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论文题目：基于委托代理理论的煤矿安全投入激励机制研究 专 业：企业管理 硕士生：于明洁 ( 签名) j 盟i ：查 指导教师：李红霞 ( 签名翟雄 摘要 安全投入是应对我国安全事故频繁发生的有效对策。安全投入是一系列人力、物力、 财力的总和，合理的安全投入不仅能给企业带来经济效益而且还能带来巨大的非经济利 益。近年来，我国学者对安全投入的研究主要着眼于从制度的层面提高企业的安全投入 以及安全投入资金使用过程中的优化，对安全投入中安全投入决策者激励的研究比较少 见。为此，本文的研究主要围绕如何通过有效对安全投入决策者进行激励的问题展开， 试图通过运用委托一代理理论、心理学、行为科学、经济激励理论的相关知识对安全投 入激励问题进行研究，通过理论分析，提出一些适合安全投入激励的建议。本文所做的 主要工作如下： 首先，从安全投入决策者作为代理人具有机会主义行为倾向的角度出发，分析代理 人机会主义行为对作为委托人的煤矿企业所有者的影响，研究如何通过合理的激励机制 的设计达到有效激励代理人的目的。 其次，从安全投入系统性的角度出发，着眼于从多个方面对安全投入决策个体进行 激励的情况下，如何通过设计合理的激励机制有效激励代理人，从而提高安全投入资金 使用效率，提高安全水平的目的。 最后，从安全投入动态性的角度出发，研究在煤矿企业作为委托人与企业中负责进 行安全投入的代理人之间构成的委托代理关系不是一次性的而是多次性的的情况下，煤 矿企业如何设计合理的长效激励机制，从而提高安全投入资金使用效率，提高安全水平 的目的。 研究安全投入决策者激励问题，是提高安全投入资金使用效率，实现煤矿企业安 全生产的有力保障，对提高我国煤炭行业的安全水平具有重要的理论意义和实践意义。 关键词：激励；委托一代理；机会主义；多任务：声誉；安全投入 研究类型：应用研究 s p e c i a l t y ：s t u d y o fc o a lm i n es a f e t yi n v e s t m e n tb a s e do nt h e p r i n c i p a l a g e n tt h e o r y i n s t r u c t o r ：e n t e r p r i s em a n a g e m e n t n a m e：y um i n g - j i e s u b j e c t ：l ih o n g - x i a a b s t r a c t ( s i g n a t u r e ) ：了丛业) i 坠型鸳兰! ( s i g n a t u r e 止丝哮垫 s a f e t yi n v e s t m e n ti sa ne f f e c t i v ec o u n t e r m e a s u r et oa d d r e s st h ep r o b l e mo fa c c i d e n t f r e q u e n c yi no u rc o u n t r y s a f e t yi n v e s t m e n ti st o t a la m o u n to fh u m a n ，m o n e ya n dm a t e r i a l r e s o u r c e s t 1 1 er a t i o n a ls a f e t yi n v e s t m e n tb r i n g sn o to n l yt h ee c o n o m i cb e n e f i t sb u ta l s ot h e n o n - e c o n o m i cb e n e f i t s i nt h er e c e n ty e a r s ，t h es c h o o n e r so fo u rc o u n t r yh a v ed o n em a n y r e s e a r c h e sf r o mt h ep e r s p e c t i v eo fi n s t i t u t i o na n dt h eo p t i m i z a t i o no f s a f e t yi n v e s t m e n tf u n d ， b u tt h e r ei sl i t t l er e s e a r c ho nt h ep r o b l e mo ft h ei n c e n t i v et ot h ed e c i d e ro ft h es a f e t y i n v e s t m e n t t or e s o l v et h i sp r o b l e m , t h i sp a p e rm a i n l yf o c u so nh o wt oe f f e c t i v e l ym o t i v a t et h e d e c i d e ro ft h es a f e t yi n v e s t m e n ti nt h ec o u r s eo fi n v e s t i n ga n dt r y i n gt oa