（企业管理专业论文）企业与政府关系研究.pdf

南京工业大学学位论文独创性声明及使用授权的声明 一、学位论文独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得 的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含 其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得南京工业大学或其它教育 机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡 献均已在论文中作了明确的说明并表示了谢意。 研究生签名 二、关于学位 南京工业大学、中国科学技术信息研究所、国家图书馆、中国学术期干4 ( 光 盘版) 电子杂志社及清华同方光盘股份有限公司有权保留本人所送交学位论文的 复印件和电子文档，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论文。本人电子文 档的内容和纸质论文的内容相一致。允许论文被查阅和借阅，可以公布( 包括刊 登) 论文的全部或部分内容。论文的公布( 包括刊登) 授权南京工业大学研究生 部办理。 研究生签名 师签名：日期：里兰生兰塑! ! 箩 逝 抓 栅墨 摘要 各个国家的企业与政府关系，因各国政治、经济、文化、历史不同而不同，并随政 治、经济、文化发展而变化，并不存在一个普遍有效的固定模式。改革开放以来，特别 是加入w t o 、经济发展融入全球化进程后，我国国内市场企业主体的结构已经发生了很大 的变化，国际竞争规则和惯例也对我国现行的企业与政府关系形成严峻的挑战，我国企 业与政府的关系，势必随着这些变化而调整。 稳定是发展的前提，效率是发展的保证。在保持国家政局稳定的前提下，评价企业 与政府关系是否有效的标准，就是资源配置效率。从资源配置效率出发，本文首先从组 织学角度，研究了企业与政府关系。运用组织学、经济学、历史学知识，经过系统的论 证，得出一个具有创新意义的结论：企业的根本目标是实现经济利润，实现目标的根本 途径，就是垄断；政府的根本目标是维护其执政地位稳定，实现目标的根本途径，在于 有效地平衡社会各阶层和团体的利益，使社会均衡稳定发展。继而从经济学角度，研究 了企业与政府关系。在研究市场外在性缺陷时指出：控制环境污染的关键，在于找到一 个资源最佳利用效率的平衡点，使环境资源利用效率发挥到其极限，经济发展为社会创 造的福利也达到最优。我国很多行业，都制定了行业排放标准，这些标准，其实就是资 源最佳利用效率平衡点。但是，很多地方政府，为制造轰动以突显政绩，拿经济发展和 企业生产成本做代价，毫无科学根据地提高排放标准，强制企业高标准建设厂房和生产 设施，禁止、限制某些存在一定污染的行业在当地发展。这些做法，其行为是违背科学 的，其结果是阻碍地方经济的发展，激化地方社会矛盾。在研究公共物品生产时又指出： 我国政府在公共物品生产方面，存在很多误区：一、政府提供公共物品，但把公共物品 生产项目当作盈利项目，向消费者收费。这种作法，不但违背经济效率原则，而且对消 费者和企业都不公平。二、授予私人投资者对项目的收费权，引进私人资本，投资公共 物品的生产。这种作法，其本质是违反经济规律的，而其作用却被政府部门过分地夸大 了，以致被当成解决公共物品生产的“灵丹妙药”而被广泛采用。政府的这些误区，已 经引发了一系列的社会问题。然后从历史学的角度，回顾了我国企业与政府关系演变的 历史，指出：当前我国企业与政府关系方面最尖锐的矛盾和最突出的问题，是内外资企 业的国民待遇问题。文章的最后，对全文作了一个概括和总结，提出了构建我国新型企 业与政府互动关系必须遵循的原则和应该选择的途径。 关键词：经济全球化 w r o 企业政府关系 a b s t r a c t t h er e l a t i o n s h i pb e t w e e ne n t e r p r i s ea n dg o v e m m e n tf r o mc o u n t r yt oc o t m t r y v a r i e sd u et od i f f e r e n c e so f t l l e i rp o l i t i c s e c o n o m y , c u l t u r ea n dh i s t o r y i tw i l lc h a n g e w i t ht h ed e v e l o p m e n to fp o l i t i c s e c o n o m ya n dc u l t u r ea n dt h e r ei sn oc o l l m o n e f f e c t i v ea n dc o n s t a n tm o d e s i n c et h er e f o h na n do p e n i n gu do fc h i h a , e s p e c i a l l y a f t e rc h i n a se n t e r i n gi n t ow t 0a n dc h i n a se c o n o m yg l o b a l i z a t i o np