某农业公司绿色安全食品流通体系项目资金申请报告【可研报告】.doc

绿色安全绿色安全绿色安全/ / /食品流通体系食品流通体系食品流通体系 项目可行性研究报告项目可行性研究报告项目可行性研究报告 二四年十二月 1 目 录 第 1 章项目概述.1 1.1 项目名称 .1 1.2 项目承办单位.1 1.3 项目地理位置.1 1.4 项目建设内容.1 1.5 主要经济指标.2 1.6 项目编制依据.2 第 2 章项目承办单位概况.5 第 3 章市场分析与预测 .7 3.1中国农产品流通产业发展状况 .8 3.1.1农业产业化发展对流通环节的市场创新提出更高要求 .8 3.1.2城市居民食品消费结构变化促使食品需求向安全绿色方向发展 .11 3.1.3以批发市场为中心的传统农副产品流通体系发展滞后.12 3.1.4中国农副产品出口与行业发展 .14 3.2北京市农副产品流通情况及市场分析.17 3.2.1农副产品的生产向生态、安全和品牌转变.17 3.2.2北京农副产品的消费状况.18 3.2.3北京市农副产品流通体系.25 3.2.4都市农副产品流通体系的改革目标.32 3.3项目的政策背景.33 2 3.4.1绿色安全农副产品发展对社会的重要意义.33 3.4.2中央政府的政策 .33 3.4.3北京市的相关政策及优惠措施 .35 3.4项目开展的必要性与可行性.35 3.4.1项目开拓对锦绣大地总体发展目标的战略意义 .35 3.4.2项目建设对锦绣大地市场发展的必要性.36 3.4.3锦绣大地农业股份有限公司的竞争力分析.36 3.5本章综述：项目的竞争力分析和市场预测分析.38 3.5.1项目的 SWOT 竞争力分析.38 3.5.2主要（潜在）竞争对手分析.38 3.5.3市场容量预测.40 第 4 章项目的功能定位与经营策略分析.43 4.1运营模式及经营方式.43 4.2经营管理理念的转变和经营体系的构建 .43 4.2.1交易主体资格准入制度.43 4.2.2交易农产品准入制和质量追溯制 .43 4.2.3在供应链管理平台基础上构建企业经营管理体系.44 4.3经营策略 .44 4.3.1品牌服务策略.44 4.3.2绿色营销和安全农副产品理念 .44 4.3.3人才策略.44 4.3.4市场细分策略.44 3 第 5 章绿色安全果蔬流通体系建设.46 5.1供应链管理平台的构建与运营.49 5.1.1 供应链管理平台构建概述.49 5.1.2 供应链管理平台中信息系统构建.50 5.1.3 信息平台系统设计思路及运营管理 .51 5.2构建绿色安全果蔬标准体系.55 5.3绿色安全果蔬基地认证与供应体系建设 .55 5.4绿色安全果蔬生产环节质量控制.56 5.5绿色安全果蔬展示交易中心建设.57 5.6安全农副产品加工、包装和贮藏业务管理.59 5.7电子统一结算系统.61 5.8绿色安全果蔬城市配送体系经营与管理 .61 5.9绿色安全果蔬质量安全控制体系建设.61 5.10 绿色安全果蔬进出口贸易管理体系.62 5.11 支持与配套服务体系的建设.62 5.12 人员需求 .62 第 6 章财务分析.63 6.1投资估算 .63 6.1.1.编制依据.63 6.1.2.编制说明.63 6.1.3.总投资估算.63 4 6.2财务效益分析.64 6.2.1.基础数据.64 6.2.2.产品成本估算.64 6.2.3.收入及利润分配.65 6.2.4.财务盈利能力分析.67 6.2.5.清偿能力分析.69 6.2.6.财务敏感性分析.69 6.2.7.财务评价结论.69 第 7 章项目实施步骤.70 7.1.具体的发展战略要分为三步实施：.70 7.2.项目建设状况.70 7.2.1.项目建设工期.70 7.2.2.项目实施进度计划.70 第 8 章风险控制.72 8.1政策风险控制.72 8.2投资风险控制.72 8.3经营风险控制.72 8.4管理风险控制.72 8.5行业风险控制.73 8.6市场风险控制.73 8.7资金运用和管理的风险控制.73 5 8.8加入 WTO 后的竞争风险控制 .73 8.9自然风险控制.74 第 9 章社会效益分析.74 9.1中国现代化市场经济体系建设：示范作用，对市场流通的规范.74 9.2推动绿色安全食品发展、造福社会.74 9.3引导和规范生产的稳定发展.74 9.4带动农业生产资料流通体系建设：带动农业生产资料的改革.74 9.5带动就业，提高地区经济发展水平.74 第 10 章生态效益分析：环境保护及可持续发展 .74 10.1 协调供求矛盾，实现退货管理和净菜进城等，大大降低农副产品浪费 造成的城市垃圾 .74 10.2 通过市场手段彻底解决农副产品生产中农药、肥料污染问题，降低农 业生产对环境的污染，实现生态农业市场化发展。.74 10.3 有利于首都交通压力的缓解：降低城市货运车辆空载率、减少批发市 场集贸市场带来的交通拥堵。 .74 10.4 高效、规模化的物流运作体系降低了物流成本，同时也减少了交通运 输对大气环境的污染。.75 10.5 供求的协调和沟通起到了引导农副产品生产、加工业发展的作用，降 低了能源浪费。 .75 10.6 通过对首都农副产品零售环节的布局优化和改造升级，改善市容市貌， 为城市居民提供绿色、清洁的居住和生活消费环境。.75 6 第 11 章项目的未来发展潜力 .75 11.1 全面构建北京绿色安全食品流通体系.75 11.2 面向全国布局的绿色安全农副产品流通体系发展.75 11.3 农业生产资料配送体系 .75 11.4 区域内房地产业及餐饮娱乐业.75 11.5 保险业的创新.75 11.6 农产品流通管理咨询业 .75 11.7 观光旅游农业.75 第 12 章项目结论.75 附表：.77 表 1、总投资分类表.77 表 2、投资计划表.78 表 3、固定资产折旧表.79 表 4、总成本估算表.80 表 5、销售税金及附加估算表.81 表 6、资产负债表.82 表 7、损益表.83 表 8、流动资金估算表.84 表 9、现金流量表.85 附有关法规政策：.86 1、 关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见的通知.86 7 3、关于扶持北京市农业产业化重点龙头企业的意见.89 5、 财政部、国家税务总局关于国有农口企事业单位征收企业所得税问题的 通知.92 6、第二批农业产业化国家重点龙头企业名单.96 1 第 1 章 项目概述 1.1 项目名称 北京锦绣大地绿色安全食品流通体系项目 1.2 项目承办单位 北京锦绣大地农业股份有限责任公司 1.3 项目地理位置 项目的用地位于北京市海淀区四季青乡，距阜石路 500 米，紧邻城市 西五环路。南侧有货运铁路线一条，规划中将建设铁路货场一座，可满足 项目的批量商品运输的需要。 1.4 项目建设内容 建立在“从土地到餐桌”全过程的质量安全控制体系基础之上，从而 为绿色安全食品行业构造出切实可行的市场信用体系，通过完全对称透明 的绿色安全信息渠道构建和巩固消费者信心。在此基础之上，运用先进的 供应链管理平台，在基地认证管理、电子商务、食品安全高效检测技术、 仓储管理和保鲜技术等先进技术和经营管理服务的支持下，实现绿色安全 食品的“高效物流” 。 项目将首先选择食品安全控制成本较低、市场风险较小的新鲜蔬菜和 2 果品进行一期运营，构建科学、严谨、高效的绿色安全食品流通体系；在 此基础上，根据项目建设状况和市场状况，项目二期将向粮油、肉禽蛋产 品、水产品等方向拓展；项目三期一方面将致力于搭建完整的绿色安全食 品物流配送体系，将糖、茶、酒、饮料等加工食品纳入体系中，为北京市 居民提供安全、可靠、绿色的食品供应；另一方面，根据项目运营中的经 验，将成熟的项目运作机制在上海、广州、天津等其他大城市进行复制建 设，构建锦绣大地绿色安全食品流通企业体系，并切入资本运作，用成功 的管理模式和优秀的市场品牌来增强项目的市场价值和社会效益。本项目 报告书内容以一期建设核算为主。 本项目总投资 31226 万元，项目建设主要内容由仓储加工配送区基 础设施建设、质量安全控制体系建设和城市配送体系建设三部分组成。 根据市场需求和项目一期建设规模，项目用地总占地面积为 10 万平 方米。拟新建仓储设施 40,000m2、加工设施 20,000m2、配送设施 10,000m2、综合办公服务设施 5,000m2、质控中心设施 2,000 m2、消防、 污水处理、电力等室外公共工程建筑面积 5,000m2。总建筑面积合计 82,000 m2，另道路及停车场占地面积 43,000 m2。同时在已有信息、检 测设施设备础上进行信息、交易、检测系统的更新和布设，并与仓储加工 区形成联接，构建一体化的供应链管理体系。