n a l y z et h i sp r o b l e m b a s e do nt h ep r i n c i p a l - a g e n tt h e o r y ，p s y c h o l o g y ，b e h a v i o rs c i e n c ea n dt h ei n c e n t i v et h e o r y b yw a yo ft h e o r ya n a l y s i st or e c o m m e n ds o m eu s e f u ls u g g e s t i o n s 1 1 1 ew o r k s w h i c hh a v e b e e n d o n ei nt h ep a p e ri n c l u d e s ： 1 f r o mt h ep e r s p e c t i v eo ft h ea g e n t so p p o r t u n i s mb e h a v i o rt e n d e n c y ，t h i s p a p e r a n a l y z e st h ee f f e c to nt h ec o a lm i n ew h i c ha c t sa st h ep r i n c i p a l ，a n dh o wt oe f f e c t i v e l y m o t i v a t et h ed e c i d e ro ft h es a f e t yi n v e s t m e n tb yw a yo ft h ed e s i g no ft h er a t i o n a li n c e n t i v e m e c h a n i s m 2 f r o mt h ep e r s p e c t i v eo fs y s t e m a t i co fs a f e t yi n v e s t m e n t ，t h ep a p e rr e s e a r c h e st h e p r o b l e mo fm o t i v a t i n gt h ea g e n tc o n s i d e r i n gt h ec i r c u m s t a n c eo fm o t i v a t i n gt h ed e c i d e rf r o m m a n ya s p e c t st oa c h i e v et h eg o a lo fi m p r o v i n gt h ee f f i c i e n c yo fs a f e t yi n v e s t m e n tf u n da n d t h es a f e t yl e v e l 3 f r o mt h ep e r s p e c t i v eo fd y n a m i c so fs a f e t yi n v e s t m e n t , t h ep a p e rr e s e a r c h e st h e p r o b l e mo fa c h i e v i n gt h eg o a lo fi m p r o v i n gt h ee f f i c i e n c yo fs a f e t yi n v e s t m e n tf u n da n dt h e s a f e t yl e v e lc o n s i d e r i n gt h ep r o b l e mo fh o wt oc i r c u m s t a n c eo fp r o b l e mo ft h er e l a t i o n b e t w e e nt h ep r i n c i p a la n dt h ea g e n tl a s t sf o rl o n gt h a no n et i m e b yw a y o fr e s e a r c h i n gt h ep r o b l e mo ft h ei n c e n t i v eo nt h es a f e t yi n v e s t m e n td e c i d e r ，t h e e f f i c i e n c yo fs a f e t yi n v e s t m e n tf u n dw o u l db ei m p r o v e da n dt h es a f e t yp r o d u c t i o no ft h ec o a l m i n ew o u l db eg u a r a n t e e d ，a n di th a sg r e a tt h e o r e t i c a la n dp r a c t i c a ls i g n i f i c a n c eo nt h es a f e t y l e v e lo ft h ec o a lm i n e k e y w o r d s ：i n c e n t i v e ；p r i n c i p a l a g e n t ；o p p o r t u n i s m ；m u l t i - t a s k ；r e p u t a t i o n ；s a f e t y i n v e s t m e n t t h e s i s ：a p p l i c a t i o nr e s e a r c h 妻料技夫学 学位论文独创性说明 本人郑重声明：所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作 及其取得研究成果。