r o c e s s t h em a i n s t r u c t u r eo fd o m e s t i ce n t e r p r i s ei nc h i n ah a sb e e nc h a n g e d g r e a t l y t h ei n t e r n a t i o n a l c o m p e t i t i v ep r i n c i p l e sa n dc o n v e n t i o n sh a v ea l s of o r m e da u s t e r ec h a l l e n g et ot h e c u r r e n tr e l a t i o n s h i pb e t w e e ne n t e r p r i s ea n dg o v e r n m e n ti nc h i n a a sar e s u l t t h e r e l a t i o n s h i pb e t w e e ne n t e r p r i s ea n dg o v e r n m e n ti nc h i n ah a st ob ea d j u s t e da l o n g w i t l lt h e s ec h a n g e sa n dc h a l l e n g e s s t a b i l i t yi st h ep r e m i s eo fd e v e l o p m e n ta n d e f f i c i e n c yi st h eg u a r a n t e eo fd e v e l o p m e n t u n d e rc o n d i t i o no fp o l i t i c a ls t a b i l i t vo ft h ec o u n t r y , t h es t a n d a r dt ov a l u a t et h e e f f e c t i v e n e s so ft h er e l a t i o n s h i pb e t w e e ne n t e r p r i s ea n dg o v e r n m e n ti sb a s e do nt h e e f f i c i e n c yo f r e s o u r c e a l l o c a t i o n f i r s t l y b a s e d o nt h e e m c i e n c yo fr e s o u r c e a l l o t a t i o n , t h ea r t i c l eh a sr e s e a r c h e dt h er e l a t i o n s h i pb e t w e e ne n t e r p r i s ea n d g o v e m m e n ti nt h ev i e wo fo r g a n i z a t i o n b yu s i n gt h ek n o w l e d g eo fo r g a n i z a t i o n ， e c o n o m i c sa n dh i s t o r y ，a ni n n o v a t i v ec o n c l u s i o nh a sb e e nm a d ea f t e rs y s t e m a t i c d e m o n s t r a t i o n ：t h eu l t i m a t et a r g e to f8 1e n t e r p r i s ei st om a k ep r o f i t sb ym e a n so f m o n o p o l i z a t i o n ；a n dt h eu l t i m a t et a r g e to fag o v e m m e n ti st om a k es o c i e t yb a l a n t e d a n dd e v e l o p e db ym e a n so fe f f e c t i v e l yb a l a n c i n gt h ei n t e r e s t sa m o n ga l ll e v e l sa n d g r o u p s s e c o n d l y , t h et h e s i sh a sr e s e a r c h e dt h er e l a t i o n s h i pb e t w e e ne n t e r p r i s ea n d g o v e r n m e n ti nt h ev i e wo f e c o n o m i c s m f i er e s e a r c h i n gt h ee x t e r n a ld e f e c to f m a r k e t t h ea u t h o rh a si n d i c a t e d ：t h ek e vt oc o n t r o l l i n gp o l l u t i o ni st of