基金自查报告

1 / 14 基金自查报告 沧源县社会保险局社会保险基金安全管理工作 自检自查报告 临沧市社会保险局： 根据临沧市社会保险局转发省社会保险局关于加强社会保险经办机构内部控制建设做好社会保险基金安全管理工作的通知 4 号）精神，我局高度重视，召开专题会议进行了安排部署，成立了自查工作领导小组，领导小组下设办公室，由社会保险局局长李进红负责日常工作，对社会保险基金管理情况进行自查，现将自查情况汇报如下： 一、基本情况 人员情况。沧源县社保局人员编制 8 名， 实有人数 6名。其中局长 1 名，基金会计 1 名，基金出纳 1 名，养老保险业务员 1 名、个人账信息系统管理员 1 名，工伤、生育保险业务员 1 名。存在人少事多、一人多岗现象。 、基金收支情况 1、参保情况。截止 2016 年 12 月 31 日，养老保险参保人数 7240 人，生育保人保险参保人数 1478 人，工伤保险参保人数人，老农保参保人数 3357 人，被征地农民基本养老保障参保人数 570 人。 2、基金征缴情况。 2016 年 12 月 31 日止，共收取城镇企业职工基本养老保险收入 2648 万元，工伤保险收入万2 / 14 元，生 育保险收入万元，农村养老保险收入 27 万元，被征地农民养老保障收入 万元。 3、基金支出情况。 2016 年 12 月 31 日止，养老保险支出 2983 万元。工伤保险支出万元，生育保险支出万元，农村养老保险万元，被征地农民养老保障支出万元。 通过自查，我局各项社会保险按照各项管理要求，实现了专款专用，在资金环节做到了按照程序和政策规范发放，没有虚报、冒领、套取以及贪污、侵占等违法违纪现象，在政策执行上，做到了规范严格、没有发现违反规定执行政策情况，在监管环节上，做到了职责明确，监督检查到 位，确保了资金安全规范运行。 三、主要做法 成立基金安全管理工作领导小组 我局高度重视基金安全管理工作， 把此项工作作为首要任务来抓，成立了以人力资源和社会保障局局长李雪峰为组长，社会保险局局长李进红为副组长，社会保险局工作人员为成员的领导小组，明确工作职责，进一步加强对基金安全工作的组织和领导，确保此项工作的顺利进行。 基金收支结算情况 我局严格按照关于开展社会保险基金安全专项检查的通知 71 号）文件精神要求，基金收支结算一律采用转3 / 14 帐支票，从根源 上杜绝了贪污和挪用社会保险基金。同时还制定了社保中心规章制度和人员岗位职责制及基金内控制度，相互监督，相互制约。进一步加强社会保险基金管理，确保基金完整安全。 银行帐户管理情况 1、我县养老、工伤、生育、农保基金帐户均开设两帐户，即社会保险基金收入户和支出户。严格实行收支“两条线”管理。 2、被征地农民养老保障金还未纳入财政专储，资金收支共用一个帐户，达不到收支“两条线”的要求。 对账制度和执行情况 严格按照社会保险基金会计制度规定，每月和银行、 地税以及财政对账一次，完善“四方对帐”制度，确保了账账相符，账实相符。 优化经办管理 计算机业务系统设有密码和设置操作权限，做到了计算机处理业务的痕迹具有可复核性和可追溯性，进一步进行了业务操作过程的有效管理和分析。同时设立了财务系统与外部互联网完全隔离，有效防止财务数据外泄，确保数据安全。 业务流程情况 严格执行业务初审及复核制度，切实做到现金、支4 / 14 票保管与账务处理相分离，资金收支的审批与具体业务办理相分离，资金收入或待遇支付与审查相分离，信息数据处理与业务办 理及会计处理相分离。 廉政教育 我县高度重视对工作人员的法律法规和党风党纪廉政教育，把法制和廉政教育作为日常工作与其他业务工作一起研究部署，一并抓好检查落实。把法制和廉政教育制度化和正常化，并将其纳入经办机构、人员培训工作中，重点做好关键岗位人员的教育工作。 2016 年邀请县 纪律廉政办主任到我局进行现警示教育，做到警钟长鸣。 四、存在的问题 通过自查，我局能严格执行基金内控制度，在社会保险使用和管理中不存在贪污、挤占和挪作他用的现象。确保了我县社会保 险基金安全完整。但还存在一些不足之处，主要表现为：一是人员严重不足，一人多岗的情况突出，对基金安全存在一定隐患；二是被征地农民养老保障金还未纳入财政专储，出现该资金收支只能共用一个帐户，达不到收支“两条线”的要求；三是办公设备老化，阻碍了各项工作的正常开展。 五、整改措施及下一步工作打算 整改措施：一是积极与财政部门协调，从 2016 年 45 / 14 月起将被征地农民养老保障金纳入财政专储，由财政部门统一管理。 下一步工作打算： 继续加强社会保险基金的监管力度。