尽我所知，除了文中加以标注和致谢的地方外，论文中不 包含其他人或集体已经公开发表或撰写过的研究成果，也不包含为获得西安科 技大学或其他教育机构的学位或证书所使用过的材料。与我一同工作的同志对 本研究所做的任何贡献均已在论文中做了明确的说明并表示了谢意。 学位论文作者签名辛娟1 飞日期：上心吒茂卅机3 夭 j 学位论文知识产权声明书 本人完全了解学校有关保护知识产权的规定，即：研究生在校攻读学位期 司论文工作的知识产权单位属于西安科技大学。学校有权保留并向国家有关部 ? _ 或机构送交论文的复印件和电子版。本人允许论文被查阅和借阅。学校可以 睁本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩 印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。同时本人保证，毕业后结合学位 论文研究课题再撰写的文章一律注明作者单位为西安科技大学。 保密论文待解密后适用本声明。 学位论文作者签名p 手9 食讳 指导教师签名：巷p 证 学位论文作者签名r 亍9 食讳 指导教师签名：髻亏p 卜 埘6 月，d 日 1 绪论 1 1 选题的背景及意义 1 绪论 在人类的生产和社会活动中，安全是永恒的主题之一。安全问题时时刻刻存在于人 类的全部活动中，涉及到社会各个方面，与每一个社会成员息息相关。安全不仅是一种 物质技术的状态和条件，而且也是一种社会现象和过程。从事物属性的角度考虑，安全 是自然属性与社会属性的统一体。安全的自然属性是指安全要素中那些与自然界物质及 其运动规律相联系的现象和过程，它反映了人与自然关系中的物质属性和自然规律；安 全的社会属性，是指安全要素中那些同人与人的社会结合关系及其运动规律相联系的现 象和过程，它反映了人类生产活动中人与人的社会关系及其对安全的作用和机制。对安 全的追求是人类的本能，安全是人的生理与心理的需要，也是人类生存、繁衍与发展的 前提条件，这是安全存在的主要原因。人类社会的活动，一方面直接或间接的对安全事 故的发生造成隐患，另一方面，人们又通过技术以及管理的手段控制、消除安全事故的 发生。人类的发展史，甚至可以说是一部不断产生安全隐患与消除隐患、减少事故的斗 争史。安全水平的高低自然成为衡量社会文明的重要尺度。 中国是世界第一产煤大国，煤炭生产总量约占世界的3 5 ，同时中国又是一个能源 消费大国，随着经济的持续快速发展，社会对以煤炭为主体的能源的需求量日益增大， 据统计，2 0 0 8 年煤炭在生产消费中所占比例已经达到8 0 ，到2 0 5 0 年煤炭在能源中的 比重仍将维持在5 0 左右。对能源的巨大需求使得煤炭行业存在巨大的盈利空间。出于 对利润的追求众多煤矿盲目扩大生产规模甚至违规操作导致煤炭生产中的安全事故层 出不穷，2 0 0 5 年，死亡( 含失踪人数) 超过百人的安全事故就有四起，其中辽宁阜新矿 业集团孙家湾煤矿、广东兴凝市大兴煤矿、黑龙江七台河煤矿和河北省唐山市刘官屯煤 矿发生的瓦斯爆炸4 起特大矿难死亡和失踪人数就多达6 0 0 多人。2 0 0 7 年5 月5 日1 3 时5 0 分，山西省临汾市蒲县克城镇蒲邓煤矿发生重大瓦斯爆炸事故，造成2 8 人死亡、 2 3 人受伤( 其中1 人重伤) ，直接经济损失11 8 3 4 4 万元。我国煤炭生产总量占世界的 3 5 ，矿难死亡人数却占世界总数的8 0 ，同比于世界上发达国家，我国的安全生产水 平也存在较大差距：我国煤矿事故死亡人数是世界上其他主要采煤国煤矿死亡人数总数 的4 倍以上，百万吨煤矿死亡率是美国的1 0 0 多倍、印度的1 0 倍【1 1 。 造成我国煤矿安全事故频发的原因既有政府对安全生产企业监管制度方面的原因 又有煤矿生产企业自身的原因。政府方面的原因存在于对煤矿生产企业的监管不严格、 惩罚力度不够与激励不足。煤矿行业属于高危险性行业，同时也伴随着高收入，生产企 业的机会主义行为带来的额外回报往往是巨大的，政府对煤矿生产企业的监察稍加松弛 西安科技大学硕士学位论文 或者根本不进行检查都会给煤矿生产企业的机会主义行为提供滋生的温床；从国际上 看，罚则几乎是现代各国安全法规中通用的重要组成部分，罚金构成了生产企业的机会 成本，但是根据现行法律，国家对违规操作的煤矿生产企业的罚金数额较低，相比于煤 矿生产中机会主义行为带来的超额回报，显然不能对企业形成足够的威慑。造成安全事 故频发的另外一个原因是政府对生产企业的激励不足，政府监管部门惩罚企业的依据是 企业是否发生事故，除此之外没有其他的信息可以利用，这种以惩罚为主的监管方式难 以对企业形成有效的激励，促使企业自发的采取诸如增加安全投入的方式降低事故发生 可能性的积极性。