i n do n tab a l a n c ep o i n t o fo p t i m a lu t i l i z a t i o ne m c i e n c yo fr e s o u r c e st om a k ef u l lu s eo fr e s o u r c e sa n dm a k e t h ew e l f a r ec r e a t e db yu t i l i z a t i o no fr e s o u r c e so p t i m i z e d m a n ye m i s s i o ns t a n d a r d s h a v eb e e ne s t a b l i s h e df o rl o t so fi n d u s t r i e si no u rc o u n t r y t h e s es t a n d a r d sa r e a c t u a l l yt h eb a l a n c ep o i n t so fo p t i m a lu t i l i z a t i o ne f f i c i e n c yo fr e s o u r c e s h o w e v e r , i n o r d e rt om a k e d y n a m i ci n f l u e n c ea n d s h o wt h e i ra c h i e v e m e n t s ，s o m el o c a l g o v e r n m e n t si n c r e a s et h ee m i s s i o ns t a n d a r dw i t h o u ta n ys c i e n t i f i cb a s i sa n da tt h e c o s to fe c o n o m i cd e v e l o p m e n ta n dp r o d u c t i o nc o s to fe n t e r p r i s e ，f o r c ee n t e r p r i s e st o b u i l df a c t o r yb u i l d i n g sa n dp r o d u c t i o nf a c i l i f i e sa c c o r d i n gt oh i g hs t a n d a r d s ，f o r b i d a n d1 i m i ts o m ee n t e r p r i s e sw i t hc e r t a i np o l l u t i o np r o b l e m st od e v e l o pi nt h e i r a d m i n i s t r a t i v ea r e a s w h a tt h e ya r ed o i n gh a sv i o l a t e ds c i e n t i f i cp r i n c i p l e a sar e s u l t ， t h ed e v e l o p m e n to fl o c a le c o n o m yi so b s t r u c t e da n ds o c i a lc o n f l i c ti ss h a r p e n e d w h i l er e s e a r c h i n gt h ep u b l i cc o m m o d i t y , t h ea u t h o ri n d i c a t e d ：o u rg o v e m m e n t sh a v e af e ww r o n gr e c o g n i t i o n si nt h ea s p e c to fp r o d u c t i o no fp u b l i cc o m m o d i t y ：1 t h e g o v e r n m e n t ss u p p l yp u b l i cc o m m o d i t y , b u tt h e yr e g a r d t h ep r o j e c to fp u b l i c c o m m o d i t yp r o d u c t i o na sap r o f i t m a k i n gp r o j e c ta n dc h a r g ec u s t o m e r sf o r 血ep u b l i c c o m m o d i t y m a tt h e ya r ed o i n gh a sv i o l a t e dt h ep r i n c i p l eo fe c o n o m i ce f f i c i e n c ya n d i su n f a i rt ob o t hc u s t o m e r sa n de n t e r p r i s e s 2 t h eg o v e r n m e n t sg i v et h er i g h tt o c h a r g ef o rp r q i e c tt os o