（企业管理专业论文）工业企业发展潜力评价研究.pdf

沈阳t 业人学顺卜学位论文 摘要 发展潜力是企业生命得以延续的关键因素，是每个成功企业必备的条件。对企业发 展潜力进行正确的评价，可以指导政府和投资者进行正确的投资、推动我国企业管理学 科的发展，可以为企业持续发展战略指明方向、提供多元化经营的新思维。面对世界经 济全球化使我国工业企业所处的外部环境更加变化多端和难以把握的现状，面对当今我 国相当多的工业企业持续发展能力不太理想、发展潜力尚待挖掘的现状，面对理论界在 如何分析、评价和挖掘企业发展潜力这一问题上尚未完善的现状，从企业层面研究中国 工业企业的发展潜力问题，j 下确评价发展潜力态势，使任何工业企业都能看到自己与理 想企业的差距而奋蹄扬鞭，具有十分重要的现实意义。 本文首先明确地定义并深入地揭示了工业企业发展潜力的内涵及特征，认为工业企 业发展潜力就是该企业在维持可持续发展的前提下潜在的价值生产能力，具有综合性、 预期性等特点。其次，本文第三章从工业企业发展潜力存在的维度资源、能力与市 场三个方面，对各维度中影响发展潜力的关键因素逐一分析，提出了产品与市场方面的 主指标有：市场增长前景与竞争情况、主营产品增长潜力；资源与能力方面的主指标 有：管理性资源与能力、技术性资源与能力、财务性资源与能力、理念性资源与能力、 创新能力、人力资源、体制性资源与能力。并依此建立了全面评价工业企业发展潜力的 指标体系。在设计这一体系时，充分体现了将长短期指标、动静态指标、单一与多层次 性指标相结合的特点，并对体系中各指标的计算方法、评价标准以及设计该指标的意义 进行系统的说明。在这一结构框架下，本文第四章重点论述了如何构建基于层次分析法 和模糊评价法的模糊综合评价模型。其中，对模型中关键步骤如用层次分析法对指标权 重的评定、指标归一化的处理、一致性检验等，本文均作详细阐述，使模型具有较强的 实用性，以便工业企业适时地从各领域发现问题、解决问题。文章最后，以北京北人企 业为例，运用本文的成果评价工业企业发展潜力的指标体系及评判模型，来评价该 企业的未来的发展潜力，并诊断性地指出企业存在的不足方面。 关键词：发展潜力经营资源核心能力市场评价 沈阳工业大学硕士学位论文 r e s e a r c ho ne v a l u a t i o no ft h ed e v e l o p m e n tp o t e n t i a lo fi n d u s t r i a l e n t e r p r i s e a b s t r a c t d e v e l o p m e n tp o t e n t i a l i st h ek e yf a c t o rt h a t e n t e r p r i s e s l i f ec a r lb ee x t e n d e d ，a n da l l _ i n d i s p e n s a b l e c o n d i t i o no fe a c hs u c c e s s f u l e n t e r p r i s e e v a l u a t i o n t ot h e e n t e r p r i s e s d e v e l o p m e n tp o t e n t i a lc o r r e c t l yc a ni n s t r u c tt h eg o v e r n m e n ta n di n v e s t o rh o w t oc a r r yo n c o r r e c ti n v e s t m e n t ，a n dp r o m o t et h ed e v e l o p m e n to fb u s i n e s sa d m i n i s t r a t i o ns u b j e c to fo n r c o u n t r y ；c a r lp o i n to u tt h ed i r e c t i o nf o re n t e r p r i s e sc o n t i n u a l d e v e l o p m e n ts t r a t e g y ，a n do f f e r t h en e wt h i n k i n go fp l u r a l i s t i cm a n a g e m e n t i nt h ef a c eo ft h ec u r r e n ts i t u a t i o nt h a tt h e g l o b a l i z a t i o no f w o r l de c o n o m y m a k e se x