企业自身的主要原因在于安全投入不足，安全投入是一系列人力、物 力、财力的总和，合理的安全投入不仅能给企业带来经济效益而且还能带来巨大的非经 济利益，实现“增值”的功能，但是由于煤矿生产企业片面追求经济利益以及体制方面 的原因，造成安全生产企业缺乏主动增加安全投入的动力。 安全事故的层出不穷使安全的重要性再次凸现，它不仅是保障人的生命安全、健康、 幸福生活，防止财产损失的需要，也是实践科学发展观、构建和谐社会的需要。从企业 的角度看，安全保护了生产人员，维护和保障了生产资料和生产环境，使技术的生产功 能得以充分发挥，安全就成为追求生产效果、经济利益的基础，安全对企业取得的生产和 经济效益将产生有创造价值的作用，也就具有了投资的意义；从社会的角度看，安全在带 来经济效益的同时，又带来了巨大的非经济效益，主要体现在它维护和保障系统功能( 生 产功能、环境功能等) 得以充分发挥。从价值创造的角度讲，一定的资金投入是企业一 切活动的基础，也是决定企业目标的主要因素，煤矿企业的安全投入与其生产目标的实 现密切相关；从安全事故致因的角度分析，安全投入不足是造成安全事故发生的主要原 因。安全投入是企业投入到生产中一切人力、物力、财力的总和，包括安全设备和仪器 的投入、安全技术培训、改善生产条件和生产装备、安全活动经费、安全奖金、质量标 准化工作等各项安全生产基础工作和安全意识的建立和强化所需的各种费用投入，矿山 经济效益和安全状况好坏与安全投入的计划性、有效性、科学性息息相关，造成安全事 故发生的诸如生产设备老化、环境恶劣、管理松散、责任心不强等原因都可以归结为安 全投入的不足。然而，安全生产的实现又并非无“代价”的，这里的代价就是安全投入。 安全投入的科学到位是保护和发展社会生产力、促进经济和社会持续健康的基本条件。 是社会文明与进步的重要标志。 安全事故的不断发生不仅给生产企业自身造成损失，而且会带来一系列严重的社会 问题。首先，事故的发生给人民的生命和财产造成了重大损失，事故处理过程中利益处 理不当以及矛盾的激化容易造成社会的动荡不安，为和谐社会的构建带来不稳定的因 素；其次，安全事故的不断发生造成市场煤炭价格的扭曲，经济秩序的混乱，不利于合 理的价格体制的形成，也会阻碍煤炭相关产业生产力水平的提高和产业的优化与升级， 影响整个价值链的有效形成；最后，安全事故的发生使得众多原本有进一步开采潜力的 2 1 绪论 煤矿不得不中途放弃开采，造成煤炭资源的实际开采产量远远低于探明储量，严重影响 煤炭能源的供给，给国家造成能源安全的隐患。因此，无论对于煤矿生产企业还是国家， 加强对于安全管理研究，形成安全管理的机制对于经济健康发展以及和谐社会的构建都 有重要意义。本文的选题正是基于对以上问题的思考。 1 2 国内外的研究动态 1 2 1 安全投入研究综述 实现安全生产有两个途径：一是采取技术的途径，如采用科学生产方法，加强技术 的创新和改进等；二是管理的途径，即在现有技术水平的约束下通过安全管理达到安全 生产的目的。本文的研究立足于从管理的角度探讨实现安全生产的途径，分别综述如下： 安全投入的效益分析与评价；安全投入决策研究；安全投入制度安排。 ( 1 ) 安全投入的效益分析与评价 效益，泛指事物对社会的效果与利益。安全效益是指安全条件的实现，对社会( 国 家) 、对集体( 企业) 、对个人所产生的效果和利益。安全的直接效果是人的生命安全 与身体健康的保障和财产损失的减少，这是安全的经济效益；安全另一重要效果是维护 和保障系统功能( 生产功能、环境功能等) 得以充分发挥，这是安全带来的非经济效益。 因此，安全是经济效益与非经济效益的统一体。安全效益的合理分析与评价是进行安全 投入决策的前提与基础，如前所述，安全投入是企业投入到生产中一切人力、物力、财 力的总和，安全投入的特征决定了它是一个多投入多产出的过程，对安全效益的评价也 需要综合考虑企业生产的各个方面，构建安全投入的指标体系，在此基础上进行效益的 分析与评价，在这些方面许多学者做了有益的尝试。 安全投入指标体系构建 陈全君【2 】( 2 0 0 5 ) 从安全监督管理的角度出发，根据事故致因理论研究从人流、物 流和信息流的角度提出了安全投入的指标体系结构，其中人流指标包括安全工程技术及 其管理人员配备率、安全监察人员配备率和安全劳动量投入率；物流投入指标包括基础 安全投入指标、生产设备更新改造率、安全投入弹性、人均劳保用品费用、安全专门资 源投入合格率、事故应急资源投入合格率和安全投入资金利用率；信息流投入指标包括 人均获得信息的投入和安全活动普及率；事故或职业伤害损失指标包括百万产值事故经 济损失率。 安全投入效益分析与评价 何涛，刘贞堂，王恩元【习等( 2 0 0 6 ) 针对目前煤矿企业对安全投入的不完全认识。通过 对矿业管理者感觉到的费用与真实费用之间存在的差别分析以及矿业安全投入与事故 损失对照分析，说明矿业安全投入是利大于弊的；李祥、汪莉 4 j ( 2 0 0 5 ) 以安全价值和边 3 西安科技大学硕士学位论文 际效益分析为基础，结合企业安全生产实际，分析安全所具有的功能和所耗成本的关系。 