m ei n d i v i d u a li n v e s t o r sa n di n t r o d u c ep r i v a t ec a p i t a lt oi n v e s t t h ep r o d u c t i o no fp u b l i cc o m m o d i t y t h i sk i n do fm e t h o dh a sv i p l a t e dt h ee c o n o m i c l a wi nf a c t h o w e v e r , i t sf u n c t i o nh a sb e e ne x a g g e r a t e db ys o m eg o v e r n m e n t ss ot h a t s o m eg o v e r n m e n t sh a v ew i d e l ya d o p t e di ta st l l ek e yt os o i v i n gt h ep r o b l e mo f p r o d u c t i o no fp u b l i cc o m m o d i t y t h e s ew r o n gr e c o g n i t i o n so fg o v e r n m e n t sh a v e c a u s e das e r i e so fs o c i a lp r o b l e m s f i n a l l y , t h et h e s i sr e v i e w e d 也ee v o l u t i o no f 恤e r e l a t i o n s h i pb e t w e e ne n t e r p r i s ea n dg o v e r n m e n ti no u rc o u n t r yi nt h ev i e wo fh i s t o r y t h ea u t h o ri n d i c a t e d ：t h es h a r p e s tc o n t r a d i c t i o na n dt h em o s ts e r i o u sp r o b l e mo ft h e r e l a t i o n s h i pb e t w e e ne n t e r p r i s ea n dg o v e r n m e n ti no u rc o u n t r yi st h ep r o b l e mo f n a t i o n a lt r e a t m e n ti nd o m e s t i ca n df o r e i g n - f u n d e de n t e r p r i s e s a tl a s t t h ea u t h o r m a d eas u m m a r ya n dp u tf o r w a r dm a n d a t o r yp r i n c i p l e sa n ds u i t a b l em e t h o d sf o r e s t a b l i s h i n gan e wt y p eo fr e l a t i o n s h i pb e t w e e ne n t e r p r i s ea n dg o v e r n m e n ti no u r c o u n t r y k e y w o r d s ：e c o n o m i cg l o b a l i z a t i o n ；w t o ； e n t e r p r i s e ；g o v e r n m e n t ； r e l a t i o n s h i p 硕士学位论文 导论 1 问题的提出 1 1 对企业与政府关系存在的必然性与客观性的认识 随着科学技术高速发展，经济一体化在全球迅速蔓延。2 0 0 1 年1 1 月，我国成功地加 入世界贸易组织，标志着我国正式成为全球经济一体化的成员。“经济全球化是当今国际 形势的一个重要特征，是不可阻挡的历史潮流，顺之者昌，逆之者亡“1 。” “入世”为我国企业和企业的产品走向国际市场，敞开了大门，为我国经济发展和改 革开放，创造了巨大的机遇，但同时，也对我国现行的企业与政府关系，形成严峻的挑 战。首先是来自于世贸组织规则的挑战。“世界贸易组织的规则既然主要是规范各参与国 政府的行为，因此我国的改革和对外开放不会不影响政权格局的某些变化。使我国某些 不适应世界贸易组织和经济全球化的政治体制和行政管理制度产生新的变革。因此，入 世不仅将推进我国的经济改革，也必将对我国政治改革产生深远影响0 1 。”加入世界贸 易组织后，国家主权与国家权力的关系将有所调整。在国家权力之外与之并行或居于其 上的，还有各地区和世界性的国家联合或国家联盟组织及其超国家权力。“这些超国家的 政府组织通过协商制订共同的行为规则，或通过决定，运用其超国家权力，促使或迫使 其成员国或强迫其他主权国家遵循其国际规则，或受其控制，乃至进行经济制裁或军事 干预。”“其次是来自于国家内部企业和其他组织的挑战。