本项目新增信息系统设备 102 台（套） ，估价 774 万元；新增信息系统软件及研发 1359 万元，新 增检测系统设备 800 万元。 1.5 主要经济指标 本项目总建筑面积 82,000 平方米， 占地面积 10 公顷。 本项目总投资 31303 万元， 其中仓储、加工等基础设施工程建设费用 16675 万元，用于 购买相关设备仪器及车辆费用 10933 万元，基本预备费 1566 万元。 静态投资合计 30044 万元，另需流动资金 1258 万元，动态 投资总额为 31303 万元。 本项目正常年营业收入 18000 万元， 利润总额 9868 万元， 税后利润 9868 万元， 3 投资利润率 31.5%，投资利税率 34.5%， 税后财务内部收益率 19.6%， 税后财务净现值 15654 万元，静态投资回收期 5.9 年，动态 投资回收期 7.4 年（均含建设期 1 年） 。 （详见第 6 章财务分析） 1.6 项目编制依据 中共中央 2004 年关于农村工作的一号文件精神“要求各地区加强力 度解决“三农”问题同时，增加对农业产业化龙头企业的投入，进一 步加强农产品的产地和销地批发市场的建设，创造条件发展现代物流 业“。 吴仪同志在（全球食品安全大会上和全国流通企业改革与发展座谈会 上的讲话）2004 年 2 月、2004 年 11 月； 国家发改委经贸2004927 号文件“关于 2004 年农产品批发市场中 央预算内专项资金（国债）项目建设实施意见” 国民经济和社会发展第十个五年计划纲要 国务院办公厅关于实施食品药品放心工程的通知(国办发200365 号)； 商务部关于建立健全加工和流通领域食品安全检测体系的意见(商 运发2003457 号)； 中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局发布农副产品绿色批发 市场国家标准 （GB/T 19220-2003） 财政部、国家税务总局关于国有农口企事业单位征收企业所得税问 题的通知，1997 年 5 月 8 日，财税字1997049 号，具体规定 “对于农林产品初加工业取得的所得暂免征收企业所得税，农口企事 业单位与其他企事业单位组成的联营企业、股份制企业从事上述各业 的所得应照章征收企业所得税”，通知中对于产品范围进行了具体规 定，如蔬菜初加工是指“通过对各类蔬菜（含山野菜）晾晒、冷藏、 冷冻、脱水、分级包装等加工处理，制成的初制品。具体包括：利用 冷藏设施，将新鲜蔬菜通过低温贮藏，以备淡季供应的速冻蔬菜，如 速冻茄果类、豆类、柿子椒、蒜苔、黄瓜等。（2）将植物的根、茎、 叶、花、果、种子和食用菌通过干制加工处理后，制成的各类干菜， 如黄花菜、玉兰片、萝卜干、冬菜、梅干菜，木耳、香菇、平菇等。 而水果初加工是指“水果初加工通过对新鲜水果（含各类山野果）清 4 洗、脱壳、分类、包装、储藏保鲜、干燥、炒制等加工处理，制成的 各类水果、果干、果仁、坚果等。”本项目经营产品及经营方式符合 这一规定。详见报告附件。 国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问 题的通知 （国税发2001124 号）再次进行了明确。并进一步指 出，重点龙头企业所属的控股子公司，其直接控股比例超过 50（不 含 50）的，且控股子公司符合“从事种植业、养殖业和农林产品初 加工，并与其他业务分别核算”的规定，可享受重点龙头企业的税收 优惠政策。详见报告附件。 农业部、国家发展计划委员会、国家经济贸易委员会、财政部、对外 贸易经济合作部、中国人民银行、国家税务总局、中国证券监督管理 委员会印发关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见和北京 市相关政府部门制定的关于扶持北京市农业产业化重点龙头企业的 意见中指出对于国家产业化重点龙头企业要在信贷、筹资、基地建 设、财政等各方面“加大支持力度” ，详见报告附件。 