t e m a le n v i r o n m e n t a lc o n d i t i o n st h a te n t e r p r i s e so f o u r c o u n t r yf a c eb e c o m em o r ec h a n g e f u la n dm o i ld i f f i c u l tt og r a s p ，i nt h ef a c eo ft h ec u r r e n t s i t u a t i o nt h a tc o n t i n u a l - d e v e l o p m e n t c a p a c i t yo f q u i t eal o to f i n d u s t r i a le n t e r p r i s e si sn o tv e r y i d e a l ，a n dd e v e l o p m e n tp o t e n t i a li sw a i t i n gt oe x c a v a t e ，i nt h ef a c eo f t h ec u r r e n ts i t u a t i o nt h a t t h e o r yc i r c l eh a s n o tp e r f e c t e dt h ei s s u et h a th o wt oa n a l y z e ，e v a l u a t ea n de x c a v a t ed e v e l o p m e n t p o t e n t i a ly e t ，i t i sas i g n i f i c a n c et or e s e a r c hq u e s t i o n sa b o u tt h ed e v e l o p m e n tp o t e n t i a lo f c h i n e s e e n t e r p r i s e sf r o me n t e r p r i s e sl e v e l ，a n da p p r a i s ed e v e l o p m e n tp o t e n t i a lc o r r e c t l y ，s oa s t om a k e a n ye n t e r p r i s eb ea b l et os e eo n e so w nd e f i c i e n c ya n d e x e r t so n e s e l f t oc a t c hu p 、v i m t h ef i r s t - c l a s se n t e r p r i s e f i r s t l y ，t h ep a p e r d e f i n e sa n da n n o u n c e st h ei n t e n s i o no f e n t e r p r i s e sd e v e l o p m e n t p o t e n t i a l c l e a r l ya n dd e e p l y e n t e r p r i s e sd e v e l o p m e n tp o t e n t i a li sc o n s i d e r e da st h ep r o d u c t i o nc a p a c i t y o f p o t e n t i a lv a l u eo n t h ep r e m i s e o f m a i n t a i n i n gc o n t i n u a l - d e v e l o p m e n to f e n t e r p r i s e ，w h i c hh a s c h a r a c t e r i s t i c s ，s u c h a sc o m p r e h e n s i v e n e s s ，e x p e c t a n c y ，e t c s e c o n d l y ，f r o mt h ee x i s t i n gd i m e n s i o n so fe n t e r p r i s e sd e v e l o p m e n tp o t e n t i a l r e s o u r c e ， c a p a c i t y ，m a r k e t ，t h ep a p e ra n a l y s e st h e i ri n f l u e n c eo n eb yo n e t h em a i ni n d e x e