随着我国加入世界贸易组织， 经济全球化和法治的一些规则逐步世界化，“社会组织和公民的经济，社会权利与人权和 政治权利，不只受本国法律保护，也受国际政府组织( 如世界贸易组织，国际货币基金组 织) 和非政府组织的关注和维护，乃至一定程度与范围上受制于国际社会权力和超国家权 力“。” 改革开放以来，我国国内市场企业主体的结构已经发生了巨大的变化。首先是外资 企业的大量涌入。世界最大的5 0 0 家跨国公司已有3 0 0 多家到中国投资，仅2 0 0 3 年一年， 全国新批设立外商投资企业4 1 0 8 1 家。伴随着国际竞争的发展，国际市场的进一步完善， 企业资源在国与国之间流动、转移的成本大为降低，传统的企业与政府关系赖以存在的 外部环境，已经发生了巨大的变化。其次是民营企业的崛起。经过二十多年的发展，民 营经济已经成为推动我国国民经济发展的重要力量。据统计，“2 0 0 2 年民营经济占国内生 产总值的比重约为4 8 5 。民营经济在城镇中的就业比重已经超过7 0 。”然而，民营 企业的经济地位与其政治地位却极不相称。“由于政府与国有企业之间的特殊关系，国有 企业获取信息，争取政府的服务比民营企业要方便得多。作为新生的经济主体，民营企 业与政府之间还没有形成畅通的信息交流途径。1 。” 这些变化，对我国政府长期以来形成的以公有制经济为主的观念，造成巨大的冲击。 及时调整我国企业与政府关系，已经迫在眉捷。这种紧迫感，在党的十六大报告中已经 得到充分的体现，“著名经济学家、清华大学经管学院教授魏杰指出，与以往中共的会议 相比，十六大报告第一次没有把国有企业作为一个标题提出来，而是探讨了国有资产管 理体制。这实际上是从更高的层次来考虑企业的问题，即重新界定政府和企业的关系“1 。” 1 2 研究企业与政府关系的理论意义及社会价值 战后，与我国有着共同文化根源的日本、韩国，经济上都取得了巨大的成功，它们 的企业与政府关系，都具有鲜明的特色。其处理政府和企业关系的经验，值不值得我国 借鉴，能不能实行“拿来主义”? 首先，日本和韩国的文化，虽然与我国文化有着共同的根源，但基本上都是我国先 导论 秦文化的继承和发展，而中国的文化主体，其实是在西汉以后形成的以“儒家思想”为 中心的文化，经过2 0 0 0 多年的演变，中国与日本、韩国文化其实已经有了很大的差异。 其次，从企业与政府关系形成的历史背景来比较。日本式的企业与政府关系，是在 战后经济遭受到毁灭性打击，为振兴经济，在政府的强力引导下形成的。由于战后初期 经济方面的问题众多且十分严重，日本的官僚体系在战前对于治理经济有其独到的方式 和方法，因而当时的执政党便运用官僚体系来处理和解决这些经济问题。当时最有名的 是组建了经济稳定总部，经济稳定总部实行的第一个政策就是倾斜生产方式。“这实际上 是日本战后产业政策的开端，同时也是日本战后官民协调体制的起点。其后，这一 政策便由生产合理化政策代替。并在6 0 年代与高速增长政策合为一体，对日本经济 的发展作出了独特的贡献。并在这种政策的实施过程中，使日本的官僚与其企业结成的 十分紧密的同盟关系”1 。”韩国式的企业与政府关系，则形成于六七十年代。历史上，由 于儒教的影响，商人和实业家都处于社会层级制的低层，韩国并不是一个企业家精神比 较发达的国家。“朴正熙总统在1 9 6 1 年通过军事政变掌权后，就许诺要实现经济的迅速 发展，保证国家安全。他相信，要实现这些目标，就必须对政府实行改革c s l 。”政府通 过与实业界共担风险、运用广泛而持久的干预来建立优胜企业等措施，使政府与企业之 间形成一种独特的紧密关系。显然，日本、韩国企业与政府这种独特的关系形成的历史 背景，与当前我国调整企业与政府关系所面临的经济全球一体化的历史背景，也存在巨 大的差异。 最后，日本、韩国企业与政府这种独特的紧密关系，虽然在一定历史时期内，取得 过巨大的成功，但是，在当前经济全球化的大趋势下，也存在着致命的弱点。亚洲金融 危机，导致韩国四大支柱企业严重的财务危机，甚至于倒闭或被大型跨国公司收购，对 韩国经济造成致命的打击。日本经济从八十年代末开始，面临新的信息化时代，由于企 业缺乏原创精神，至今仍然停滞不前，而且，“在当今日本经济体制改革中，日本企业 与政府间关系常常被认为是一种钱权交易，腐败贿赂盛行，寻租问题严重，从而把日本 企业与政府间关系作为经济体制改革的一个对象咖。” 所以，中国企业与政府新型互动关系之构建，没有现成的模式可以遵循，必须由我 们自己去探索。从理论出发，结合我国企业与政府关系发展的历史和现状，研究如何构 建既适合我国实际情况、符合我国社会主义市场经济特点，又能适应经济全球化大趋势 的新型企业与政府关系，对于深化我国经济体制和政治体制改革，提高我国企业和政府 的国际竞争力，促进我国经济进一步发展，具有重大的现实意义和社会意义。 2 文献综述 2 1 政府、企业的概念和相关理论 政府作为国家利益的代表人，与国家是密不可分的。“政府的概念和国家的概念密切 相关，政府是国家职能的物质载体，为了使国家的意志得到表达和执行，必须建立、维 持，并发展一个非常复杂的政府组织u 。” 对于“国家”概念，中国古籍早有记载。“汉字的国字来自古汉字的或王， 其中包括一( 土地) 、口( 人口) 、弋( 武力) 、王( 王者) ，由此可见，古代的 一国，字己包含今天所说国家的若干要素【l l 】。”