北京市商务局、北京市发展和改革委员会关于印发北京市流通发展分 类指导目录（北京规字20046 号 2004 年 3 月 19 日）的通知 落实中共北京市委、北京市人民政府关于推进郊区城市化，促进农 民增收的意见 （2004 年 3 月 24 日） 根据北京市人民政府关于推进流通现代化的意见 、 北京市农产品 流通体系发展规划（20022008 年） 和北京市农产品批发市场建 设规范（试行）的通知 “十五”期间首都信息化发展规划 ； 北京市农产品批发市场建设规范（试行）的通知 关于推进流通现代化的意见 北京市“十五”时期商业发展规划 ； （推进流通现代化文件汇编）北京市海淀区商业委员会 2002 年 7 月 北京市海淀区现代物流产业发展总体战略规划和推进流通现代化规划 的通知 国家其它相关的法律法规及有关强制性的标准和规范 5 第 2 章 项目承办单位概况 2.1 锦绣大地公司简介 北京锦绣大地农业股份有限公司（以下简称锦绣大地公司）1998 年 5 月 5 日经北京市人民政府批准，由北京市大地科技实业总公司、北京市四季青农 工商总公司、北京科技风险投资股份有限公司、首钢总公司和中煤信托投资有 限责任公司等十三家共同出资设立的股份制企业，于 1999 年 1 月 18 日国家工 商行政管理总局注册登记，注册资本 3.66 亿元，公司于 1999 年 2 月 10 日经 北京市新技术产业开发试验区以“新准字 GF1889 号”批准为新技术企业。企 业经营范围包括： 农作物及花卉种植、销售； 水产品养殖、销售； 牲畜及家禽饲养、销售； 生物工程及农业设施的技术研发、技术转让、技术咨询、技术服务； 销售自行开发的产品、包装食品、酒； 农业设施租赁、机械设备修理； 承办现代农业展示活动； 承办消费品市场； 承接普通货物运输； 自营和代理各类商品及技术的进出口业务； 经营来料加工和“三来一补”业务； 经营转口贸易和对销贸易； 冷藏保温运输等涉及到农产品生产、科研、贸易及物流服务各个环节 的科工贸一体化的高科技产业集团。 依托 13 家股东所具有的技术和业务资源方面的优势，在优良品种开发、 生物技术和动物胚胎工程、天然药物和生物制药等核心业务领域内业绩显著， 在业内处于领先地位。公司在农业及相关产业的卓越成交和创造的巨大社会、 经济和生态效益，得到了社会和政府的高度认可。2002 年被国家计委（现国家 发改委） 、农业部等九部委联合认定为“农业产业化国家重点龙头企业” ，并享 有龙头企业的各项税收、信贷等优惠政策。2003 年企业实现各项主营业务收入 约 6 亿元，实现税后净利润约 5000 万元。截至 2003 年年底锦绣大地公司企 业总资产达到约 19 亿元，负债合计约 12 亿元，企业净资产约为 7 亿元，固定 资产约 2.6 亿元。近年来，公司的经营状况保持着持续发展的良好态势，盈利 能力较强。而且预计未来几年，随着国内农产品市场竞争的日渐有序，公司的 6 竞争优势将得到巩固，良好的经营管理水平和较强的融资能力将保证公司各项 业务的进一步发展。 公司努力推动安全食品的城市物流配送体系建设，目前生产和加工配送的 产品占北京市绿色安全农产品市场的 20%份额。合计建有 60 个专柜，6 个连 锁店，其专柜数量占北京市政府三年建 300 个专柜计划的 1/5。 此外，锦绣大地公司以其坚持可持续发展的企业经营理念和在业内创造的 良好社会、经济和生态综合效益，于 2002 年 12 月 16 日被美国可持续发展研 究所（Sustainable Business Insititute）授予“企业可持续发展奖” （The Seal of Sustainability） 。 2.2 公司荣誉 锦绣大地公司在短短 5 年内取得了快速发展，在取得企业良好经济效益的 同时，致力于推动本地区社会经济的综合增长和可持续发展，并得到社会公众 与各级政府的认可和重视。除了“农业产业化国家重点龙头企业”和“企业可 持续发展奖”之外，以下仅仅是企业所获得部分荣誉： 国家计委现代农业产业化示范基地； 科技部 “十五”第一批国家级科技创新型星火龙头企业和国家级 星火外向型企业； 国家级科普教育基地； 北京旅游观光园区； 北京市高新技术企业； 北京市安全农产品生产基地； 北京市首批农业标准化生产示范基地； 公司通过了国家环保局的环境评价； 蔬菜为北京市政府认证的安全食品； 控股子公司风华兽药厂通过 GMP 认证； 企业所属检测中心通过了 CMA 认证。 2.3 公司管理体系 员工总数为 1080 人，正式员工 508 人，大专以上学历的人员占正式职工 总数的 57%。建有博士后流动站，博士和博士后 10 名。硕士 26 名。