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文档简介

第十一章基金的变更、终止及清算,本章学习目标：了解封闭式基金变更行为的类型了解基金终止的一般条件了解基金清算的流程和内容,一.封闭式基金的变更,(1)封闭式基金的终止我国证券投资基金法规定，封闭式基金有下列情形之一的，基金合同应当终止：基金合同期限届满而未延期的；基金份额持有人大会决定终止的；基金管理人、基金托管人职责终止，在6个月内没有新基金管理人、新基金托管人承接的；基金合同约定的其他情形。,二.基金终止,(2)开放式基金的终止我国大部分基金在契约中对基金终止条件进行了约定，一般情况下，当出现下列情形之一时，基金应当终止：存续期内，基金持有人数量连续60个工作日达不到100人，或连续60个工作日基金资产净值低于5000万元人民币，基金管理人将宣布基金终止；基金经持有人大会表决终止的；因重大违法、违规行为，基金被中国证监会责令终止的；基金管理人、基金托管人职责终止，没有新基金管理人、新基金托管人承接的；由于投资方向变更引起的基金合并、撤销；中国证监会允许的其他情况。,三.基金清算,作业：请你比较一下股份公司和基金清算时在剩余资产的分配方面有何异同。,
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