认为企业的安全投入利用率不高或效能不够高，很大原因是安全投入浪费在与安全功能 无关的不必要的浪费上，因此，加强安全投入的方案非常重要，并从数学规划的角度利 用影子价格分析了安全投入的边际效益以及在多种生产要素限制条件下，安全投入对社 会和其他方面影响的最优化问题；李红霞、田水承【5 】( 1 9 9 8 ) 认为：有合理的安全投入 才有好的安全效果、生产效果；安全投入及其实现，除减少事故与人员伤亡之外，还具 有避免与减少事故造成的无益经济消耗和损失，以及维护生产力与保障社会经济财富增 值的双重功能。通过对安全效益进行安全经济效益与安全非经济效益的区分，提出了安 全经济效益的计量模式，认为节约安全投入和合理提高安全水平是提高安全效益的两个 途径；刘振翼、冯长根、彭爱田、谭允祯 8 1 ( 2 0 0 3 ) 认为安全投入与主要安全指标之间 存在一定的函数关系，在对人均安全投入、人均劳保投入与百万工时事故率和百万工时 伤亡率的关系进行实证分析的基础上得出了安全投入与主要安全指标之间存在确定的 负指数关系的结论；李峰、胡宗义 7 1 ( 2 0 0 1 ) 运用投入产出分析方法构建了安全事故投 入产出表，从数量的角度讨论了经济发展、安全部门的有效管理与安全事故发生的依存 关系。 ( 2 ) 安全投入决策研究 企业对安全投入使用的随意性导致生产系统的安全投入效果不佳，进而影响企业提 高安全生产水平和经济效益，是安全投入中一个急待解决的问题。特别是，当企业安全 投入面临资金约束不能完全满足投入需要时，不同的投资组合将导致生产系统安全效果 较大的差异。深入认识安全投入要素中影响安全投入效果的主要方面和敏感因素，并通 过定量分析方法确定安全投入组合，最大化安全投入为企业带来的经济效益，具有重要 的理论和实践意义。 安全投入指标权重研究 合理确定待投入项目的权重，力争将“好钢用在刀刃上 ，是合理进行安全投入的 前提。朱忠厚【8 】( 2 0 0 6 ) 将安全投入分解为包括改造劳动条件、提高生产效率和提高劳 动者素质的准则层，运用层次分析法对煤炭安全投入的权重进行了研究，避免了安全投 入中的盲目性；王志军，郭忠平，李勇【9 】( 2 0 0 5 ) 认为安全评价指标重要度判定是一个 多指标非线形分类问题，以往的判定方法由于受人为因素及模糊随机性影响，准确度较 低。基于此，提出了一种基于人工神经网络的安全评价指标重要度判定方法，该方法最 大特点是直接从学习后的网络连接权重中提取评价指标重要度信息，应用数理统计方法 消除了网络学习初始权重对评价结果的影响，实验表明，该方法具有很强的操作性和较 高的准确性。 安全投入决策模型研究 侯立峰、何学秋【1 0 l ( 2 0 0 4 ) 分析了生产系统的安全效果与费用的关系，根据系统的 4 1 绪论 安全需要确定投资项目费用、将安全投入项目通过系统安全要素与安全效果直接挂钩， 运用层次分析法( a h p ) 确定系统各层次的权重，建立了安全投入决策的目标规划模型 并结合事例验证了模型的有效性：王大业、王琦【”】( 2 0 0 2 ) 分析并证明了运用柯布一道 格拉斯函数建立了安全投入优化分配模型及确立安全优化分配比例系数的正确性，并将 该方法应用于工厂实际工作，证明了模型的价值和应用前景；李宏勋，郭伟光【1 2 】( 2 0 0 5 ) 在明确安全投入和事故经济损失构成的基础上，运用灰色关联理论，建立了安全投入效益 灰色关联分析模型，初步确定了企业安全投入中各分项投资与效益的相关程度。找出安全 投入结构中与效益关联度最大的因素，并优先将其作为安全投入方向，从而可以提高该企 业安全投入的效益；王书明，何学秋【1 3 】( 2 0 0 5 ) 通过对安全投入时间不可逆性、可延迟 性和收益不确定性的分析，认为安全投入具有实物期权特征，运用实物期权理论研究安 全投入能够充分考虑不确定条件下的投资机会价值，为安全投入的研究开辟了新视角。 ( 3 ) 安全投入制度安排 安全事故的频频发生固然与企业自身有密切关系，但政府管制的不力或称管制失灵 也是一个很重要的原因，而管制不力涉及到管制体制的不顺、管制手段的落后以及管制 队伍的建设等诸多问题，这诸多问题的背后则与中国的法制环境、权力的腐败以及中央 与地方的利益冲突等有不可分割的联系。因此要想真正解决矿难问题，实现煤矿企业的 安全生产，需要将此视为一个系统工程，从内外两个因素共同入手，既注重政府方面的 监督管理，又注重煤矿企业自身的内功修炼，才能从根本上扭转目前严峻的安全生产形 势。 按照制度经济学的观点，制度是影响个人选择的最重要的因素。制度通过影响人们 对各种行动方案的成本和收益的计算而最终影响个人的选择，为个人的行为提供了激励 机制、机会结构和约束机制，长期的经济和社会绩效乃是无数的个人行为汇合起来的结 果。借用制度分析的方法，通过对有关煤矿企业安全生产的制度安排进行分析将有助于 更加深刻地理解煤矿安全事故背后的原因。安全投入的制度安排研究包括对安全投入必 要性研究和安全投入对策研究。 安全投入必要性研究 王书明，何学秋【14 】( 2 0 0 6 ) 针对我国的具体情况分析了影响安全投入的因素，从发 挥政府对安全投入的引导作用、为安全投入营造良好的政策环境、优化安全投入的合理 流向方面对加大我国煤矿安全投入强度进行了战略思考；何金祥【1 5 l ( 2 0 0 6 ) 通过对加拿 大矿业投资与管理政策的介绍，从政府发挥作用、税制、矿山融资政策、地质信息准入、 政府服务、法律执行以及消费者利益的保护方等方面对我国提出了建议。 