（企业管理专业论文）城市轨道交通工程项目造价控制研究.pdf

中文摘要 摘要：城市轨道交通工程项目作为一种复杂的大型系统，具有一次性投资规模大、 资金运转和回收周期长、投资管理复杂等特点，其造价控制的影响因素十分繁杂。 在我国当前的国民经济状况下，采取有效措施控制其工程造价，从而提高投资的 社会效益和经济效益，显得尤为重要。 本文根据国内外城市轨道交通工程项目造价的现状，分析阐述了目前我国城 市轨道交通工程造价控制的流程、特点以及主要影响因素，并运用工程项目造价 全过程控制的管理理念，从城市轨道交通工程项目前期的建设标准确定、线路及 用地规划、融资成本控制，到设计阶段的主要理念原则、设计费用、土建工程造 价、机电设备选型控制，再到实旅阶段的征地拆迁、工程招标、工程施工、材料 设备采购控制等多阶段、多方面进行了分析陈述。 同时，论文较大程度上利用了价值工程原理，从价值工程的基本理念出发， 在依据了一些基本原则方法的基础上，提出了各阶段、各环节可以采取的多种有 效措施，并结合国内外城市轨道交通工程项目的实际例子进行了分析说明。 本文有利于提高对全寿命周期内的城市轨道交通工程项目造价控制研究的综 合认识，具有较强的现实意义。 关键词：城市轨道交通：工程项目；造价控制 分类号：t u 7 2 3 3 a bs t r a c t a b s t r a c t ：w o r k i n ga s al a r g e s y s t e m ，u r b a n r a i lt r a n s i tp r o j e c th a d c h a r a c t e r i s t i c so fl a r g es c a l eo fd i s p o s a b l ei n v e s t m e n t ，l o n gc y c l eo fr u n n i n ga n d r e c o v e r i n gf u n d s ，a n dc o m p l e xi n v e s t m e n tm a n a g e m e n t t h u sp a r a m e t e r so fi t sc o s t c o n t r o la l ec o m p l i c a t e d i ti so fg r e a ti m p o r t a n c et ot a k ee f f e c t i v em e a s u r e st oc o n t r o l i t sc o s ts ot h a ti t ss o c i a la n de c o n o m i c a lb e n e f i t sc a nb ei m p r o v e du n d e rc u r r e n t c o n d i t i o no fn a t i o n a le c o n o m y i ti ss t a r t i n gf r o mc u r r e n tc o n d i t i o no fc o s to fu r b a nr a i lt r a n s i tp r o j e c th o m ea n d a b r o a d ，a n a l y z i n ga n dd e s c r i b i n gc u r r e n tp r o c e s s ，c h a r a c t e r i s t i c s ，a n dm a j o rp a r a m e t e r s o fc o s tc o n t r o lo fd o m e s t i cu r b a nr a i lt r a n s i tp r o j e c ti nt h i sp a p e r u s i n gm a n a g e m e n t i d e a so fw h o l ep r o c e s sc o n t r o lo fe n g i n e e r i n gp r o j e c tc o s t ，t h i sp a p e ra n a l y z ea n d d e v e l o pf r o mv a r i o u sp o i n t s o fv i e wo nt h r e es u b j e c t s p r e v i o u sa f i r e - n a t i o no f c o n s t r u c t i o ns t a n d a r do fu r b a nt r a n s i tp r o j e c t , p l a n n i n go fl i n e sa n dl a n du s e ，c o n t r o lo f f i n a n c i n gc o s t , m a j o rp r i n c i p l e sa n di d e a so fd e s i g n i n gp e r i o di n c l u d i n gd e s i g nc o s t ， c i v i le n g i n e e r i n gc o s t ，a n dc o n