so ft h e p r o d u c t sa n dm a r k e ti n c l u d et h ei n c r e a s e dp r o s p e c to ft h em a r k e t ，c o m p e t i t i o ns i t u a t i o na n d g r o w t hp o t e n t i a lo fp r i n c i p a lp r o d u c t s t h em a i ni n d e x e so f t h er e s o n r c ea n d c a p a c i t yi n c i n d e m a n a g e r i a lr e s o u r c ea n dc a p a c i t y ，t e c h n i c a lr e s o u r c ea n dc a p a c i t y ，f i n a n c i a lr e s o u r c em a d c a p a c i t y , i d e ar e s o u r c ea n dc a p a c i t y ，i n n o v a t i o nc a p a c i t y ，h u m a nr e s o u r c e sa n ds y s t e m a t i c 2 沈阳t 业大学硕学位论文 r e s o u r c ea n dc a p a c i t y a c c o r d i n gt ot h ea s p e c t sm e n t i o n e da b o v e ，i ts e t su pt h ei n d e xs y s t e mo f a p p r a i s i n gd e v e l o p m e n tp o t e n t i a lo f i n d u s t r i a le n t e r p r i s e si na na l l r o u n dw a y i nt h ec o u r s eo f d e s i g n i n gt h i ss y s t e m ，t h i sp a p e rr e f l e c t st h ei d e at h a tc o m b i n a t i o nw i t hl o n ga n ds h o r tt e r m i n d e x e s ，s t a t i c a la n dd y n a m i c a li n d e x e s ，a n ds i n g l ec h a r a c t e r i s t i ca n dm u l d l e v e li n d e x ，a n d e x p l a i n se v e r yi n d e x sc o m p u t i n gt e c h n o l o g y ，e v a l u a t i o n c r i t e r i o na n dd e s i g n i n gm e a n i n g s y s t e m a t i c a l l y i n t h e f o l l o w i n gc h a p t e r ，t h i sp a p e re x p o u n d sh o wt o c o n s t r u c tt h ef u z z y c o m p r e h e n s i v e e v a l u a t i o nm o d e lb a s e do nt h ea n a l y t i c a p p r o a c ho ft h el e v e l a n df u z z y e v a l u a t i o na s s e s s m e n ti nv i e wo f t h ef r a m eo f i n d e xe v a l u a t i o ns y s t e m o f d e v e l o p m e n tp o t e n t i a l t ot h ec o m m i t t e d s t e po f t h em o d e l ，t h i sp a p e r d e t a i l st h ed e t e r m i n a t i o no f t h ei n d e x e sw e i g h t ， t r e a t m e n to f t h ei n d e x e sn o r m a l i z a t i o n ，a n dc o n s i s