安全投入对策研究 赵连阁 1 8 1 ( 2 0 0 6 ) 将政府监督不足与煤矿产业企业安全低投入结合起来考虑，认为 政府监督不足与煤矿产业企业安全低投入是中国矿业事故多发的根本原因，政府监督部 5 西安科技大学硕士学位论文 门的目标是在税收收入与监督投入和矿业企业安全事故补偿指出之间的最大化；政府监 督和煤矿产业企业安全投入存在正强化关系。通过研究表明一定水平的政府监督投入是 诱导企业安全投入的必要条件，从制度的层面分析监督者的败德行为、委托代理关系的 错位和监督者的激励不足是政府监督不足的制度性根源；李豪峰、高鹤【17 】( 2 0 0 4 ) 通过 对我国实行垂直管理的煤矿生产安全监管体制对与煤矿企业安全管理和安全投入的影 响分析，认为垂直的煤矿安全监察体制下，由于中央政府、煤矿所在地政府和煤矿企业 本身利益的不一致性，使得煤矿安全管制措施难于企业层面得到有效执行，进而为煤矿 生产留下安全隐患。基于这一分析，作者构建了一个由中央政府、地方政府和煤矿三方 博弈的理论模型，认为加大安全设施不合格的惩罚力度，可以降低检查的必要性，同时 提高煤矿安全设施合格的概率。另外，适当调整垂直的安全监管体制，加大地方政府对 所在地煤矿的监管责任，可以促使煤矿加强安全管理，进行安全投入。 李红霞、田水承、冯长捌1 8 】( 1 9 9 9 ) 首次将现代企业理论委托代理理论应用于煤 炭企业安全监管问题的研究，通过对企业安全水平的划分( 用s 表示企业的安全水平， s = o 表示发生事故，s = i 表示安全状态) ，建立了一个静态的委托代理模型，分别从委 托人和代理人的角度进行了分析，认为事故赔偿金过低，不足以对企业形成足够的压力， 不利于企业主动提高安全水平，应加大惩罚力度，提高惩罚成本和惩处率。提出在政府 完善监督还尚有困难的情况下，为保证企业有一定的安全水平，应该做到：一要提高事 故赔偿水平，二要给予企业领导人足够的安全奖金，三要提高惩处率。并认为增加企业 的安全投入，提高企业安全技术水平和安全管理水平是从根本上实现企业的发展目标， 改善企业形象、增加企业经济效益的关键措施。 1 2 2 委托代理理论研究综述 委托一代理理论是过去3 0 多年里契约理论最重要的发展之一，它基于委托人和代 理人之间利益相冲突和信息不对称的假设，研究在利益相冲突和信息不对称的环境下委 托人如何通过最优契约的设计来激励代理人。其基本分析逻辑是：“委托人为了实现自 身效用最大化，将其所拥有( 控制) 资源的某些决策权授予代理人，并要求代理人提供 有利于委托人利益的服务或行为。代理人也是追求自身效用最大化的经济人，在利益不 一致和信息不对称的情况下，代理人在行使委托人授予的资源决策权时可能会受到诱 惑，把自己的利益置于委托人利益之上，从而损害委托人的利益，即产生代理问题，经 过3 0 多年的发展，委托代理理论已由传统的双边委托代理理论发展出多代理人理论、 共同代理理论和多任务多代理理论 。 科斯1 9 3 7 年首先提出“交易成本 的概念，构成了现代产权理论的基础，为委托 代理理论的产生创造了条件。通过对交易费用的比较运用和企业内部产权结构的研究， 委托代理理论获得了长足的发展。在对企业内部信息不对称和激励问题的进一步研究的 6 1 绪论 基础上威尔逊、罗斯、斯宾茨等人创立了单一委托人、单一代理人情况下的委托代理理 论。 在对单一委托人、单一代理人情况下的委托代理理论研究的基础上， h 0 1 m s t r o m ( 1 9 8 2 ) 、s a p p i n n g t o n ( 1 9 8 3 ) 研究了单一委托人、多个代理人情况下的委托 代理理论即多代理人理论；b e m h e i m 和w h i n s t o n ( 1 9 8 5 ) 针对经济活动中存在多个生产厂 商共同委托一个代理商人从事产品销售活动的现象提出了共同代理理论；h o l m s t r o m 和 m i l g r o m ( 1 9 9 1 ) 又在双边委托代理理论的基础上提出了多任务代理理论。 骆品亮，陆毅【19 】( 2 0 0 6 ) 比较分析了共同代理和独家代理两种代理模式的激励效 率。通过两个委托人面对同一个代理人的多任务代理模型分析与两个委托人分别面对自 己的代理人的代理模型分析，研究任务相关性对共同代理与独家代理选择的影响。通过 代理人对不同任务的努力程度委托人收益和激励效率等问题的深入研究，得到的主要结 论为：相对容易完成的任务激励效率较高；而相对难以完成的任务之委托人更偏向于选 择共同代理；相对容易完成的任务之委托人，其对代理模式的选择取决于两个任务的互 补程度，并将基本结论应用于研究型高校薪酬制度改革实践中。 田盈，蒲勇键【z 0 】( 2 0 0 6 ) 对存在可替代性的多任务委托代理激励机制优化设计问 题进行了研究，并在优化模型的基础上，对相对激励强度进行了比较静态分析。研究表 明，委托人对于重要性高的任务的激励力度应高于重要性低的任务的激励力度；同时， 委托人对于不确定性较低任务的激励力度也应大于不确定性较高任务的激励力度：而随 着两任务可替代性的增强，这种较高的激励力度应该得到进一步加强。 1 3 本文拟采用的研究内容、研究方法和技术路线 1 3 1 研究内容 要实现安全的目的必须付出相应的“代价 ，这里的代价就是企业的安全投入。 安全投入对于实现必要的安全功能、减少损失、保障企业的生产安全有重要意义。