t r o lo fs e l e c t i o no fe l e c t r o m e c h a n i c a le q u i p m e n t , a n d w o r k so fe x e c u t i o np e d o ds u c ha sr e s e t t i n go fl e v yl a n d ，e n g i n e e r i n gb i d d i n g ， c o n s t r u c t i o n ，a n dc o n t r o lo fp u r c h a s eo fm a t e f i a la n de q u i p m e n t p r i n c i p l e so fv a l u ee n g i n e e r i n ga l es i m u l t a n e o u s l ya p p l i e dt oag r e a t e rd e g r e ei n t h i sp a p e r i ts t a r t sf r o mb a s i cc o n c e p t so fv a l u ee n g i n e e r i n gt h e np r e s e n t sv a r i o u s e f f e c t i v em e a s u r e st h a tc a nb ea p p l i e di ne a c hs t e pa n de a c hp e r i o da c c o r d i n gt os o m e f u n d a m e n t a lp r i n c i p l e sa n ds o l u t i o n s a c t u a le x a m p l e so fu r b a nt r a n s i tp r o j e c th o m e a n da b r o a da l ed e l i v e r e dd u r i n gt h ea n a l y s i s w i t hr e l a t i v e l ys t r o n gp r a c t i c a ls i g n i f i c a n c e ，t h i sp a p e ri sh e l p f u lt oi m p r o v i n g i n t e g r a t e du n d e r s t a n d i n go fl i f e - c y c l ec o s tc o n t r o lo fu r b a n t r a n s i tp r o j e c t k e y w o r d s ：u r b a nr a i l w a yt r a n s i t ；p r o j e c tp r o g r a m s ；c o s tc o n t r o l c l a s s n 0 ：t u 7 2 3 3 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作和取得的研 究成果，除了文中特别加以标注和致谢之处外，论文中不包含其他人已经发表或 撰写过的研究成果，也不包含为获得北京交通大学或其他教育机构的学位或证书 而使用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作 了明确的说明并表示了谢意。 4 7 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解北京交通大学有关保留、使用学位论文的规定。特 授权北京交通大学可以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索， 并采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编以供查阅和借阅。同意学校向国 家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权说明) 糊繇书线 签字日期纱9 气年f 月曙日 导师签名 签字日期：日 致谢 本论文的工作是在我的导师刘伊生教授的悉心指导下完成的，刘伊生教授严 谨的治学态度和科学的工作方法给了我极大的帮助和影响。在此衷心感谢两年来 刘伊生老师对我的关心和指导。 本论文要感谢我的同学包发全，他为我提供了一些关于北京地铁的概预算的 重要数据，使论文扩充了一手资料，有理有据。 在论文初期可研阶段以及结构构思方面，土建学院硕士生李志强同学给予了 热情而积极的建议和意见，同时还共同完成了小论文的撰写，在此表示感谢! 此外，还要感谢在与本论文的相关领域给予过帮助的闵冬丽和冯雅薇两位同 学，她们与我共同研究和探讨了许多相关命题，感谢她们! 另外也感谢我的领导、家人和同事，他们的理解和支持使我能够专心完成我 的学业! 1 1 研究背景和意义 1 1 1 研究背景 l 引言 城市轨道交通系统按照轨道建筑物在城市内所处的空间位置、能够满足的运 量大小、运行方式、轨道结构、管理方式的不同，划分为地下铁道、现代有轨电 车、单轨交通、小型地铁以及轨道新交系统。 