t e n c yi n s p e c t i o n ，e t c ，w h i c hm a k et h em o d e l h a ss t r o n g e rp r a c t i c a b i l i t y ，s ot h a te n t e r p r i s e sp i n p o i n tt h ep r o b l e m s ，a n ds o l v et h ep r o b l e m f r o me v e r yf i e l di ng o o dt i m e f i n a l l y ，t h ep a p e rt a k e s b e i r e f f c o m p a n ya sa ne x a m p l e o nt h eb a s eo f t h ea c h i e v e m e n to f t h es u b j e c t 一- t h ee v a l u a t i o nm o d e lo ni n d e xs y s t e mo fe n t e r p r i s e sd e v e l o p m e n tp o t e n t i a l i t y ， e v a l u a t e st h ed e v e l o p m e n t p o t e n t i a l i t yo f t h i sc o m p a n yi nf u t u r e ，a n dp o i n t so u tt h ed e f i c i e n c y t h a te n t e r p r i s e se x i s t d i a g n o s t i c a l l y k e yw o r d s ：e n t e r p r i s ed e v e l o p m e n t p o t e n t i a l ，k e yr e s o u r c e ，c o r ec a p a b i l i t y ，m a r k e t ，e v a l u a t i o n - 3 独创性说明 本人郑重声明：所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工 作及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方 外，论文中不包含其他人已经发表或撰写的研究成果，也不包含为获得 沈阳工业大学或其他教育机构的学位或证书所使用过的材料。与我一同 工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中做了明确的说明并表 示了谢意。 签名：主l 亘查 日期 签名：叠l 亘查 日期 关于论文使用授权的说明 本人完全了解沈阳工业大学有关保留、使用学位论文的规定，即： 学校有权保留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以公 布论文的全部或部分内容，可以采用影印、缩印或其他复制手段保存论 文。 ( 保密的论文在解密后应遵循此规定) 签名：叠ji 勿 导师签名：盗璺兰嘞! 丝! ：丝 沈阳工业大学硕卜学位论文 l 绪论 1 1 选题背景 在当今以企业成长为主旋律的时代，不论企业的大小，都存在着从无到有、从小到 大、从大到更大的完整生命发展过程。企业的发展历程，经过管理导向阶段，市场导向 阶段，走进了今天的成长导向时代，发展潜力己成为衡量企业发展的客观标志。因此， 投资商越加看重企业未来的发展，现在的企业管理者们也逐渐认识到企业现时的繁荣并 不代表企业将来就能够昌盛，从而更加关心其发展的后劲。近来理论界盛行的“核心能 力论”、“企业成长论”、“战略管理论”无不是围绕这一主线而进行。然而，时至今 日，纵观国内外理论界对如何评价企业发展潜力仍未有定数，对企业发展潜力的研究仍 是一片处于报酬递增阶段的沃土。因此，本课题对企业发展潜力评价研究有其重要理论 意义和现实的指导价值。 目前国内外关于如何实现企业的持久长远发展的研究思路主要有两种：一种主要是 传统的工具分析法，比如s w o t 开发环境机会，抵御环境威胁，发挥企业内部长 处，避开企业内部弱点等等，另一种主要是沿着研究企业发展潜力的思路展开。 就现有的文献资料看，目前学术界对企业发展潜力的研究是相当有限的。首先，对 企业发展潜力缺乏明确的界定，这可能有两个方面的原因：一是人们认为企业发展潜力 本身是一个通俗易懂的概念，因此没有必要对其进行学术性界定：二是人们所研究、关 心的有关企业的一切问题，均涉及企业发展潜力，故人们在谈到企业发展潜力这个具体 概念时，就往往只是泛泛涉及而已。 