本文 主要是围绕如何通过有效对安全投入过程中影响安全投入资金使用效率的安全投入决 策者进行激励问题展开来研究的。针对上述问题，本文试图通过运用委托一代理理论， 综合运用心理学、行为科学、经济激励理论以及委托代理理论的相关知识对安全投入激 励问题进行研究，通过理论分析，提出一些适合安全投入激励的建议。 本文共分为八章： 第一章绪论 本章首先介绍选题的背景和意义，进而对安全投入和委托代理一理论的相关文献进 行了综述，指出本文研究的内容、方法和技术路线。 第二章安全投入与安全投入激励机制概述 7 西安科技大学硕士学位论文 本章首先对安全投入的概念进行界定，分析安全投入的特性以及我国目前安全投入 的现状；其次对激励、激励机制与安全投入激励进行介绍。 第三章委托代理理论概述 本章主要对研究中将要使用的委托代理理论基本概念、方法和最新研究进展进行简 要介绍。 第四章安全投入激励的委托代理分析 本章从信息经济学的角度出发，将煤矿企业的所有者与安全投入的决策者作为研究 对象，分别从信息对称与信息非对称的角度对安全投入过程中的委托代理关系进行分 析。 第五章代理人机会主义行为治理视角下的安全投入激励机制研究 本章旨在将煤矿生产企业的所有者与企业中负责进行安全投入的决策者作为研究 对象，从安全投入决策者作为代理人具有机会主义行为倾向的角度出发，分析代理人机 会主义行为对作为委托人的煤矿企业所有者的影响，以及如何通过合理的激励机制的设 计达到有效激励代理人的目的。 第六章多任务视角下的安全投入激励机制研究 安全投入本身涉及包括人、财、物等在内的多个维度，安全投入的过程应综合考虑 和协调煤矿企业生产过程中的人、财、物各个方面，过分的注重某一个方面而忽视其他 环节的投入非但不能增加企业的经济效益，甚至会给企业带来巨大的损失。因此，企业 对安全投入效益的考察也应该从多个维度展开，这就将一项任务分解为多个维度。本章 的研究着眼于从多个方面对安全投入决策个体进行激励的情况下，如何通过设计合理的 激励机制的设计有效激励代理人，从而提高安全投入资金使用效率，提高安全水平的目 的。 第七章声誉效应下的安全投入动态激励机制研究 煤矿企业安全投入的重要特征之一在于安全投入是一个持续的过程，而不是一蹴而 就的。安全生产人员素质的提高、安全生产设备的维修与更换以及安全文化的建设都需 要企业持续的安全投入作为保证。因此安全投入具有动态性，是企业的一种长期行为。 煤矿企业作为委托人与企业中负责进行安全投入的代理人之间构成的委托代理关系不 是一次性的而是多次性的，煤矿企业激励机制的设计也必须采取动静结合的策略，既要 设计好短期的激励契约，又要着眼于长期的动态激励契约的设计。 第八章结论 1 3 2 研究方法和技术路线 研究方法：运用信息经济学、博弈论、委托代理理论、管理学、心理学和行为科 学等理论，以定量分析和逻辑推导为主要研究方法，对安全投入的激励问题进行研究， 8 1 绪论 并且提出一些适合我国煤矿企业现状的解决安全投入激励问题的建议。 技术路线如图1 - 1 所示 图1 1 技术路线 9 西安科技大学硕士学位论文 2 安全投入与安全投入激励机制概述 2 1 安全投入概述 2 1 1 安全投入的概念 安全生产以保护人的生命安全和健康为基本目标，是“以人为本”的本质内涵，是 落实“三个代表”重要思想的具体体现，是政府“执政为民 的基本要求，也是社会文 明与进步的重要标志。安全生产的实现要靠投入保障作为基础。从价值创造的角度讲， 一定的资金投入是企业一切活动的基础，也是决定企业目标的主要因素，煤矿企业的安 全投入与其生产目标的实现密切相关；从安全事故致因的角度分析，安全投入不足是造 成安全事故发生的主要原因。从经济学的角度看，安全投入一是活劳动的投入，即专业 人员的配置；二是资金的投入，用于安全技术、管理和教育措施的费用。因此，安全投 入是企业投入到生产中一切人力、物力、财力的总和，包括安全设备和仪器的投入、安 全技术培训、改善生产条件和生产装备、安全活动经费、安全奖金、质量标准化工作等 各项安全生产基础工作和安全意识的建立和强化所需的各种费用投入，矿山经济效益和 安全状况好坏与安全投入的计划性、有效性、科学性息息相关，造成安全事故发生的诸 如生产设备老化、环境恶劣、管理松散、责任心不强等原因都可以归结为安全投入的不 足。从安全活动和实践的角度看，安全文化建设、安全法制建设和安全监管活动，以及 安全科学技术的研究与开发都需要安全投入来保障。因此，安全投入是安全生产的前提、 基础和保障，加强对安全投入的研究和认识不仅具有重要的理论意义，而且具有重要的 现实意义。 国内对安全投入的认识和研究起步较晚，较之西方发达国家也没有形成完整的理论 体系，目前国内对安全投入的认识也尚未统一。龙建咧2 1 】( 2 0 0 1 ) 认为安全投入是指投 入安全活动的一切人力、物力、财力的总和，包括企业用于职工安全教育、安全新技术 的应用、设备的安全改造、劳动保护保健、防灾救灾准备等方面的费用。这是对安全投 入一个比较广泛的定义方式。邱少贤、梅强【z z l ( 1 9 9 5 ) 认为安全投入是指为了改善企业 安全生产条件、预防各种事故伤害、消除事故隐患和治理尘毒等有害作业环境的全部费 用，也就是为保护职工在生产过程中的安全健康所支出的全部费用。