近年来，我国的城市轨道交通发展迅速，建设速度及规模都是世界上少有的。 据统计，截至2 0 0 8 年1 0 月，国内城市在运营的城市轨道交通线路里程约7 7 5 6 公 里。( 不含磁悬浮线路，见表1 1 ) 表1 - 1 国内城市轨道交通运营里程 城市 运营线路运营里程( k i n ) 地铁1 号线、2 号线、5 号线、8 号线、 北京 2 0 9 8 1 0 号线、1 3 号线、八通线、机场线 地铁1 号线、2 号线、3 号线、4 号线、 上海 2 3 0 4 5 号线、6 号线、8 号线、9 号线 广州地铁1 号线、2 号线、3 号线、4 号线 1 5 6 深圳1 号线、4 号线 2 1 8 长春轻轨3 号线 3 1 1 天津地铁1 号线 2 6 2 南京地铁1 号线 2 1 7 重庆单轨2 号线 1 9 2 武汉轻轨1 号线一期 1 0 2 大连轻轨3 号线 4 9 2 合计 7 7 5 6 该数据自全国地铁轻轨党建研究会五届二次会议公布。 国务院第一轮批复了北京、上海、广州、深圳、长春、天津、南京、重庆、 武汉、杭州、成都、哈尔滨、沈阳、西安、苏州等1 5 个城市的城市轨道交通建设 规划，各城市的规划线路多，涉及城市主要地区，按照规划进行建设实施，投资 规模也非常大( 见表1 2 ) 。 当然，这些规划分为了不同的时期，根据1 5 个城市近期建设规划，至2 0 1 5 年前后，1 5 个城市共规划6 2 条线路，地铁和轻轨通车里程将达2 0 0 0 公里，还将 投资约6 2 0 0 亿元。据不完全统计，目前全国4 8 个百万人口以上的特大城市中2 5 个城市正在进行轨道交通的前期工作，总规划里程超过5 0 0 0 公里，总投资估算超 过8 0 0 0 亿元。根据1 5 个城市的远期规划( 部分城市的规划到2 0 5 0 年) ，这1 5 个 城市最终将建成轨道交通6 4 9 0 8 公里，地铁按每公里造价4 亿元，轻轨按每公里 造价1 2 3 亿元，总投资估算预计约为2 2 4 3 7 亿元( 见表1 3 ，根据各城市规划情况 自己编制的表格) 。 表l - 2已建城市轨道交通工程项目造价 运营线路建成时间 线路投资额( 亿元k i n ) 广州地铁1 号线 1 9 9 9 6 9 上海地铁1 号线 1 9 9 44 7 6 上海地铁2 号线 1 9 9 97 0 3 上海明珠线一期 2 0 0 03 7 1 北京八通线 1 9 9 9 5 6 1 香港1 线 1 9 8 03 7 l 幸 香港2 线 1 9 8 23 7 l 幸 香港3 线 1 9 8 68 8 单位为：亿港触 表l - 3 国内规划中城市轨道交通工程项目 城市规划里程o u n )线路数( 条)未建线路投资额预计( 亿元) 北京1 1 0 12 83 8 5 0 上海 8 1 01 72 6 6 8 广州 7 2 61 92 8 5 5 深圳5 8 51 62 1 4 8 长春 1 7 951 9 3 天津 2 3 598 3 2 南京 4 3 31 31 6 4 5 重庆5 1 3l o 1 5 0 0 武汉2 2 078 7 0 杭州2 7 88 1 1 1 2 成都2 7 471 0 9 6 哈尔滨 1 4 3 5 5 7 2 沈阳 1 8 2 5 7 2 8 西安 2 5 261 0 0 7 苏州 5 6 01 11 3 6 1 合计 6 4 9 l 1 6 6 2 2 4 3 7 如此巨大的投资规模，将轨道交通整个行业的地位大大提高了。还有第二批 计划上报的6 个城市宁波、郑州、厦门、东莞、昆明、长沙的城市轨道交通 网络建设规划，规划至2 0 2 0 年的新建线路里程约3 5 5 公里，总投资约1 2 0 0 亿元。 此外，还有其它城市建设轨道交通的需求，如青岛、石家庄等城市已经开展了城 市轨道交通网络的规划。 2 1 1 2 研究意义 由以上统计可见，当前城市轨道交通项目的总耗资十分巨大，这为国家和地 方财政带来了不小的负担。如果不能对工程项目造价进行合理控制，就会造成国 家基础设施建设资源的巨大浪费，也不利于城市轨道交通的可持续发展。 当前我国的城市轨道交通工程造价管理体系还不够完善。一方面，与发达国 家相比，我国城市轨道交通建设历史不长，由于缺乏相关的管理经验，项目的前 期运作还没有实现规范化、标准化，成为影响城市轨道交通工程综合造价的主要 原因；另一方面，在目前的造价管理中，由于决策这不能很好地把握全局、不能 从整个项目进行造价管理的全盘优化，造成了工程造价控制的片面性。例如，为 了项目降低前期造价，一味降低建设规模，造成线路对于远期的客流不能满足， 需要多次扩建改造，追加投资巨大。 此外，城市轨道交通是多专业、多工种、高科技集于一身的系统工程，技术 复杂，涉及到机械、电气、电子和遥控等很多专业领域，是一项新兴的产业生产 体系，充分研究这项系统工程，达到各个环节间最合理的造价控制，具有很大的 研究空间。 本文拟以上述问题为出发点，通过对城市轨道交通工程项目的各个阶段进行 全面分析，寻求合理控制造价的有效措施。 1 2 国内外研究现状 对国内外工程项目造价管理的研究现状进行研究和分析，是进行城市轨道交 通工程项目造价管理研究的基础，对提出正确、有效的造价控制策略具有重要的 指导意义。