其次，学术界( 特别是经济学界) 一般是在研究企业成长、投资、并购策略等其他问 题时才涉及到企业发展潜力评价问题，对发展潜力的研究有其针对性。如王华认为，企 业发展潜力研究，应重点分析产品市场占有率、产品生产销售能力、产品竞争力、企业 经营能力等指标。罗方认为，企业发展潜力分析应重点分析经营资源等企业内部因素 ”。刘可新等认为，企业发展潜力取决于其内部的可控因素，如市场占有率、制造和营 力量、r & d 力量、财力、产品质量、管理水平等，通过对关键的内部因素进行识别和 评判，并与主要竞争对手相比较，可确定企业的发展潜力“：。 沈阳t 业大学颀士学位论文 此外，在我国，企业综合评估有多种称法，如“企业经济效益评价”、“企业活力评 价”、“企业综合评价”、“企业素质评价”、“企业竞争力综合评价”、“企业实力评价”、 “企业财务社会评价”等等。这些综合评价的基本目标乃至核心指标都大体相同。虽然它 们均有其客观合理性，但同时也都不同程度地存在一个相同的缺陷即仅注重以静态方 法考察企业的时点状态，缺乏以动态的观点评估企业的发展预期。 因而，用科学的理论对现代企业发展潜力进行研究具有很强的理论意义和现实 性：在理论上可以补充、完善和加深有关企业发展理论和价值、企业活力、竞争力 理论的研究：在现实中，对企业发展潜力的研究，可以指导解决企业发展中的一些 棘手的实际问题。 1 2 国内外有关研究现状 纵观国内外理论界虽然对如何评价企业发展潜力仍未有定数，但是学者们已经 从不同的视角和层面为我们指出研究企业发展潜力的努力方向。对现有的研究成果 总结如下： 1 2 1 国外有关研究现状 ( 1 ) 企业价值、价值链理论企业发展潜力评价的基础理论。本课题在对企业 发展潜力界定时认为企业发展潜力就是企业潜在的价值生产能力，即企业预期的未来现 金流量的生产能力。因此，企业发展潜力的基础是价值增值。最典型、完整的价值生产 过程如图1 1 所示。 环境 - l 卜 豳1 1 ：lz 业企业价值链模型 环境 企业价值生产能力即企业发展潜力是由筹集资源、研究开发、生产、营销、投资和 管理等六个环节决定的，企业价值就取决于这些环节的运行情况，企业发展潜力也就源 沈l i f _ l 工业大学硕十学位论文 于价值链上关键活动的增值能力。”，而不仅是定格于企业生产能力和产值的增长、资产 规模的扩大、市场份额的提高等传统看法。可见，企业价值链理论为企业科学、准确、 全面评价其发展潜力指明方向。 1 ) 筹集资源与发展潜力。任何组织的生存发展都离不开必要的资源，因为资源是 价值生产的基础。缺乏资源的企业好比搁浅的船寸步难行，能否经济的获取足够的资 源，成为决定企业是否有发展潜力的第一个因素。 2 ) 研究丌发与发展潜力。筹集资源固然重要，但有资源未必能有强劲的发展潜 力。研究开发的效率和质量往往决定企业的效益和企业的成长势头。 3 ) 生产运营和发展潜力。研究开发领先并不能保证企业顺利发展，线新产品从 提出设想到产生效益，需要解决商品化、工业化、市场化三大难题。生产运营和价值生 产是关键环节，必须重视。 4 ) 管理与发展潜力。管理是通过计划、组织、激励、协调、控制等手段，为集体 活动配置资源，建立秩序，营造氛围，以便达到预定目标的实践过程。管理贯穿于企业 活动之中。它决定各项经营要素与经营过程的组合水平和效率，是更为关键的价值生产 环节。管理的核心是决策，企业处在充满机遇和风险的环境中，决策正确，企业将步入 发展坦途；决策失误，可能一蹶不振。 ( 2 ) 竞争战略管理理论行业潜力评价是企业发展潜力评价的大环境。在市场 经济中，绝大多数企业的发展受竞争的推动和制约。竞争战略常常决定企业的发展势 态，因此对企业发展潜力评价，必须研究测定企业的竞争能力。 自从提出企业的竞争优势理论以来，战略理论盛行一时。波特把竞争作为企业成败 的核心，他认为企业之所以能获得比其他企业高的长期收益，是因为企业在竞争中获得 了优势。“竞争优势是竞争性市场中企业绩效的核心。”“1 波特还指出与一个企业发展 潜力密切相关的盈利能力的首要的和根本的决定因素是行业的吸引力。 在波特的理论中，行业的成长性和盈利性对于企业发展至关重要：“竞争战略的选 择由两个中心问题构成。第一个问题是由长期盈利能力及其影响因素所决定的产业吸引 力。并非所有产业都提供均等的持续盈利机会，产业固有的盈萃i 。e 力是决定该产业中某 沈m _ 丁业大学硕卜学位论文 个企业盈利能力的一个必不可少的因素；第二个问题是决定产业内相对竞争地位的因 素。无疑，竞争战略理论为企业发展潜力评价提供了又研究途径。 波特的竞争理论已成为企业战略的经典之作，但波特的竞争优势分析过于关注产 品市场战略，忽略了战略实施的成本，而这一成本在实际中是会影响企业收益的。 