具有高 级职称的技术人员 13 名，中级 45 名。特别是公司高层管理人员大多具有多年 技术研发和管理背景，管理经验丰富，公司的稳步发展在一定程度上反映出管 理层较高的管理水平和对市场的把握能力。 公司由企业博士后流动站、中心试验室、检测中心、胚胎中心和风华兽药 7 够构成了内部研发与外部引入相结合、理论与实践密切相结合、研究开发与应 用有机结合完整技术研发体系。目前公司技术人员 100 人，其中研发人员 60 人，包括博士 10 人，硕士 15 人，本科学历 30 人，专科学历 5 人。 2.4 公司科研成果及产业化成就 公司共承担北京市科委、计、经委等重大课题和“863”中间试验等 13 个 项目。公司成功克隆肉牛 3 头，开发中兽药新品种 40 种，年产优质胚胎上万 枚。目前已申请 18 项专利（其中发明专利 7 项） ，中药配方颗粒标准 412 项， 已经编制并获批准 5 项行业标准、2 个地方标准和 20 个企业标准。公司已经成 为北京市重大高新技术成果转化项目最多的农业企业，为企业今后的可持续发 展奠定了良好基础。 2004 年企业自主研发技术成果 40 项、市场转让 1 项、国外引进 3 项、引 进创新成果 2 项。 在全国有各种形式的生产基地和供应商 155 家，通过合同收购带动面积达 到 145000 亩。与美国、加拿大、丹麦、法国、荷兰、日本、韩国、东南亚等 国有农产品贸易往来。 公司通过普及农业现代化技术、设施和经营理念，在全国起到了一定的示 范作用。特别是在内蒙古赤峰市林西县建立的加工、畜牧、活畜交易基地预计 每年可饲养牛、羊各 20 万头，年屠宰能力 20 万头，交易 20 万头并配有近 20 万亩草厂。公司以合同定单形式促进地方生产的发展，通过技术、标准输出， 初步形成大、小龙头企业合作带动农业产业化发展格局。公司的建设和发展方 向得到了国家领导的高度肯定。 2.5 良好的企业信用 2004 年 12 月由大公国际资信评估有限公司所进行的中关村科技园区 企业信用报告中，给与锦绣大地公司极高的评价，将企业的信用级别 评定为 ZC1； 2004 年中国农业银行总行将锦绣大地公司的客户信用等级认定为 AAA 级，成为全国 15 个行业共 107 家行业性大客户中农业产业化行 业中 5 家企业中的一家，也是北京两家农业产业化行业企业之一。 2.6 日渐成熟的市场发展 作为公司相对控股的北京锦绣大地农副产品批发市场有限责任公司是由北 京锦绣大地农业股份有限公司、海淀区国有资产投资管理公司等三家股东投资 （其中北京锦绣大地农业股份有限公司所占股份 24%）于 2003 年 4 月组建。 公司 2003 年 5 月初开始试营业，8 月份开始形成主营收入，截止 2003 8 年 12 月底公司总资产从成立时的 5000 万元增加到 45373 万元，员工总数为 152 人，大专以上学历的人员占正式职工总数的 29%。工程师 1 人，助理工 程师 5 人；硕士 2 人，大本与大专 36 人，中专 19 人，共 63 人。 企业所承办的北京锦绣大地农副产品批发市场，是一座大型的农副产品综 合交易市场，介于西四环和西五环之间，阜石路北侧，交通十分便利。市场目 前占地 350 亩，设有 15 个交易大厅，5 个特色交易区，配有商务办公楼 13 栋， 包括：信息中心、检测中心、银行、邮电、通讯、餐饮服务、商务中心等。市 场停车面积 1.5 万平方，配套 4 万平方米的客户公寓和 4 万平方米的仓储区。 主要经营蔬菜、水果、调料、肉类、海鲜水产、冻货、干果、小食品、粮油、 活鱼、活禽、厨具百货等品种。2003 年市场全年交易额 18 亿元，2003 年 510 月份的交易量达到 23,198 万公斤，2004 年上半年交易额 17 亿元，全 年预计交易额 40 亿元。当前市场交易商品中，牛羊肉占北京市市场份额 75%，粮油占 34%，猪肉占 40%，干调占 70%。 批发市场的成功开拓和快速发展，为本项目的实施提供了市场、客户等必 要的可行性条件。 2.6 初具规模的质量安全控制体系 隶属于北京锦绣大地农业股份有限公司的北京锦绣大地检测中心成立于 1998 年，2001 年开始大规模投入。作为第三方质检机构，北京锦绣大地检测 中心主要对进入市场的产品、对认证基地及提供产品的基地、对其它单位送检 的样品，按标准方法进行检测。检测中心于 2002 年 9 月 19