改提出了新的要求，现将我单位 2016 年上半年税收执法监督和四项征管工作存在问题的整改情况汇报如下： 之后分科室对具体工作进行了安排部署，限令各科室在 8 月4 日前根据地区局对我单位税收执法监督和四项征管工作中存在问题的通报进行整改。由分管局领导对所分管 的科室整改情况进行核实，并对整改报告进行把关， 一、领导班子高度重视，召开会议传达精神并部署整改工作 在向地区局领导汇报后，我局及时组织了全体干部传达了地区局领导对此次整改的要求，同时对如何整改也提出新的部署。会上就地区局的整改精神进行了传达，并对所有问题进行了归类整理，同时划分科室 ，并专门制做了整改表，发放27 / 32 到各分管领导手中，并要求分管领导对整改表中的内容进行细化并分长期、中期和立即整改来对整改内容进行划分。 在此基础上，我局又专门召开了各科长参加的局务会。会上主要就对地区上半年征管四项检查、执法检查中的问题怎么整改、什么时候整改进行了、整改完成了今后怎么做等问题进行 了安排和部署。尤其是对税收管理员岗位职责不明、职责不清的情况，由分管领导于每月 25 号前对科室所有人员进行测试，再由局长月底前进行抽查个人回答岗责和工作流程，对测试不合格的扣去当月岗位目标考核奖。 二、对问题的解决办法 针对此次暴露的问题，我局制定了针对不同问题的解决办法，并以今后工作 为突破口，力求使我局的工作能迈上一个新的台阶，现将我局对问题的解决办法汇报如下： 工作责任心不强的问题及解决办法。 有部分工作时间较长的干部认为自己年龄大了，没几年工作时间了，所以对工作只是敷衍了事，没有想办法去做好自身的工作，也没有为年青干部起到好的带头示范作用；而年青28 / 32 干部中则存在 不愿意主动承担责任，不能充分发挥自己的主观能动性，具体表现就是对工作的责任心不强。如在此次检查中地区局通报中指出，企业管理所税收管理员在填写税收管理员工作底稿时，存在应付工作，在底稿中都填写了营业税和个人所得税的辅导，其次还存在真实度不够，在办公室就将检查内容填写完成，没有责任心的现象，针对这种情况局领导在加强对干部思想政治教育的同时，还根据地区局年中工作会议的精神，加大了考核奖惩力度，经局党组会议研究决定自 2016 年 7 月 1 日起将津补贴中的工作性津贴 700 元纳入目标考核当中，即由原来的每月 1300 元考核奖变为 2000 元进行考核。充分调动起干部对工作的积极性，加强了干部的责任心。 业务水平不高的问题及解决办法。 由于对业务不熟悉或对政策理解不到位，单位干部在审批或办理相关税收业务时容易出现问题，在业务流程的掌握和政策的把握上还需要进一步提高。比如，税收管理员的巡查记录 90%都由维文填写，应该由纳税人填写的意见没有填写，应该及时录入征管软件的信息没有及时录入等问题。针对这种现象我局要求不仅要认真做好汉语、计算机、每日一题，29 / 32 每周一课的组织学习，同时还要加强自身利用业余时间的学习。并要求各科室特别是税收管理员要加强各自工作中的工作流程的学习，由分管局领导及科所长负责，月底前进 行测试，对达不到要求的干部扣去当月岗位目标考核奖；同时各岗位也要按季开展岗位技能知识测验。 工作相互推诿的问题及解决办法 对地区所安排的工作，存在相互推诿的现象，没有主动承担的勇气和信心。通过局领导几次对工作进行安排时的情