本节拟通过对国外几种典型的造价管理模式和特点进行比较和研究， 结合国内造价管理研究现状，为国内城市轨道交通造价控制研究提供理论支持和 经验借鉴。 1 2 1 国外研究现状 作为发达国家，英国、美国、日本的工程造价管理有一定的先进性和典型性。 资本主义工业化大生产的发展，使得对工程建设的消耗进行科学管理在这些国家 显得尤为重要。以英国为例，1 6 到1 8 世纪随着建设项目设计、施工相分离并分别 形成各自的专业，以工料测量师的出现为标志，该时期成为该国工程造价管理发 展的第一阶段。1 9 世纪初期，资本主义国家开始在工程建设中推行招标承包制， 工料测量师按照要求在开工前就进行测量和估价，作为招标、投标的依据，工程 造价管理从此也逐步形成了独立专业，这是其工程造价管理发展的第二个阶段， 也是工程造价管理的第一次飞跃。2 0 世纪4 0 年代，以英国为代表的商品经济发达 的国家开始建立制度，在工程项目中格外注重投资计划和控制，工程造价管理的 发展进入了第三阶段，也是工程造价管理的第二次飞跃。 综上可见，国外工程造价管理的发展过程中，最为显著的特点是，对工程造 价的控制重点从最初被动地进行竣工后结算，逐渐发展到开工前就进行工程量及 工程造价概算及评估：从最初只进行施工阶段工程造价的确定和结算，发展到在 投资决策阶段和设计阶段对工程造价进行有计划地控制。 现阶段以英、美、日等过为代表的发达国家主要有以下几种典型的工程造价 管理模式。 ( 1 ) 英国 英国所用的造价管理模式一般可分为两个阶段，以开工建设为分界点分为工 程前期阶段及建设阶段。( 表1 4 ) 表1 - 4 英国工程造价管理模式 管理阶段 管理分项 造价管理内容 工程项目立项提出初步的投资建议及经济评价 可行性研究根据技术条件做出项目可行性评估 总体方案设计根据不同方案，编制造价估算书 工程前期 初步设计按初步设计编制造价计划书 按施工方案编制工程量清单，并核算工程造价，作为 施工图设计 招投标的依据 工程招投标 办理招标审标，确定中标者并与之签订合同 开工 建设期办理工程变更、计价 建设阶段 竣工 编制工程结算、做资金报告，以反映投资支付情况和 最后的竣工报告 该模式具有以下特点： 一方面，工程造价计价充分市场化。英国只有统一的工程量计算准则，没有 统一的预算定额统一的材料价格和工资标准。业主的造价师是按市场编制工程造 价，即经业主通过后的标底的。投标商则是按自己的管理水平、自己掌握的工料 消耗、工料价格研究和谋求利润来计算造价。这种市场化的公平竞争，有利于业 主择优选录，对施工企业的发展有促进作用。 另一方面，工程造价实施动态管理。一般存在着量差与价差的调整。工程量 变更的调整内容及方法与我国相似，在此不再赘述。关于物价调整方法主要有： 按实际价格调整；由雇主与承包商共同体商定物价上涨的补贴费用；指数调价法 4 等。 ( 2 ) 美国 美国的工程造价管理重点是工程建设全过程的跟踪管理，其管理阶段从前期 的预测、确定造价、初步设计控制造价、承包合同确定价格，到施工阶段工期、 质量、造价的控制、变更费用控制到最后决算全过程，管理模式类似于英国模式。 其造价管理的特点在于： 一方面，注重专业人员股价的独立性。在编制估算和概预算时，如何确定价 格参数和计算依据、采用何种计算方法，均由相应的专业人员自行选择，作出独 立判断。对于工程量和单价没有统一标准，完全由专业人员独立计算，强调他们 各自的“可信度”。 另一方面，进行全过程一体化的造价管理。不采用编、审、管、相互分割， 即工程项目从方案选择、估算编制，到优化设计、编制概预算，再到实施阶段的 控制，一般由业主委托同一部门、同一组成员全权负责，有利于减少工作接口， 增加工作效率及准确程度。 ( 3 ) 日本 日本的造价管理模式按工程进展，大体可分为三个阶段( 表1 5 ) 。 表1 - 5 日本工程造价管理模式 造价管理阶段造价管理目标实现方式 进行费用界限的研究 利用历史同类工程及历年造价指标进行 决策阶段经济上的可行性研究 初步投资估计 估算 以各分部工程的工程量，及其综合单价 设计 初步设计阶段初步计算工程费 或工程费分配比例为依据计算 阶段按设计图的分部、分项工程的工程量乘 详细设计阶段确定招标标底 以单价计算工程费 施工阶段控制实际造价工程现场费用管理 这种模式的特点是，造价管理规范大都有相应标准文件。建设项目造价管理 标准化，类似于我国的建筑工程预算定额的模式。同时，政府项目与私人项目实 施不同管理，增加了私人企业的自主性。 1 2 2 国内研究现状 我国的工程造价管理模式基本沿用前苏联模式( 表1 6 ) 。 近年来，我国针对城市轨道交通工程项目造价管理的研究和实践也进入了全 新的时期，项目造价控制研究越来越受到应有的重视。 其中，周翊民、王李刚等人在“降低城市轨道交通造价的思考”、“地铁工程 5 造价控制分析 等文章中阐述了地铁工程造价现状及造价控制的一般原则，重点 以项目建设流程分阶段工程造价控制进行论述，结合技术、经济等多种方法，对 城市轨道交通工程造价的合理确定和控制进行了综合分析，提出城市轨道交通建 设标准要适当、技术装备国产化程度要提高、路网规划要周到等。 