创业培训第七步：资金管理.ppt

2019/11/29,预测启动资金,1,创业培训第七步：预测启动资金需求,2019/11/29,预测启动资金,2,估算创办你的企业所需的资金,学习目的在本次课结束时，大家将：1、懂得区分办企业所需的固定资产（投资）与流动资金。2、通过本步的学习，能够估算出创办企业所需的资金量。,2019/11/29,预测启动资金,3,一、企业的启动资金,从办理营业执照起，各种支出犹如“花钱似流水”一般。你的企业到底需要多少资金才能启动？启动资金，就是开办企业必须购买的物资和必要的其他开支。我们可以把启动资金按用途分为二大类：投资（固定资产+开办费）和流动资金,2019/11/29,预测启动资金,4,启动资金的类型,1、固定资产投资特点：价值较高、使用时间较长。范围：场地、设备、开办费（金额较大的培训费、加盟费、技术转让费、装潢装修费都是固定资产投资）等。规定使用期5年以上，价值在800元以上。注意：折旧是特殊成本，即固定投资分期打入成本逐步回收。,2019/11/29,预测启动资金,5,启动资金的类型,2、流动资金：特点；保证企业日常运转所需要支出的资金。也称为运营资金。范围；产品或原材料、工资、各种费用、不可预见费（罚款、盗窃、丢失等）,2019/11/29,预测启动资金,6,计算启动资金,阅读理解创业故事（二十一）启动资金需求把计算启动资金需求分为两步：第一步：先把需要购买的东西分成类，并把每一类具体列表；第二步：再去测算每一类中每个具体物品的价格、每项具体花费。,2019/11/29,预测启动资金,7,二、投资（固定资产）预测,投资,企业用地和建设投资,设备投资,2019/11/29,预测启动资金,8,1、企业用地和建筑：如需调整营业地点，可返回69页练习6修改地点。特别提示是：建房：能满足特殊要求，但需要大量资金和时间。买房：简便又快捷，但需要装修改造。租房：资金少、地点灵活，但不安稳、还需装修。在家开业：便宜，但业务和生活互相干扰。,投资（固定资产）预测,2019/11/29,预测启动资金,9,投资（固定资产）预测,2、设备：（1）、范围：包括企业所需的机器、工具、工作设施、车辆、办公家具等。购置设备的前提是：必须的、关键的、独占的。（2）、投资预测时的特别提示：A、制造和服务业对设备需求量大：B、确定必须设备和选择正确类型：C、只需少量设备的企业也应测算并纳入计划。,2019/11/29,预测启动资金,10,投资（固定资产）预测,阅读理解创业故事（二十二）投资预测,2019/11/29,预测启动资金,11,2019/11/29,预测启动资金,12,流动资金预测,至少要准备企业开办头三个月所需的流动资金流动资金包括：原材料和商品库存促销工资租金保险其它费用（不可预见费）,2019/11/29,预测启动资金,13,流动资金至少考虑五方面开销,原材料和商品的存货（1）、原材料：A、制造、服务企业需要：B、制造商预测销售前的生产储料资金：C、预测顾客付款前的服务用料资金。（2）、商品的存货：零售商和批发商营业前库存商品的流动资金预测。,2019/11/29,预测启动资金,14,流动资金至少考虑五方面开销,促销：启动资金包括4P计划的促销成本。工资：起步阶段也要给员工、老板开支：计算方法：月工资总额没收支平衡的月数。租金：企业一开张就要支付租金：计算方法：月租金额没收支平衡的月数。,2019/11/29,预测启动资金,15,流动资金至少考虑五方面开销,保险：保险有两种：社会保险和商业保险准备上的保险在启动资金数额内。其它费用：包括水电费、办公用品费、交通费、电话费、不可预见费（统称公用事业费）等。起步时纳入启动资金数额内。,2019/11/29,预测启动资金,16,流动资金要注意的问题,1、要意识到“流动资金周转不灵，会导致破产”。2、必须核准你的流动资金持续投入期，即在你没取得销售收入以前须投入多长时间的流动资金。3、必须将流动资金需求量降至最低。依据“必须、必要、合理、最低”的原则，该支出的必须支出，不该支出的就不要支出。4、必须保持一定量的流动资金“储备”以备不时之需。,2019/11/29,预测启动资金,17,流动资金预测,阅读理解创业故事（二十三）流动资金需求启动资金总额=投资总额+流动资金总额=2150+2280=4430元这笔钱超过了他们在故事（三）中的预计1700元！怎么办呢？我们以后在编制企业的现金流量计划中会解决，并重新审核企业的启动资金和营运资金。练习：16、17,2019/11/29,预测启动资金,18,预测启动资金做题思路和步骤,1、列出所有支出项目2、按照“固定资产投入”和“流动资金”分类3、处理特殊情况（保险、燃气）4、合计“固定资产投入”与“流动资金”总和,2019/11/29,预测启动资金,19,84页练习16习题2答案陈立华创业启动资金及使用情况如下：设开业前已获5扇门原材料：90054500元水电费35031050元工资：320039600元电话费1003300元广告：1003300元办公费60031800元保险金：（一年）300元租金70032100元注册费：50元维修费603180元罐气费（焊5扇门）10033900元工具设备：8750元合计：38030元陈立华的启动资金需要：38030元,2019/11/29,预测启动资金,20,72页练习8习题4陈立华销售预测结果是84页练习16习题2的前提条件：,2019/11/29,预