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文档简介

2 0 X XYOUR LOGOYour company name内部审计目标考核办法姓名：XXX部 门：XX部内部审计目标考核办法为认真落实省内部审计工作规定，充分发挥内审在促进单位完善内控、规范运作、防范风险、提高效益、加强廉政建设等方面发挥重要作用，不断提高审计工作水平和工作质量，制定本考核办法。一、考核的范围各镇人民政府，区有关委办局，区有关直属单位及有关企业的内部审计机构。二、考核内容及计分标准（一）内部审计工作保障情况。20分1.单位按照国家有关规定建立健全内部审计制度；5分2.单位领导重视内部审计工作，主要负责人或者权力机构定期听取内部审计工作情况汇报，并督促内部审计人员履行职责；5分3.单位按照规定设立独立的内部审计机构，或者授权本单位内设机构履行内部审计职能，并保证内部审计机构必要的工作条件；5分4.内部审计机构配备了具有岗位资格的内部审计人员，内部审计人员稳定，每年接受后续教育或参加一次专项业务理论技术培训；内部审计人员能遵循审计职业道德规范。5分（二）内部审计工作成果情况。30分1.按时完成年度审计项目计划（各镇、政府部门和企业内审机构每年应对三分之一以上的所属行政村、下属单位的财务收支进行审计。按照第十届村民委员会换届工作的要求，实施或配合对第九届材委会任期内的财务进行全面审计。）；8分2.及时完成单位领导和上级领导临时交办的审计任务；6分3.能发现经营风险或管理风险方面的重大问题，审计报告得到领导重视，审计建议被有关部门采纳；10分4.后续审计能促进被审计单位对审计发现的问题及时采取合理、有效的纠正措施。6分（三）内部审计工作基础质量情况。30分1.根据单位管理需要制定年度审计项目计划并在每年2月底前报送内审办事处；8分2.按照内部审计基本准则的要求履行必要的审计程序；12分3.建立完整规范的审计项目档案。10分（四）内部审计工作统计宣传情况。20分1.及时上报内部审计统计资料；5分2.正常上报内部审计信息；5分3.积极参加理论研讨和交流活动；5分4.向媒体投送宣传内部审计成果和经验材料，并被采用。5分三、内部审计工作考核采取百分制，设标准分和加、减分条件，详见内部审计工作考核表。四、内部审计工作考核采取自查、初核和复核相结合的方法，先由各单位内部审计机构进行自我总结并填写考核表（附后），然后组织抽查和复核。考核结果作为评比先进的重要依据。五、内部审计工作考核以内部审计机构为单位每年进行一次，每两年在全区范围内组织一次评比表彰，对其中的先进典型和先进经验在全区范围内组织交流和学习。六、本办法由市内部
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