表l _ 6 我国的造价管理模式 管理阶段 管理内容 计算依据 按规定的投资估算指标、同类工程造价资 前期决策阶段可行性研究 投资估算 料、现行设备材料价格，并结合工程具体 条件进行计算 初步设计 初步设计 根据初步设计方案，以各分部工程的工程 设计阶段 概算 量，及其综合单价为依据计算 根据施工图计算工程量，并与相应的单价 施工图设计 施工图预算 相乘，按间接费率、税率等编制 业主、承包方通过招投标共同确定一致同 项目招投标项目合同价 意的合同价 实施阶段 按合同规定的调整范围及调价方法对合同 施工建设项目结算价 进行必要的修正，确定结算价 竣工验收竣工决算价 陈光在“论城市轨道交通工程投资控制重点 文章中提出了必须明确轨道交 通工程造价控制的内容、过程、方法、措施等重点，必须根据城市人口、交通需 求、经济实力和投融资能力确定合理的建设规模，必须在“安全可靠、功能合理 指导下确定适当的建设标准等。 毕湘利、宋键在“从效率角度谈城市轨道交通的规划、建设、运营 文章中 强调必须重视轨道交通效率问题，提出规划阶段用线网的客流强度衡量效率，建 设阶段用建设造价衡量效率，运营阶段用运营成本衡量效率。 2 0 0 1 , - - 2 0 0 3 年，中国工程院组织重点咨询项目“降低地铁工程造价及工程建设 管理等若干问题的研究”，由施仲衡院士主持，从前期准备、规划设计、施工方法、 车辆设备国产化等方面进行研究，对于城市轨道交通造价管理具有重要意义。 1 3 主要研究内容及研究路线 1 3 1 主要研究内容 以城市轨道交通工程项目建设及造价控制现状的统计及分析为基础，提出本 文研究背景、研究意义以及国内外研究现状。 基于研究现状分析，结合当前工程实践，进行城市轨道交通工程项目造价控 6 制现状分析，主要包括城市轨道交通工程项目造价及其影响因素、城市轨道交通 工程项目造价控制流程及特点( 前期决策阶段、设计阶段及实施阶段) 、城市轨道 交通工程项目造价控制中存在的问题及原因。 在城市轨道交通工程项目造价控制现状分析的基础上，从实施层面分析并提 出城市轨道交通工程项目造价控制的建议。其中，前期决策阶段包括，建设标准 的确定、线网及用地规划、融资成本等方面；设计阶段包括土建工程造价控制、 机电设备选型等方面；实施阶段包括征地拆迁管理、工程招标管理、工程施工管 理、材料设备采购管理等方面。 根据价值工程原理，从城市轨道交通工程建设全寿命期的思想理念出发，注 重在全过程中综合考虑降低造价的问题，提出各阶段、各环节可以采取的有效措 施，并充分结合国内外城市轨道交通工程项目的实际例子进行分析说明。 最后根据本文解决问题的程度及研究深度和范围，提出了研究所得的主要结 论和研究中尚存在的问题。 1 3 2 研究路线 根据本文研究内容，以国内外研究现状为基础，结合工程实例制定研究路线 如下( 图1 - 1 ) ： 图1 1 城市轨道交通工程项目造价控制研究路线 2 工程项目造价控制基础理论 2 1 价值工程理论 2 1 1 价值工程的原理 价值工程( v a l u ee n g i n e e r i n g ) 是2 0 世纪5 0 、6 0 年代起源于美国的一种工业企 业经济管理措施。 国标g b 8 2 2 3 - 8 7 对价值工程的定义是：“价值工程是通过各相关领域的协作， 对所研究对象的功能与费用进行系统分析，不断创新，旨在提高所研究对象价值 的思想方法和管理技术 。将价值工程的目的确定为：“以对象最低寿命周期成本 可靠地实现使用者所需功能，以获得最佳的综合效益”。价值工程的宗旨是提高研 究对象的价值，即提高对象的功能与费用之比。价值工程创始人麦乐斯( l d m i l e s ) 的表述为“价值或由于增加功能，或由于降低成本而提高 。 价值工程的公式v = f c ( v 为价值，f 为功能，c 为成本) 。 功能“f 是一种产品或作业所负担的职能和所起的作用。在管理中，它可以 代表“质量”这个概念。成本“c 不是一般意义上的成本，而是产品寿命周期的 成本。例如：工程项目的寿命周期，应从可行性研究开始到保修期结束，其寿命 周期成本也应包括这期间的全部成本。价值“v ”不是从价值构成的角度来理解的， 而是从价值的功能角度出发，表现为功能与成本之比。 根据价值工程的原理，一般可从五种途径提高产品的价值： ( 1 ) 保持设计项目功能不变，降低项目造价； ( 2 ) 造价保持不变，使项目功能提高； ( 3 )降低一些次要功能，使成本大幅度降低； ( 4 ) 通过技术优化，既提高功能，又降低项目造价： ( 5 ) 造价虽有所提高，功能有更大的提高。 用价值工程进行工程成本控制时，一定要把握好该工程的分部工程的划分， 以及各分部工程的功能评分，否则会给成本控制带来极大的困难。此外，对成本 目标的控制应采用动态控制原理，并从管理上采取组织措施、技术措施、经济措 施、合同措施。因为工程实施过程中主客观条件的变化是绝对的，不变则是相对 的；在工程进展过程中平衡是暂时的，不平衡则是永恒的，所以在工程实施过程 中必须随着情况的变化进行工程成本目标的动态控制。工程成本目标的动态控制 是工程管理最基本的方法。工程成本目标动态控制的工作程序见下图( 图2 1 ) ： 图2 - 1 工程成本目标控制原理图 第一步，工程成本目标动态控制的准备工作。将工程成本的目标进行分解， 以确定用于工程成本控制的计划值。 