马克思主义哲学原理，则对国家有一个明 确的定义，“国家是阶级矛盾不可调和的产物，是一个阶级压迫另一个阶级的工具。 它是统治阶级为维护其阶级利益而建立起来的，用以保证它们对社会进行统治的权力组 织【1 2 】。”并认为，“在经济上占统治地位的阶级，依靠国家这一标志公共权力的暴力机构， 使它同时成为政治上占统治地位的阶级。国家是实行阶级统治的社会公共权力组织，它 的本质是占有生产资料的一部分人对另一部分人进行统治的工具。本质上为阶级统治的 硕士学位论文 国家，形式上却表现为超然于社会之上的独立力量【1 3 】。” 在国家概念的基础上，我国学者周鸿飞对政府曾经有一个比较综合的阐术述：“只要 能够对社会公共资源做出权威性分配、能够对社会公共事务做出权威性决定的特定的组 织或者机构，都可以算作政府l l 。”此外，政府的概念，还有广义和狭义之分。“广义上 的政府，包括立法机关、行政机关和司法机关等国家机关共同组成的国家政府体系。其 中最有活力和主动性的是行政机关，即一般所谓狭义上的政府，这个机关具体行使管理 国家经济和社会生活的权力i l ”。” 1 9 7 6 年，詹森( m j e n s e n ) 着t j 麦克林( w m e c k l i n g ) 在企业理论：管理行为，代理 成本和所有制结构一文中把企业定义为一种组织，这种组织和大多数组织一样是一种 法律虚构，其职能是为个人之间的一组契约关系充当连接点，是劳动所有者、物质投入 和资本投入的提供者、产出品的消费者相互之间契约关系。1 9 7 7 年，钱德勒在看得见 的手：美国企业的管理革命一书中，区分了传统工商企业和现代工商企业，指出：现 代工商企业已接管了协调流经现有生产和分配过程的产品流量的功能，以及为未来的生 产和分配分派资金和人员的功能。企业的管理协调能够代替市场机制的协调，是由于企 业能带来更高的效率。 1 9 8 5 年威廉姆森在资本主义的经济组织一书中进一步论述了企业可以替代市场 治理的属性，并以产权为核心，发展了科斯的企业理论。他认为：市场和企业是两种不 同的组织劳动的方法，企业的出现一定是企业的交易费用低于市场的交易费用，他从交 易费用的这个角度出发，创造了现代企业理论。现代企业理论发展到今天，已经形成两 个主要分支：交易费用理论与代理理论。它们的共同之处是都强调企业的契约性、契约 的不完全性及由此导致的企业所有权的重要性。并从个人交易行为的角度理解企业，将 企业看作是一系列契约的连接，是个人之间产权交易的组织结构，企业行为是全体成员 博弈的结果。 我国学者刘伟忠，对企业有一个完整的定义，指出“企业是从事生产、流通等经济 活动，通过满足社会需求获取利益，实行自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束制 度的法人实体和市场竞争主体“o 。”并认为，虽然不同的人对企业有不同的定义，但是， 企业是一个赢利性组织，则是人们的共识。 2 2 企业与政府关系的组织行为学理论 组织行为学，是管理学的重要内容。这一理论，是从巴纳德的组织理论发展和演绎 而来的。组织行为学对组织所作的定义为：“组织是两人或两人以上，用人类意识加以协 调而成的活动或力量系统1 1 7 】。”一个组织的存在，必须具备三个基本条件：1 、明确的目 标，2 、协作的意愿，3 良好的沟通。从组织行为学对组织的定义出发，我们可以把政府、 企业都看作是一个组织。既然企业和政府都是组织，那么，从组织行为学角度，研究企 业与政府的目标和职能，对于从组织行为学角度揭示企业与政府这两个组织的相互关系， 必然具有重要的理论意义和现实意义。然而，从已有的7 0 0 0 多种文献资料中检索相关主 题，却未见有对企业与政府关系组织行为学研究的相关报道。 2 3 西方学者有关企业与政府关系的理论及其发展历史 1 7 7 6 年，亚当斯密在其国富论中指出，自由竞争是“一只无形的手”，可以自 发调节经济的运行，因此主张放任自由，通过市场竞争，尤其是通过微观经济细胞即企 业的竞争使资源达到优化配置。政府的功能仅限于法律的制定，市场环境的塑造，施行 产权保护，管理国防、司法、公共物品供给等部门，建设并维护某些公共事业及设旌。 这种经济自由主义理论影响了西方几个世纪之久，自由放任的市场经济对于调动微观经 济单位的活力和效率，促进资源的有效配置和经济的发展，起到了极大的作用。 导论 直到2 0 世纪2 0 年代爆发了席卷资本主义世界的经济危机，才使人们认识到这一理 论的局限性。因为市场经济中存在着信息不完善、市场不完全、竞争不完全等原因，导 致了“市场失灵”。为克服市场失灵，科斯试图对自由经济理论进行修正，提出了“自愿 联合、协商解决”等方法，但在解决诸如大气污染等外部性问题时，由于涉及一系列产 权明晰难题，这种私下解决克服不了“搭便车”问题，高昂的交易费用也导致了这种方 法的无效率a 可见，经济发展的客观规律并非是遵循完全的自由，市场机制并不能解决 一切问题。“市场失灵”现象的存在，为政府干预市场以提高整体福利水平提出了需求， 西方国家的企业与政府关系理论，开始从“自由主义”向“干预主义”过渡。普遍推崇 以政府干预经济，实行需求管理为主要内容的凯恩斯主义。凯恩斯主义者认为，政府在 纠正某些市场失灵方面具有一定的交易费用优势，可以解决组织费用过高、搭便车问题 以及逆向选择问题。