尽管波特理论有其局限性，但该理论特别是评价行业潜力的“五种竞争力量”模 型，对于企业发展潜力的评价( 产品与市场维度的评价) 和分析有很大实用价值。 ( 3 ) 核心能力理论企业发展潜力的根本力量。企业在如何保持持续竞争优势 并充分挖掘企业发展潜力这一过程中，随着信息革命和知识经济时代的来临，把落脚点 归于企业所拥有的特殊能力，从企业内在成长的角度分析企业并对上述问题给出回答的 企业核心能力理论应运而生，成为2 0 世纪9 0 年代以来企业理论和战略管理领域的最有 价值的研究成果之一“1 。主要观点： 1 ) 企业在本质上是一个能力体系。核心能力理论摆脱了传统的以产品和服务来界 定企业的观点，从资源和能力的角度出发来重新分析企业“1 。它的一个基本观点是：企 业在本质上永远是一个能力体系，积累、保持和运用能力开拓市场是企业长期竞争优势 的决定性因素。 2 ) 能力是对企业进行分析的基本单元。首先，对企业进行分析的最小单元是反映 企业本质的能力。其次，企业核心能力的储备状况决定企业的经营范围特别是决定企业 多角化经营的广度和深度。再次，企业核心能力的差异决定企业的效率差异，显示出不 同的效率表现在企业的技术水平、产成本、产品特色、服务质量和市场位势等方面，并 最终体现在获利的多寡上，从而决定企业的收益差异。 3 ) 核心能力是企业获得长期竞争优势的源泉。在知识经济时代随着社会运转速 度的大大加快、产品生命周期日渐缩短，竞争成功不再被看作是短期的产品开发或市场 战略的成功，而是企业拥有不断开发新产品和开拓市场的特殊能力。企业的长期竞争优 势来源于优于竞争对手的核心能力，它表现为单个企业拥有的比竞争对手更能卓有成效 地重视生产经营活动和解决各种难题的能力，企业的经营战略、组织结构、技术水平优 势只是企业核心能力的外在表现形式。 沈m t 业人学顺卜学位论文 4 ) 积累、保持和运用核心能力是企业的长期根本性战略。企业的战略可以分为营 销战略、产品战略、技术战略等，这些功能战略是企业外在的和显形化的战略。在知识 经济时代，任何企业单是依靠某一项或某几项功能战略，最多只能获得短暂的、一时的 优势，唯有追求核心能力才是使企业永久立于不败之地的根本战略。 ( 4 ) 创新理论企业发展潜力得以持续的基本推动力量。近年来，创新日益受 到企业管理理论和实践界的重视。高效率的技术创新成为企业制胜的关键。创新理论是 2 0 世纪著名经济学家熊彼特首先提出的，他认为，经济活动有两种类型：种是“经 济循环”，在这种活动中，企业的总收入等于总支出，整个生产过程循环往复，周而复 始，企业没有发展：另一种是“经济发展”，它的基本动力便是创新3 。 这里我们已经可以清楚地看出熊彼特所阐述的两种不同的经济活动，特别是创新在 经济发展中的重要作用。在“经济循环”活动中，企业生产是在同一技术创新水平的维 持运行，它类似于一个封闭系统，与外界没有交换。虽然在一定时期会产生利润，但是 这种现状会因技术创新的扩散趋于平衡，而最终走向系统崩溃。而由技术创新推动的 “经济发展”活动中，企业因新的技术创新而打破原有的平衡，从中获得了进步与发展 的新动力。它类似于一个开放系统，与外界存在交换而使其快速发展，所以技术创新是 企业发展和进步的推动力量。 创新理论虽然产生于2 0 世纪初，但是真正得到人们的广泛关注是在近几十年的经 济发展中。这一方面是由于科学技术在2 0 世纪后半叶向“大科学”和“高技术”方向 的不断发展，科学与技术日益综台，科技成果向生产转化的速度日趋加快；另一方面， 经济全球化的趋势造成了企业竞争f j 益激烈，传统工业的优势在新兴产业的冲击下日趋 衰落。没有持续变革和创新的企业举步维艰，每况愈下。实践的发展迫使人们必须把企 业自身的发展力量越来越多地投向创新。因此，创新与企业的发展成正反馈关系，企业 创新能力愈强，竞争力愈强，核心能力愈高，效益愈好，发展愈快，潜力愈大。 ( 5 ) 企业发展机制和关键因素理论影响企业发展潜力的要素维度。 1 ) 企业发展机制理论。企业发展是否有潜力，在一定程度上是由企业发展机制决 定的。要理解企业发展机制就要理解企业行为机制。企业行为机制是同一企业在不同生 沈阳t 业夫学预。 ：学位论文 产经营条件下，以及不同企业在类似生产经营条件下产生不同行为的原因。研究企业行 为只有两种理论前提： 企业是一个以人为主体构成的社会经济技术系统，企业行为是一种组织行为，它 必然服从人类行为，尤其是组织行为的一般规律。 它是知识系统科学的特定范畴，它描述系统运动的机理。按照辩证唯物主义及现 代系统理论的观点，系统运动产生并决定于系统内部结构、联系以及系统与环境的相互 作用，因此企业行为是由企业内部社会技术经济结构、相互联系以及企业与环境的相互 作用决定的。 