一是进一步完善 各项规章制度，在下一步工作中，我们将不折不扣的执行国家及省市有关政策规定，加强内部控制度建设，健全规章制度，规范业务流程，做到以制度管人管钱管事。二是创新基金监管手段。在管理中规范，在实践中摸索，逐步摸索出适合我们基金管理的好经验好做法。三是加强社会保险经办能力建设，切实加强领导，统筹安排，精心组织，不断提高社会保险经办能力。 加强思想教育，增加工作人员遵纪守法廉洁自律的意识。我们将采取灵活多样的形式，经常开展基金管理政策和法纪法规教育， 主动与防止职务犯罪部门搞好现场警示教育，以增强管理、监督、经办人员的政策法规意识和拒腐防变的能力，自觉抵御各种不良诱惑。 社会保险基金管理工作事关群众切身利益，事关社会和谐稳定意义深远，责任重大。今后我们将进一步加强领导，完善制度，严格监管确保基金安全规范运行。 沧源县社会保险局 二一二年三月十四日 6 / 14 xxx 工程建设管理局关于 专项建设基金自查报告 县发改局： 根据县发改局文件通知精神，为贯彻落实国家发展改革委办公厅关于切实加快专项建设基金工作进度的通知文件精神 。为进一步加快专项建设基金项目工作进度，迎接省发改委专项稽察，根据 xxx 发展和改革委员会关于进一步加强全市专项建设基金管理有关工作的通知的通知精神， xxx 工程建设管理局对专项建设基金进行自查，具体情况如下。 一、机构设置 为贯彻落实水利部、省水利厅关于加快推进 xxx 项目工作的部署和要求，做好江河治理项目工作，落实有关主管部门责任，确保建设任务按期完成，确保专项建设基金使用规范有效发挥拉动效应。 xxx 人民政府于 xxx 日成立了 xxx工程建设管理局。为加强对我县 xxx 项目建设的管理于 xxx日成立 xxx 项目建设领导小组。 xxx 日成立 xxx 工程建设指挥部，负责江河治理工程的领导、协调、监督等工作。 二、工程概况 xxx 属红河水系，为中越国际河流，发源于 xxx 镇，流经 xxx、 xxx 及 xxx 等县后进入 xxx。 xxx 内河长 xxxkm，在 xxx 称 xxx。 7 / 14 xxx 日，项目得到省发改委和省水利厅初设批复，同意对 xxx 干流 xxxkm 及支流 xxxkm 进行治理，工期按 xxx 个月控制，核准概算总投资 xxx 万元。目前总到位资金 xxx 万元，其中：中央资金 xxx 万元，省级资金 xxx 万 元，市级资金 xxx 万元，县级资金 xxx 万元 . 三、工程进展情况 此次 xxx 涉及 xxx 和 xxx 镇，总治理长度为 xxxkm，分为 xxx 段。 xxx 日 xxxx 项目在 xxx 公共资源交易中心进行资格预审，于 xxx 日在 xxx 公共资源交易中心开标，共分为 xx个标段。工程于 xxxx 正式开工建设。 xxx 日 xxx 工程上段 xxxx 公共资源交易中心进行资格预审；于 xxx 日在 xxx 公共资源交易中心开标。于 xxx 日正式开工建设。 目前 xxx 工程共完成招投标 xxx 个标段，其中 施工标段 xxx 个；完成投资 xxx 万元，占批复总投资 xxx。完成左岸开挖 xxx km，支护 xxxkm; 开挖土石方 xxx 万立方，填筑土石方 xxx 万立方混凝土 xxx 万立方。完成右岸开挖 xxx km， 支护 xxxkm；完成施工建设施工用地征占共计 xxx 亩。 四、基金使用情况 截至目前专项建设基金到位 xxx 万元，已使用 xxx8 / 14 万元；拉动投资 xxx 万元。经工程管理局自查专项建设基金使用规范，严格按专项建设基金使用要求管理；有效拉动投资显著。为加快项目工程建设步伐，改善民生、促进地方经济发展起到积极推动作用。 下一步工程建设管理局将加快专项建设基金项目实施进度，尽快更多形成实物工作量，充分发挥专项建设基金对促投资、稳增长的推动作用。 附件： xxx 专项建设基金项目进展情况自查表 xxx 工程建设管理局 xxx 日 宜昌市夷陵区机关事业单位社会保险管理局 关于社会保险基金安全的自查报告 市养老保险管理处： 根据人社部社会保险事业管理中心关于开展社会保险基金安全专项检查的通知文件精神和省局、市处的要求，我局成立了以局长为组长的基金安全专项自查领导小组，相关业务人员组成自查专班，并对我局现有基金财务内部控制情况进行了认真自查，现就自查情况报告如下： 一、基本情况 截止 2016 年 8 月底，全区有 275 个单位 10212 人参保，其中：在职 7958 人，离退休 2254 人。今年 1-8 月养老保险基金收入万元，养老保险基金支出万元，基金滚存结余9 / 14 万元。 一直以来，我局在基金财务安全管理上严格执行国家有关政策、法规，从未出现过贪污、截留、挪用等违规行为，也没有迟发、缓发、拖欠离退休人员的养老金情况，自本局组建以来，在基金财务会计上从未使用现金科目，也就是说无论征收还是待遇发放，均未使用过现金。 