由于政府是唯一有能力平衡社会成员利益的组织，代表了全体社会 成员，具有普遍性、强制力，因而成为最理想的经济干预者。随着政府干预活动程度的 日益加深，政府收入占国内生产总值的比例也目益提高，1 9 3 0 年以前，在发达国家，这 一比例还不到1 0 ，到2 0 世纪8 0 年代，这一比例达到3 0 4 0 ，高福利国家瑞典甚至 达到6 8 。 上世纪9 0 年代以来，一些中央集权国家( 如前苏联和东欧国家) 计划经济的崩溃，使 人们不得不正视“政府失灵”现象。由于自由主义与干预主义各有优劣，人们在实践中 逐渐认识到：事实上不存在完全自由放任的经济，也不存在完全依赖政府计划干预的经 济，只有将两者的长处结合起来，才能对政府与企业之间的关系做出合理的评判。正如 诺贝尔经济学奖得主j _ e 米德所说的：当人们只考虑需要政府对经济进行特别干预而忽视 市场机制时应该提请政府注意竞争性市场机制的功能；当人们虔诚地笃信自由放任可以 解决一切问题时，又必须强调政府干预在什么情况下仍是必要的。因此，继凯恩斯国家 干预主义思想之后，以弗里德曼为代表的新货币主义，以拉弗尔为代表的供给学派，以 布坎南为代表的公共选择学派等新自由主义学派提出了“政府失灵”的理论。他们认为 之所以会出现市场失灵正是由于政府干预的结果，由于政府本身具有不可克服的致命缺 陷。 2 4 国内学者对政府干预企业成本和收益的分析和研究 政府对企业进行干预，存在干预成本和收益。应飞虎在需要干预经济关系论 一种经济法的认知模式“”和彭正银、宋蕾在企业与政府的双轨博弈分析【l9 】的文章 中，分别从不同的角度，对这种收益和成本进行了分析和比较，并根据分析比较的结果， 对政府的干预行为作了一个比较严格的界定。 国家干预的普遍存在，使“双轨制”( 一个轨道是计划轨，另一个轨道是市场轨) 在企 业与政府关系上客观存在。政府一方面通过调节市场方式如税收政策来引导企业，另一 方面又利用行政手段来直接干预企业的活动，因而客观上存在企业在双轨上与政府的博 弈关系。彭正银、宋蕾在企业与政府的双轨博弈分析一文中，定量地推导出企业与 政府博弈均衡的关系式。在博弈均衡关系式的基础上，提出有关建议：1 、政府设租的领 域应是市场不能充分引导资源进入的领域。随着市场机制的健全，当这些领域的市场 失灵不断减少时，政府就应及时将租金撤出，不再进行直接干预。2 、在社会资源一定 的前提下，减少政府的可设租领域，意味着企业可用于生产的资源量的增加，企业掌握 的资源多了，其自主经营的程度就被大大加强，不仅企业生产中的不必要生产损耗大大 减少，降低了企业的生产成本，而且由于企业收益的增加，也增加了政府的财政收入。3 、 政府因政治创租而要付出创租成本，并相应获得创租收益；企业因寻租 要支付一定的寻租成本，并获得寻租收益。无论政府还是企业来自于租的成本都 将随着政府干预程度的削弱而减少。最后，对政府设租和企业寻租这一利益博 4 硕士学位论文 弈过程，作了一个重要的总结：“由于租的获取是一个以牺牲大多数人利益为代价来 攫取高额垄断利益的过程，故创租或寻租的成本总远远大于其取得的租金。也 就是说：随着政府的直接干预程度的减小，政府和企业的租金收益与成本差值将会增加， 进而增加政府和企业的总收益【2 0 】。” 应飞虎则主要从经济法学角度，研究了这种收益和成本关系。市场缺陷使市场运行 的结果呈现出资源配置的无效率和分配上的不公平，因而导致“市场失灵”现象。市场 出现失灵后，国家往往对市场或企业进行干预。国家在干预过程中，低效干预、无效干 预甚至负效率干预是常态，而有效干预则是偶然。国家常常对市场进行过度干预，这类 干预会导致“派生的外部性”，即可能会发生由于国家的干预政策而引起的一系列副作用， 这些副作用产生的消极影响有时比市场失灵本身更严重。因此，需要干预论对政府干预 的范围，作了严格的界定：其一，市场失灵的范围就是国家干预的范围，市场失灵决定 了国家运作的空间范围；其二，并不是所有的市场失灵都可由国家干预，当干预成本过 高或干预能力过弱时，国家对市场的干预范围就要受到限制；其三，与法治手段相比， 道德也有克服市场失灵的优势，在一定范围内，法治不能替代道德。此外，作为市场的 干预主体，除了追求公共利益以外，应该没有自己特有的偏好。政府自身虽然是为实现 公共利益而存在，但由于组成政府的自然人是经济人，他们也会追求自身利益的最大化， 所以，政府也就摆脱不了经济人的特性，“政府失灵”由此而产生并普遍存在。政府失灵 理论说明为了克服市场缺陷，政府是虽然是必然的干预主体，但不是最优的干预主体。 2 5 我国企业与政府关系形成的历史和发展趋势 李慧把我国国有企业改革分为五个阶段o “：第一阶段“扩权让利”。以党的十一 届三中全会为标志，中国开始了对经济体制的全面改革。第二阶段“利改税”。以税 的形式来取代利润分配，以税法来规范国家与企业之间的分配关系。第三阶段承包 经营责任制。第四阶段转换经营机制，建立现代企业制度。最新阶段战略性调 整。郑志国则把我国国有企业改革分为四个阶段田j ：一、1 9 7 一1 9 8 6 年，在国有企业经 营权层面，政府向企业放权让利。二、1 9 8 7 - - 1 9 9 2 年，从经营权向所有权层面过渡，在 全国推行承包经营责任制。三、1 9 9 3 - - 1 9 9 8 年，适应发展社会主义市场经济的要求，在 国有企业建立现代企业制度。