2 ) 影响企业发展的要素维度。企业发展要素可以采用市场资源能力三维 空间模型表示，如图1 2 所示。根据该模型，企业发展潜力存在于市场、资源、能力的 耦合关系中。企业发展面临市场约束、资源约束和能力约束，企业的发展空间就是这三 种约束围成的空间。 市场与企业发展潜力。企业发展需要市场空间。企业发展首先面临市场约束。社 会需求市场空间越大，企业发展的潜力越大，如果企业从事的是增长迅速的朝阳产业， 往往供不应求，不仅销售增长空间大，而且利润丰厚。相反，如果从事增长缓漫或停滞 衰退的夕阳产业，发展就相对困难。 同样的产业，不同的产品市场空间也不同，市场是供求双方相互作用的结果，企业 并不是完全被动的，他们可以创造需求，引导消费、开拓新的市场空间，这就取决于企 业的能力。 企业发展空 资源r 能力a 图1 2 价值生产要素模型 市场m 沈丁业人学埘l 学位论文 资源与企业发展潜力。在市场存在发展空间的情况下，企业能否实现价值增值， 常常受制于资源，因为经济资源大多是稀缺的，无论是自然资源、资金、优秀人才，都 面临稀缺。所以越是附加值高的行业，其发展空间越大。资源的短缺构成企业发展潜 力的一个因素。资源分布是不均匀的，资源的耿得要支付费用，节约资源可以直接带来 成本的降低和利润的增加。财务分析是资源潜力分析的最常用的方法。 能力与企业发展潜力。有时企业发展潜力既不是受市场制约，也不是受资源制 约，而是将资源变成市场需要的商品的能力巧i 足。从某种程度上讲，市场制约、资源制 约反映的都是能力制约。 企业的能力包括技术能力、商业能力和管理能力。技术能力是指物质转化的能力， 包括研究丌发能力、生产能力、检测能力、运输能力、维护修护能力等等；商业能力是 指洞察机会和交易获利能力，包括获取信息情报能力、发现机会的能力、谈判能力、推 销能力等等：管理能力是指运作社会系统的能力，包括整合和配置资源、组织和协调关 系、激励领导和控制的能力等等。 企业的发展潜力是市场、资源和能力互动互促、相互制约的结果。用数学公式表 示，企业发展的空间是市场、资源和能力的交集： s = m r r f l 爿 ( 1 1 ) 注：s 代表企业发展空间；m 代表市场；r 代表资源；a 代表能力： 1 2 2 国内有关研究现状 ( 1 ) 国家经贸委中小企业司、国家统计局工业交通统训司和中国企业评价胁 会，共同发起设立了中小企业发展问题研究课题，重点研究我图成长型企业的 发展状况与变动趋势。课题组在经过近4 年厂泛、深入的研究调查，判定企、l l 是否 具有发展潜力最重要的指标是企、i k 的成长速度。指出影响与决定企业成长速度的因 素相当广泛，不仅包括资金实力、经营效率、人员素质以及技术装备、 , l 1 4 r 垒营战 略等生产组织要素，而且涉及市场营销、资源筹集、研究”发、控制协训等符种管 理能力要素，还会广泛涉及知识产权、专有技术、商标商誉以及企业文化、信息资 源、社会关系网络等“无形资产”，甚至企业地理位置、市场机遇、领导人个人魅力 等诸多极易被人们忽视的因素1 ”。 沈阳工业大学坝卜学位论义 ( 2 ) 梁彤伟在论挖掘企业潜力的主要途径“一文中指出，企业潜力表现为物 质潜力、心理潜力、运行潜力，并指出对物质潜力的评价主要从机器设备的实际出力与 设备的设计能力的差额：企业生产力实际水平与企业设计能力的差额；企业生产力水 平、其它要素的利用程度与企业的历史最高水平、同行业的最好水平，以及可参照数值 或可参照单位的最好水平相比较的差距。心理潜力的评价主要从员工的积极性、智慧和 创造性，价值观念等方面。运行潜力的评价主要从企业运行机制的运行速度、运行质量 等管理方面。 很明显，若作为一完整体系系统科学地来研究工业企业发展潜力，此文章的结论并 未全方位地揭示出影响企业发展潜力的重要因素，因而，在评价企业的发展潜力这一问 题上还需进一步探究。 ( 3 ) 冒乔玲在构建企业成长性评价指标初探“”中构建了包括基础层、核心 层、外围层三位一体的企业成长性评价指标框架，基础层是安全性评价指标，核心层是 前瞻性评价指标，外围层是相关者利益评价指标。其中，对企业安全性的评价包括企业 经营安全性指标( 从企业的市场状况、经营活动的盈利能力、经营战略与企业变革等方 面进行动态分析) 、企业财务安全性指标( 流动比率、速动比率、现金比率、资产负债 率、已获利息倍数等) ：前瞻性评价指标由内部机制状况、人力资本状况、企业文化状 况、企业创新状况等次级指标组成；相关者利益评价指标包括：关于经营者或企业家利 益的评价指标、关于投资者利益的评价指标、关于知识人才利益的评价指标、关于一般 员工利益的评价指标、关于债权人利益的评价指标、关于政府及社会利益的评价指标。 ( 4 ) 2 0 0 3 年7 月，企业发展潜力第三次研讨会在首都经贸大学召开“。