二、基金财务内控制度建设体系 制度健全，切合实际 在社会保险业务管理工作中，制度建设是规范操作行为的基本准则，根据原国家劳动和社会保障部关于印发加强社会保险经办能力建设的意见的通知、基本养老保险经办业务规程和国家财政部 社会保险基金财务制度等，结合 我区机关事业单位养老保险的实际，我们先后修订完善了夷陵区机关事业保险局规章制度汇编、账务管理制度、养老保险基金管理制度、会计核算办法、财务人员岗位责任制、统计管理制度、信息系统控制管理规定、业务经办内部控制制度 ,根据工作情况还制定了主要工作目标责任书等，为我局基本养老保险规范管理提供了制度保证。 1、 XX 年我局制定了夷陵区机关事业保险局机关制度， 200年又进行了重新修定，并装订成册。该制度主要10 / 14 是为加强基金财务内部 控制以及各岗位间的牵制制约，防止和堵塞基金漏洞，最大限度降低基金运行风险，以提高基金运行效率，同时对强化内部管理、奖勤罚懒、激发全局工作人员的热情起到了积极地推动作用。 2、在夷陵区机关事业保险局基本养老保险基金管理制度中，我们分别制定了基本养老保险基金财务制度、基本养老保险基金会计制度、基本养老保险基金档案管理制度等，在这些制度中分别规定了出纳、会计、财务负责人、单位法人代表的权限、职责、工作内容、相互制约关系等。 3、在计算机信息网络管理制度中规定了系统管理人 员及各个岗位的权力、职责、工作内容、相互制约关系等；特别强调了机房管理、设备管理、数据存储备份、安全控制和突发事件应急措施等内容。 4、在业务经办内部控制制度中，对岗位分工合理设置、职责明确，岗位之间相互配合、相互制约，做到审批与支付分离、业务经办与会计核算分离、基金管理与运营相分离。建立业务经办的岗位责任制，明确各岗位的职责权限，实行恰当的 责任分离制度，确保办理业务的不相容岗位相互分离、制约和监督。要对业务经办建立严格的授权批准制度，明确审批人的批准方式、权限、程序、责任和控制 措施，规11 / 14 定经办人业务办理的职责范围和工作要求。 实践证明，上述制度，比较全面地涵盖我局各个方面的工作内容，明确了各环节、各岗位工作职责，基本满足了各项业务管理需要，促进了我局各项工作的顺利开展。 基金财务设置合理，内控机制形成 按照内控制度建设、转变作风和争创满意机关活动的要求，对照国家和省、市有关规定，我们多次对内部经办程序进行了清理修订，我们认为目前我局业务流程设计基本合理，内控机制已经形成。 1、基金收支严格按“收支两条线”管理。从 1998年开始，我区养 老保险基金已经全部纳入财政社保专户储存，取消劳动部门收入过渡户，严格实行收支两条线管理办法，其记帐依据财社字 199920 号社会保险基金会计制度执行。基金收入由各单位自己申报，然后到税务交纳，直接进国库，单位财务凭财政税务的分账单记账。单位经财政和中国人民银行的批准，只开设一个支出户，用于支付养老金待遇。待遇发放资金支付和个人账户基金转移由分管领导审批后才能划拨转移。 2、我局严格按照省政府 231 号令开设社会保险基金支出 户， 1998 年由财政部门审批，人民银行发放 开户许12 / 14 可证后在建行开立了基金支出户。与建行签订服务协议，用于接收财政专户拨入款项、发放养老保险待遇，且全部采用转帐方式通过代发银行实行社会化发放。自本局组建以来，在基金财务会计 上从未使用现金科目，也就是说无论征收还是待遇发放，均未使用过现金。 3、基金账务严格按国家会计制度和省、市有关要求独立建账，并按规定核算。各项凭证合法合规，做到严格初审、复核，核算科目准确规范。基金会计账与出纳账相符，每月出纳账基金存款余额与银行账户相符，出纳按月编制财政专户、银行存款余额调节表，做到账证、账账 、账表相符。 4、单位严格按国家财务会计制度规定设置会计、出纳，财务印鉴、票据等管理职责分明，出纳付款有相关的审核批准程序。我局基本养老保险基金财务制度规定，出纳不得登记涉及收支、债权债务等会计帐薄，不得保管会计档案资料，在实际操作过程中，我们也始终坚持这一规定。我局基金财务专用印鉴由社会保险基金财务专用章、出纳印章组成，社会保险基金财务专用章由会计负责人保管 ,出纳印章由本人保管，符合财务制度印章保管规定。 5、退休待遇审核、待遇支付及待遇资格认证等符合有关规定和程序，具体业务操 作形成制约关系。每月应付养老金数由离退休人员管理股核定后，基金财务根据核定表开13 / 14 出申请单，经分管局长审核后报财政局审批拨款到支出户，再拨付到各代发银行。定期接收委托发放银行、邮局等反馈的信息，及时发现问题，解决问题