第二步，在工程实施过程中，收集工程成本目标的实际值，如“实际设备投 资 、“实际拆迁费用 等；定期进行工程成本目标的计划值和实际值的比较；通 过工程成本目标的计划值和实际值的比较，如有偏差，则采取纠偏措施进行纠偏。 第三步，如有必要，则进行工程成本目标的调整，目标调整后再回复到第一 步。 2 。1 。2 价值工程的特点 ( 1 ) 价值工程侧重于功能分析，其出发点是满足使用者的功能需要。要扩大 工程项目的经济效益，首要条件就是满足使用者对于建筑产品的功能要求。功能 分析是价值工程的核心，通过功能分析可以摆脱传统习惯的约束，客观的确定项 目功能，找出实现所需功能的最优方案，从而有助于方案的优化。 ( 2 ) 价值工程的主要内容是研究功能与成本的关系，而这两方面的关系是相 当复杂的。所以，应当用系统的观念和方法进行价值工程分析。 ( 3 ) 价值工程对成本的考虑，着眼于全寿命周期成本，即不仅要降低生产成 本，而且要尽量降低使用成本，以提高产品的竞争能力。 ( 4 ) 价值工程强调多方协作，有组织，按程序地进行。根据价值工程创立以 来的实际经验，要对项目的管理提出改造建议，没有多方合作是行不通的。只有 组织各有关人员，充分发挥集体智慧，博采众家之长，灵活运用各方面的知识和 9 经验，才能真正找出提高经济效益的可行方案。 2 1 3 价值工程对于城市轨道交通工程造价控制的意义 作为一种现代化管理方法，价值工程自从问世以来在发达国家得到了广泛而 有效地应用，成为工程项目中进行功能成本分析的重要工具。作为项目管理方面 的技术手段，价值工程在工程设计中尤其有着广泛的运用。然而，价值工程在我 国工程项目中的运用相对较少，特别是在运用价值工程最有成效的阶段设计 阶段的运用则是更少。 在建设造价大力推广应用价值工程有如下的意义： ( 1 ) 建设项目一般投资规模大，造价管理系统及管理流程比较复杂，与价值 工程实现整体效益优化的特点相契合，运用价值工程进行项目造价管理具有广泛 的前景和空间。 ( 2 ) 价值工程是以最低的全寿命周期总成本实现用户所需的必要功能，讲究 适应变化和创造性。建筑产品的一次性特性使得同样规模的建筑物在不同的地区、 不同的地点和不同的资源条件下会有不同的变化，对这些不同的变化因素处理不 当，就可能产生不必要的成本以至影响功能的实现。因此，在方案设计时针对不 同的条件运用价值工程是造价控制的重要手段。 ( 3 ) 在交付使用后能耗巨大。建筑业不但在建材生产和项目建造过程中消耗 大量能量，而且在使用过程中，无论采暖通风、空调、电梯、照明和供水都长期 耗用可观的能源。据统计，建设工程项目能源消耗约占全国能源总消耗量的3 0 - - 4 0 。如果运用价值工程改进设计和采取节能措施，可望减少节约3 0 的能源消 耗。这对于我国这样的人均能源匮乏的国家就具有特别重要的意义。 2 2 工程项目全过程造价管理理论 2 2 1 全过程造价管理的原理 近年来，国际上工程项目造价管理领域提出了全过程造价管理的理论。如国 外学者r i c a r r 在其论文“造价与工期的集成控制 对全过程造价控制进行了初步 的研究；r e d r a g o o 和r a l e t e n d r e 提出“只有用全过程的造价控制，才能管理 好工程项目造价。 2 0 世纪9 0 年代以来，我国工程造价管理学界也对全过程造价管理进行了一系 列研究。1 9 9 7 年，我国建设工程造价管理协会提出了工程项目全过程造价管理的 概念，即工程全过程造价管理是指从建设项目可行性研究阶段工程造价的预测开 l o 始，到工程造价预控、经济性论证、承发包价格确定、资金的运用管理、工程实 际造价的确定和经济后评价为止的整个建设过程的工程造价管理。 2 2 2 全过程造价管理的特点 全过程造价管理理论对与工程项目造价控制而言，具有以下特点： ( 1 ) 从工程项目实施的全过程出发，更能够对工程整个建设流程进行科学地 统筹和全面的规划。 ( 2 ) 摒弃了过去造价管理中一味降低工程造价的理念，实现了更加科学、更 加合理的造价控制。 ( 3 ) 全过程造价控制强调复杂系统的整体协调，对于建设项目这种大型系统 而言，更能够发挥其优化整个建设过程、控制综合造价的作用。 3 城市轨道交通工程项目造价控制现状分析 城市轨道交通工程项目综合了包括建筑学、结构工程、交通工程、通信工程、 信号工程、地质学等等一系列学科在内的专业，建设过程中涉及到城市规划、交 通、环保、电力、电信、给排水、燃气等市政部门及相关物业单位，总的来说， 是一个专业繁杂、单位接口复杂的大型工程系统。 因此，城市轨道交通工程项目的造价构成也十分复杂，其综合造价的影响因 素也必然非常繁多。在造价控制过程中，只有找出那些其主要作用的关键因素， 才有效地、有针对性地展开造价控制。 本章从城市轨道交通工程项目造价组成、关键影响因素、造价控制流程及特 点、造价控制存在的问题等几大方面，对上述问题进行分析。 3 1 城市轨道交通工程项目造价及其主要影响因素 3 1 1 造价组成 ( 1 ) 按建设流程划分的造价组成 城市轨道交通工程项目造价组成分析是进行造价影响因素分析及造价控制的 基础。按照建设流程，城市轨道交通工程项目的综合造价有以下分项组成( 见图 3 1 ) 。 