2012年审计工作小结.ppt

2012年一季度审计工作小结,2012年4月13日,邮储银行含山县支行,各位领导、同志们：根据会议安排，现将我行一季度所存在的业务差错和风险隐患进行通报，其目的是在行领导的正确下，县支行经营工作取得丰硕成果的同时，风险管理工作也要上台阶，,邮储银行含山县支行,在坚持过去行之有效的内部控制制度的同时，根据新的操作风险控制点，完善内部控制制度，评估并控制可能出现的操作风险，把各种安全隐患消除在萌芽状态。,邮储银行含山县支行,全面以内控制度强化年为主线，以内控评价为核心，以违规行为追究为手段，转变观念，认真履行审计监督职能，努力提升审计质量和工作水平，为全行各项业务稳健快速发展，发挥保驾护航作用。,邮储银行含山县支行,现将一季度县支行三个网点及监控岗业务差错和隐患整改情况通报如下：一、柜员号和令牌管理方面：网点负责人轮岗，轮岗资料已经上报；,邮储银行含山县支行,储蓄综合柜员已调离，但虚拟设置此人为综合柜员，令牌在普柜处；支行综合柜员密码保管不善，综柜授权密码直接由普柜自行输入综柜令牌静态口令；,邮储银行含山县支行,二、网点库存超限报备方面:支行日终备用金超限未登记（17/156.3万，18/305.5万，登记簿记录至2011.11.30后负责人未审签）；,邮储银行含山县支行,问题描述：抽查三天均超限，未登记报备（支行登记簿有2011.10.26至当日未登记，负责人审签至2011.3.29）；,邮储银行含山县支行,三、图形终端联网核查方面：pc图形机已联入储蓄系统，但未按规定打印客户图像；,邮储银行含山县支行,四、假币收缴方面存在的问题：当班人员没有反假币证，只有综合柜员有反假币证；假币收缴凭使用不合规，没有加盖公章，部分收缴凭证没有经办、复核人签章和日期；假币没有及时入系统且上缴不及时。,邮储银行含山县支行,假币收缴不合规，问题描述：假币收缴凭证没有按序号使用，0238075和02380752号凭证遗失，745号凭证没有使用也没加盖“作废”章，761-764号凭证没有在代保管登记簿内登记，新旧版凭证交替使用;,邮储银行含山县支行,假币收缴不合规，问题描述：假币收缴登记簿登记金额（2011年9月28日-2012年2月24日）为1950元，实存额为2250元；假币收缴凭证使用不规范;,邮储银行含山县支行,五、综合管理环节其他控制点其他缺陷:整捆现金（10万）剪开即开始支付，未清点；安全检查日志2012年2月14日-3月4日负责人未签字确认，3月5日漏登记；,邮储银行含山县支行,前台现金调拨管理其他缺陷，问题描述：拨款单超百万均拆分下拨（如：1.14/200万分两单；1.15/140万；1.17/150万）；未建立大额支付内部签批制度，没有大额取款审批单；,邮储银行含山县支行,留存联现金收支记录表上无双人盘核签字；抽查2012年3月6日，大额存款8万元凭单上客户未填写相关信息资料；调阅录像：2012年3月5日08：38分存款9万元，操作员逆流程操作；,邮储银行含山县支行,有长短款相关登记，但没有使用相关的登记簿登记，使用的是软面抄；办理大额交易业务是否符合规定，问题描述：有大额支取，转账预约的登记簿，但登记不规范;,邮储银行含山县支行,六、监控岗履职方面存在的风险隐患：电子汇兑业务事后检查岗：1、2012年汇票号码12102461935814，收款人马某证件及签名为李某，无证明附注；,邮储银行含山县支行,元月15日汇票号码12102482019404，收款人陈某，取款人签名为王某，无收款人证件信息；,邮储银行含山县支行,总之，通过大家共同努力，逐步提高从业人员的资金安全防范意识，进一步提高基本内控制度的执行力。加大整改督促和惩处力度，严格落实整改要求，真正做到“发现一个问题解决一个问题”，切实执行有错必纠。,邮储银行含山县支行,将审计的落脚点