陈万金、刘素霞、 杨涛【2 3 j ( 2 0 0 4 ) 认为安全投入是指企业为达到保障生产经营活动的正常开展，更好地实 现企业经营目标而将一定资源投放到安全领域的一系列经济活动和资源的总称。侯立 峰，何学秋( 2 0 0 4 ) 认为安全投入是为了提高企业系统的安全性、预防各种事故的发生、 防止因工伤亡、消除事故隐患、治理尘毒作业区、保护职工在生产过程中的安全和健康 l o 2 安全投入与安全投入激励机制概述 所支出的全部费用，安全投入可以分为安全技术措施费用、卫生措施费用、安全教育费 用、劳动保护用品费用和日常安全管理费用五类。 2 1 2 安全投入特性分析 上述安全投入的界定表明煤矿企业安全投入过程具有以下特征： ( 1 ) 安全投入具有系统性。煤矿企业的安全生产过程是一个复杂的“人一机环境 系统，安全投入涉及安全生产过程的各个方面，从定义可以看出，安全投入涉及企业安 全活动的人力、物力、财力多个方面，职工安全教育、安全新技术的应用、设备的安全 改造、劳动保护保健、防灾救灾准备等方面的支出都属于安全投入的范畴。因此，安全 投入是一个面的概念，而不仅仅局限于安全生产过程中的某一个点。煤矿企业在进行安 全投入的过程中应具有系统的观点，根据企业自身实际情况，在详细调查的基础上发现 企业生产过程中的最薄弱环节，并有针对性的进行投资，在此基础上使安全生产系统的 各个环节达到最优，实现系统的协同效应。 ( 2 ) 安全投入既具有经济效益又具有非经济效益。经济学上的“效益测度的是“投 入一和“产出的关系，李红霞，田水承( 1 9 9 8 ) 认为安全投入的经济效益主要体现在 两个方面：一方面，安全生产通过对工人生命、健康、工效等具有保护作用，这无疑会 提高生产率，进而提高生产的经济效益；另一方面，安全经济效益的产出，体现在减少 事故或危害事件损失以及产量或利税增值，故安全经济效益是安全效益的重要组成部 分，是指通过安全投入实现的安全条件，在生产和生活过程中保障技术、环境及人员的 能力和功能，并提高其潜能，为企业和社会所带来的利益。侯立峰，何学秋( 2 0 0 4 ) 分 析了安全投入的间接性、滞后性、长效性、多效性和潜在性：通过安全投入消除了事故 隐患，也就减少了事故经济损失，直接经济效益表现为“减损 和“增值 ，保护生产 技术和生产力，表现为间接性；安全的“减损 作用，不是在安全措施运行之时就能体 现出来，而是在事故发生之时才表现出其价值和作用，因而表现为滞后性；安全投入在 安全措施的功能寿命期内有效，之后还会持续或间接发挥作用，表现为长效性；安全活 动能通过多种形式促进社会和经济的发展，如保障正常生产、保护了人员安全健康等， 表现为多效性；安全措施的经济效果更多地不是直接从其本身的功能中表现出来，而是 潜在于安全过程和目的的背后，表现为潜在性。 从经济学的角度分析，如果个体的经济行为直接地影响了其他个体的经济利益，就 存在经济的外部性。安全投入不仅在企业内部具有一定的经济效益，即保持安全生产状 态所获得的效益；在企业外部，一定的安全投入也保障了员工家庭的幸福安康、保障了 所在社区的安全与健康，也就是说安全投入具有正的外部性，存在安全投入的溢出。由 于安全溢出难以直接观测，就对安全投入溢出效应的测度提出了严重挑战，也使得难以 客观、全面的认识安全投入的溢出效应。 西安科技大学硕士学位论文 ( 3 ) 安全投入具有不确定性。现实世界中的确定性是相对的，不确定性是绝对的， 安全投资同样具有不确定性。由于安全生产的作业环境决定了企业安全投入带来的收益 不仅受煤矿企业安全投入资金数量以及安全投入资金流向的影响，同样受到作业场环境 等非人为因素的制约，尤其当作业场环境比较差的时候，安全投入收益的不确定性随之 增加。 ( 4 ) 安全投入收益具有滞后性。安全投入涉及企业的人力、物力、财力等多个方面， 无论安全投入用于对员工进行培训提高其安全操作水平或是添置安全设备改善作业环 境，其发挥作用都需要一定的时间，往往不能做到立竿见影，使得安全投入的收益表现 为一定的滞后性。 ( 5 ) 安全投入具有动态性。煤矿企业的安全投入往往是一个持续的过程，而不是一 蹴而就的，因此是一个长期的行为。一方面，企业针对某一问题的投资往往呈现出动态 性，例如煤矿企业对人员的培训就是一个典型的持续的、动态的过程，通过培训提高安 全生产人员的素质需要一个过程，企业需要对此进行持续的投资；另一方面，企业在安 全生产的过程中往往涌现出新的问题，这些问题需要通过安全投入的方式加以解决，也 就需要企业不断的进行安全投入。因此，企业必须以一种动态的视角认识安全投入。 2 1 3 我国安全投入现状分析 ( 1 ) 企业对安全投入的认识不足 安全投入的重要性已经在理论界达成共识，但是尚未引起煤矿企业的足够重视。许 多煤矿企业( 尤其安全程度较低的中小煤矿) 认为安全投入“多投少投一个样，投与不 投一个样 ，安全投入是把钱往水里扔，从而不愿意、不主动进行安全投入。著名安全 经济学家罗云教授在安全生产与经济发展关系的课题报告中指出，在安全经济学上， 预防性的投入产出比远远高于事后整改的比例，达到1 ：5 ，这是安全经济的基本定量规 律。长期以来，我国一些地方和企业没有充分认识到安全投入成本与经济效益之间的关 系，单纯追求经济效益，而置安全生产于不顾。由此可见，安全投入并不是可有可无， 而是具有巨大的“减损 功能。通过对重视加强安