四、1 9 9 9 年到现在，从战略上调整国有经济布局，推进国 有企业战略改组，继续建立和完善现代企业制度。 文献资料的观点普遍认为，在高度计划经济体制下，我国的国有企业是政府的附属 物，没有自主经营权，它的生产要素( 人、财、物) 是在计划网络中得到配置，经营活动( 产、 供、销1 也被置于计划的安排之下，国有企业只是计划的接受者和执行者。具体表现为： 1 、企业不是一个自主的经济实体，没有自身独立的经济利益。2 、企业完全按照上级计 划进行生产经营活动，不是与市场相联系的生产经营者。3 、企业接受政府部门的全面考 核，政府主管部门是考核企业的主体。4 、企业的领导人由上级政府主管部门任命、委派 或更换。5 、企业用工由国家统一安排和集中管理，执行国家统一的工资标准，企业没有 实际的用工权。这种高度计划经济体制下形成的我国特殊的国有企业与政府关系，“从5 0 年代到7 0 年代后期，由于传统的计划经济体制的基本框架没有改变，因而作为这一经济 体制构成内容的国有企业制度也没有实质性的变化 2 3 】。”存在的最大问题是：“企业没有 生产经营的自主权，没有自身的经济利益，也不承担任何经济责任，至使企业只是一个 处于被动地位的行政机关的附属物，在经济活动中缺乏生机和活力j 。” 市场经济体制下，无论是国有企业还是非国有企业，都是市场活动的主体，企业要 成为自主经营、自负盈亏、自我发展、自我约束的独立法人。具体要求：一、企业是以 满足社会需求，以实现利润最大化为目的的经济实体；二、企业是自主经营、自负盈亏 导论 的商品生产者和经营者，要根据市场信号灵活地进行决策，还要独立承担市场信息风险， 就必须有生产经营的自主权。三、企业是具有独立法人地位的经济实体。政府在处理政 企关系时，必须遵循两个原则：一是有限参与原则，即国有经济不是任何领域都进入， 而是根据产业性质( 如外部性、垄断性、关键性等) 和国有经济的性质与目标来决定国有经 济的参与领域和参与程度；二是要遵循市场的平等竞争原则，无论国有企业还是私人企 业，都必须地位平等，政府不应该厚此薄彼。政府从企业那里获取利税形成财政实力， 企业从政府那里获得经营环境的保障，政府和企业各自的职责是不同的，不应当有职能 的交叉性和重复性。作为企业的局外人，政府不应直接参与企业具体的生产经营活动。 经过2 0 多年的改革，我国国有企业的现代企业制度已经基本建立起来。要建立健全 的现代企业制度，必须要实现政企适度分开，行使政府制定市场游戏规则和严格执法的 职责；不能超越其职权，横加干预。政府的主要职能是搞好经济的宏观调控，合理配置 社会资源，给市场的主体企业提供周到、良好的服务，为企业的发展协调好各种社 会关系以及创造出良好的发展空间和市场环境，谋求全社会的协调发展和全面进步。但 是，由于目前考核各级地方政府业绩的一个重要指标是本地区的经济业绩( 如税收、就业 和收入增长等) ，各级地方政府不得不把相当一部分力量放在如何促进企业的发展上。利 益的一致性，使地方政府并不会因为政企职能上的分开而放弃对企业引导和扶植，不少 地方政府仍然扮演着既是市场经济行为规则的制定者，又是国有企业与股份制企业中国 有资产的拥有者及生产经营者的角色。这样一来，政府就成为了既是“裁判”又是“运 动员”的双重角色，从而导致了政府行为的弱化，进而造成了社会功能的紊乱，出现了 政府的有关职能部门在许多领域“失位”和“越位”现象，该管好的没管好，不该管的 却管得太多太死。 2 6 我国企业主体结构的变迁 改革开放二十多年以来，我国市场企业主体的结构，已经由国有企业为主演变为多 种所有制企业并存的局面。市场中企业主体结构的变化，对当前我国企业与政府关系的 变革提出了要求。 周国良在跨国公司带给我们什么政府与企业关系的变迁”一文中，分析了 在经济全球化的趋势下，面对实力强大的跨国公司，企业与政府的关系逐步从以政府为 主导的关系演变为新型的互动关系。随着现代化大生产的发展和全球分工的不断完善， 一些大型企业不断发展和壮大，并最终走出了一国地理范围的限制，发展成为“无国籍” 的以全球为中心的跨国公司。这些跨国公司常常是非常巨大的，以致于在中小国家中， 完全可以左右一个国家的局势和发展。传统经济条件下，政府提供给企业的服务是一种 稀缺资源，这种难于内部化的服务使政府处于垄断地位，企业与政府的关系，主要是被 管理者与管理者的关系。随着国际竞争的发展，一国的企业不仅面临着同本国企业的竞 争，而且面临着同他国企业间的竞争，政府和政府之间也存在着一定的竞争关系，要求 大量直接或间接的政府活动和政策效果渗透到不同国别的企业竞争中去。此时，企业与 政府的关系，已从原先的被管理者和管理者的关系，向完全互帮互助的关系转化，变为 合作者与合伙人的关系。伴随着国际市场的进一步完善，以及跨国公司这一以全球为中 心的独立主体的介入，企业资源在国与国之间流动、转移的成本大为降低，政府提供给 企业的服务也成为了企业可以选择的一种商品，政府提供服务的垄断地位被打破，国家、 政府所提供的服务被迫处于被选择的地位，国家开始同跨国公司讨价还价，表现为修改 政府行为，提供更优质、更合适的服务。此时，国家、政府和企业的关系，又进一步演 变为一种讨价还价的关系。 四川大学经济学院屈晓华在构建新时期民营企业与政府关系的思考”一文中， 分析了我国民营企业与政府