图3 - 1 城市轨道交通工程项目造价组成 1 2 jjiil-_i_llli_lii_-j，ll-ii_ii_ili_l_-、 ( 2 ) 按费用要素划分的造价组成 按照费用要素，城市轨道交通工程造价主要包括：土建工程、轨道工程、车 辆工程、机电设备、车辆与综合维修基地、其它费用等。以北京地铁4 号线和5 号线的造价估算费用为例来进行分析( 见表3 1 ) 。 北京地铁4 号线全长2 8 1 1 4k m ，共设2 4 座车站( 其中地下站2 3 座，地面 车站l 座) ，建设项目总造价约为1 4 8 亿元。北京地铁5 号线全长2 1 6 k m ，共设 2 2 座车站( 其中地下线1 6 9k m ，占全线长度的6 1 ，地下车站1 6 座，地面及高 架线1 0 7k m ，占全线长度的3 9 ，高架车站5 座，地面车站l 座) ，建设项目总 造价约为1 3 2 亿元。 表3 - 1北京地铁4 号线、5 号线工程造价估算费用 地铁4 号线造价估算地铁5 号线造价估算 序号工程项目合计人民币 费用比重 合计人民币 ( 万元)( 万元) 费用比重 l 施工准备 2 3 3 0 01 5 7 1 3 8 8 2 1 0 5 2 土建工程 4 3 4 4 4 72 9 2 7 4 2 1 4 8 4 3 1 9 8 3轨道工程2 7 3 7 11 8 4 2 5 6 4 91 9 5 4 通信 1 9 8 7 01 3 4 2 0 4 1 11 5 5 5 信号 3 5 0 3 82 3 6 3 2 2 5 2 2 4 5 6供电7 5 6 7 8 5 1 0 8 1 9 3 96 2 2 7空调通风2 5 7 7 61 7 4 2 8 7 0 22 1 8 8 防灾报警 7 9 3 5o 5 3 7 7 7 1 o 5 9 9机电设备监控( 含监控中心) 1 0 1 5 2 0 6 8 7 8 6 7o 6 0 1 0 给排水及消防 1 1 2 4 8o 7 6 1 0 1 2 4o 7 7 1 1 自动扶梯与电梯 2 0 7 6 41 4 0 2 1 6 1 8 1 6 4 1 2 自动售检票系统 2 3 6 0 41 5 9 2 3 6 7 4 1 - 8 0 1 3车辆段及停车场7 2 0 6 74 8 6 8 6 3 1 96 5 5 1 4 工器具及生产家具购置费 2 1 1 00 1 4 8 1 30 0 6 1 5 建设工程其他费用 3 0 8 7 1 62 0 8 0 2 6 5 2 6 1 2 0 1 3 1 6 预备费( 1 - 1 6 ) 1 0 1 0 9 8 0 87 4 0 6 2 8 6 64 7 7 1 7 车辆购置费 1 7 1 0 0 01 1 5 2 1 3 0 4 1 0 9 9 0 静态造价部分小计1 3 7 8 8 8 39 2 9 1 1 2 4 1 0 4 29 4 1 7 1 8建设期利息1 0 3 8 5 97 0 0 7 5 1 5 85 7 0 动态造价部分小计 1 0 3 8 5 97 0 0 7 5 1 5 8 5 7 0 1 9 铺底流动资金 1 3 5 10 0 9 1 7 2 80 1 3 项目总造价 1 4 8 4 0 9 3|1 3 1 7 9 2 8| 掌该表4 号线数据来自参考文献 1 4 】，5 号线数据来自信永中和会计师事务所概算审核。 从上表看出，各部分在静态造价中所占的比例( 不含预备费用) 约为：土建 工程3 5 左右，车辆工程购置费1 5 左右，车辆段及停车场工程6 左右，机电设 韭立窑坦盔芏亟堂焦i 垒童撼直垫堂奎亘王摆垄目叠垃控劐理盐岔盘 备( 通信、信号、供电、空调通风等) 1 8 左右，轨道工程1 左右，建设工程其 他费用工程2 5 左右( 见图3 2 ) 。 四土建工程 车辆工程 口机电设备 口车辆段及维修基地 轨道 国其他 图3 城市轨道交通工程造价组成比例 由此可见，土建工程、车辆购置费、车辆段及停车场工程、建设工程其他费 用等所占比例很大，也是降低工程造价最有潜可挖的部分。 3 12 主要影响因素 根据以上分析，融资成本、勘察设计费用、征地拆迁费用、土建工程费用、 车辆及机电设各费用、车辆段及维修基地费用、建设管理费用等是域市轨道交通 工程建设成本的主要组成部分。 建设标准的确定、线路及用地规划、融资成本控制、设计费用控制、土建工 程造价控制、机电设备选型、征地拆迁管理、工程招投标管理、工程施工管理、 材料设备采购管理等构成影响上述费用的主要影响因素。 在进行城市轨道交通工程造价控制研究时，根据工程建设流程，对上述主要 费用项目及其造价控制进行有效排序、确定城市轨道交通工程项目造价控制流程 及特点，是很有必要的。 3 2 城市轨道交通工程项目造价控制流程及特点 基于上节的分析，可将城市轨道交通项目作为一个有机系统，其造价控制流 程如图3 - 3 。 图3 - 3 城市轨道交通工程造价控制系统流程图 3 2 1 前期决策阶段 在上述系统中，首先由政府部门提出城市轨道交通项目的需求及项目的功能 定位，同时向政府的代理轨道交通建设单位提出建设任务，进入项目立项阶 段。然后由建设单位主持可行性研究，并在相关的各城市管理部门的配合下制定 总体规划方案。这一时期属于前期决策阶段，其总体规划方案对初步设计及其概 算编制起到指导性作用，在此时做好造价管理对于整个工程综合造价的控制具有 重大意义。 基于上节分析，前期决策阶段影响城市轨道交通工程造价的主要因素有，建 设标准的确定、线路及用地规划、融资成本控制等。 ( 1 ) 建设标准的确定 城市轨道交通工程项目的建设标准不仅包括线路在城市交通中所处的地位和 所起的作用，还包括线路的工程建设规模、设备选型的先进程度、装修水平的高 低等等。 作为宏观意义上的指标，建设标准决定了对整条线路工程建设规模及设备先 进水平的定位，是众多因素中对造价影响最为显著的一个。 例如，长春市在第一条轨道交通线路建设的前期决策阶段，确定其功能为满 足中等客流运量、以地上线为主的轻轨线路，线路建成后综合造价平均每公里不 到1 亿元：相比之下，若该条线路被定位为大运量的、以走地下为主的地铁线路， 由于轨道交通工程造价与敷设方式关联很大，地下线路、高架线路、地面线路的 造价比大约为9 ：3 ：1 ，整个线路的综合造价将会大大攀升。又如，近年来，趋于 富丽堂皇的轨道交通车站装修风格成为高造价的原因之一，若能将这方面的建设 标准定位在合理范围，减少不必要的高标准带来的奢华和浪费，那么综合造价也 会大大降低。 ( 2 ) 线路及用地规划 线路规划是否合理，一方面决定了线路建成后对能否满足基本的客流功能需 求，另一方面对于线路敷设方式、线路走向等内容的确定是影响综合造价的重要 因素。如轨道交通线路中，比起区间造价车站费用占到大部分比例，一座普通标 准的两层地下车站造价往往达到上亿元人民币，因而线路规划中车站的设置、站 间距的选择等都是影响车站数量、影响城市轨道交通工程项目综合造价的重要因 素。 城市轨道交通建设用地规划对征地拆迁费用有着重大影响。合理的用地规划 及对于规划的有力执行，能够有效避免施工建设时期征地拆迁障碍以及相应的拆 迁费用攀升：反之，如果在轨道交通项目建设实施之前缺乏相应的用地规划，或 者用地规划执行不到位，很可能出现建设用地得不到保证，后期征地拆迁费用大 大增加的情况。 ( 3 ) 融资成本 融资成本是由于城市轨道交通建设单位为了筹集建设资金，对外融资而产生 的。由于我国建设资金短缺，国家很难在城市轨道交通建设项目上投入大量资金， 目前建设单位筹集资金大多数情况是采取利用国外贷款和地方自筹资金相结合的 办法来解决。如上海地铁l 号线和广州地铁1 号线都是利用德国政府贷款，北京 地铁“复八线”是利用日元第三期贷款。而城市轨道交通工程项目的建设周期往 往动辄四五年，高额的贷款额和长时间的贷款时间使得建设期贷款利息往往数额 巨大。据统计，很多城市轨道交通工程项目贷款利息都占到其总造价的5 以上， 有的甚至达到1 0 ，成为工程总造价中一笔实实在在的大额费用。 1 6 3 2 2 设计阶段 以总体规划为基础进行的初步设计，其造价管理的主要内容是合理控制工程 的初设概算价格；而之后的施工图设计阶段，不仅要考虑具体实施方案、图纸的 优化，而且涉及到对设计取费的控制，同时项目融资开始产生融资成本，融资成 本控制也成为造价控制的重要内容。 该阶段影响城市轨道交通工程造价的主要因素有设计费用控制、土建工程造 价控制、机电设备选型等。 ( 1 ) 设计费用控制 设计费用是在城市轨道交通建设单位与设计院签署合同的基础上，在设计院 按合同完成设计任务后，由建设单位支付给设计院的资金。 目前，设计院的设计取费一般是按一定比例乘以设计概算决定的工程总造价 计算，这一比例一般为2 左右。以当前大多数城市轨道交通项目的造价规模计， 一条造价上百亿元人民币的线路，其设计费用就占到两亿元左右。可见，设计费 用是不容忽视的。 ( 2 ) 土建工程造价控制 由上节分析可知，土建工程造价约占城市轨道交通工程项目总造价的3 5 左 右，是工程造价的主要支出部分。 城市轨道交通的土建工程又分为区间和车站两大部分。由实际工程中发生的 造价可知，车站占到绝大部分的比例。因此，土建工程造价控制的重点在于对车 站造价的控制。 在设计阶段，轨道交通车站的大小、形式、装修水平、层高、埋深等等都是 影响其造价的重要因素。如，一座地下车站的造价成倍地高于一座相同规模的地 面车站；在其他功能相同的条件下，一座地下三层车站的造价大大高于地下两层 车站。 ( 3 ) 机电设备选型 城市轨道交通机电设备成本包括，车辆成本、系统设备( 包括信号系统、通 信系统、综合监控系统、a f c 系统、乘客资讯系统等) 、环境与车站设备( 包括环 控设备、通风、给排水、自动扶梯及电梯、屏蔽门、防淹门、照明、乘客导向等) 、 供电设备、车辆段设备等，该部分成本占总造价的3 0 以上，是总造价中的另一 主要部分。 因此，机电设备选型是否合理是控制机电设备成本乃至工程总成本的关键要 素之一。 1 7 3 2 3 实施阶段 在实施阶段的开端，即前期施工准备中，征地拆迁产生的征地拆迁费用也是 城市轨道交通工程综合造价中比例较大的部分；工程招投标确定了工程项目的合 同造价，这一阶段是控制合同价的关键阶段；进入工程施工阶段后，工程施工组 织管理、工程施工安全管理、材料设备管理等成为影响工程实际费用发生的主要 因素。 因而，该阶段影响城市轨道交通工程造价的主要因素有，征地拆迁管理、工 程招标管理、工程施工管理、材料设备采购管理等。 ( 1 ) 征地拆迁管理 征地拆迁成本是为了满足建设用地进行的征地、拆迁、管线