1 ，课题 组组长黄津孚教授总结了研究过程，课题组自1 9 9 7 年成立以来，进行了大量的文献研 究、理论研究、实验研究，取得了阶段性成果。并提出了进一步研究思路：应从动态的 角度看企业发展潜力。课题组副组长张仁侠教授从技术创新与企业发展潜力角度作 了研究报告。与会的课题组其他成员也就各自的研究成果作了主题发言。虽然立项6 年，专家组经过大量文献收集，也只就何谓企业发展潜力的概念达成一致，而对如何评 价企业发展潜力这一指标体系上，虽提出研究方向，但还未有综合胜结论成果。 沈阳t 业犬学硕h 学位论文 ( 5 ) 王惠芬按企业发展潜力在企业活动和过程层次进行测量，针对企业生命周期 的发展阶段划分企业的发展潜力等级为初始级、可重复级、已定义级、可管理级、可优 化级“。提供一个尺度来对企业的发展潜力的大小进行排列，为广大企业提供一个取得 更大发展潜力的改进路径，奠定每个级别下企业持续改进的基准面，进而优化不同时期 企业的核心发展潜力。王惠芬教授对企业的发展潜力进行等级划分，重点考虑的是企业 发展潜力的成熟问题，而对不同阶段的发展潜力具体有哪些因素制约，涉及的却较少， 只重点考虑了影响企业发展潜力的生命周期因素。 面对上述的研究现状，毫无疑问，对工业企业发展潜力进行进一步的研究仍有广阔 的天空，以现有理论为基础，用全面、动态的视角综合考虑影晌企业发展后劲的因素 建立总结性评价模型，相信有更大的实际应用价值。 1 3 本文研究的意义 随着世界经济全球化和中国加入w t o 之后，企业迎来了机遇和挑战并存的重大变 革时期。面对企业改革与发展中涌现出的许多新的历史课题，学术界责无旁贷有跟踪热 点、总结经验、超前探索的历史使命。因此，在我国企业持续发展不太理想的今天，从 企业层次研究中国企业的发展潜力问题，使任何企业都能看到自己的差距而奋蹄扬鞭。 具有十分显著的现实意义。 ( 1 ) 企业需要发展潜力的理论和方法指导。美国著名管理学家彼得德鲁克提 出，企业经济任务包括；必须使现实的企业具有效率和效益：必须界定并明了企业的发 展潜力能力：为了创造不同的将来，先要造就不同的现在”1 。本文认同这一观点，对企 业的发展潜力进行评估，加以挖掘，并通过各种有效措施提升与充实自身，的确是企业 的重要任务。 我国企业特别是国有企业发展潜力很大。我国是一个经济增长很快，对外开放的发 展中国家，市场机遇很多：长期计划经济束缚的各种生产要素能量尚未充分释放，我国 企业经营管理水平还比较低，许多企业效益不佳。国内外专家的一致看法是，我国企业 发展潜力还很大。只要稍加努力，企业就可得到显著提高。通过建立有关企业发展潜力 的理论、方法，总结企业开发潜力的成功经验，可以指导和帮助企业摆脱困境，提高效 益，进入良性循环轨道。 沈m 工业大学硕士学位论文 ( 2 ) 政府和投资者也需要企业发展潜力的理论和方法指导。作为政府在进行宏观 经济决策和管理时，需要根据企业不同状况分类指导，政府必须对企业发展潜力作到心 中有数，以便制定相应的政策。目前我国实行抓大放小，鼓励企业兼并、控股、租赁、 实行资产重组，优势企业应根据预测价值进行投资决策，选择合适的对象，以免背上发 展潜力不大的包袱。企业发展潜力分析评价理论和方法可以成为政府和优势企业决策的 有效工具。 ( 3 ) 管理科学发展亦需要研究企业潜力评价和开发理论。改革开放以前，我国企 业注重内部管理，挖潜是管理的重要任务，但是在计划经济体制下，并没有挖潜的强大 动力，而且脱离社会需求，挖潜的结果往往是突然增加库存。改革开放以来，人们重视 市场，重视效益，开始研究企业活力和竞争力，这是一大进步。 企业发展潜力评价和开发涉及经济学和管理学、创造学等方方面面的知识，不夸张 的说，企业发展潜力评价覆盖整个经营管理的领域，其主要包括行业分析、市场预测、 竞争力分析、效益分析、企业管理分析、创新研究、机遇和风险分析等等。目前，国内 外尚无系统论著。企业发展潜力研究有利于研究我国企业管理理论，推动我国企业管理 学科的发展。 企业发展潜力是商品经济的范畴，不仅竞争性行业需要挖掘，即使是实行计划经济 的非竞争行业，同样存在挖掘企业潜力的繁重任务，因此企业发展潜力理论和方法具有 更普遍的意义。 企业潜力是与可以达到的“理想状况比较”，任何企业都能看到自己的差距而奋蹄 扬鞭。同时挖掘潜力有助于提升生活质量和保护环境。 e l l t 研究发展潜力还可用于： 1 ) 解释企业长寿命的原因。在企业发展中，为什么有的企业能长盛不衰，有的只 能成功一时，有的企业却连一点机会都没有，人们无法从企业的所有制结构、企业组织 形式、企业规模或企业管理层和员工的努力程度等方面解开这一问题。具有发展潜力的 企业能在长时得到发展保持同行业竞争优势，取得主动性。同时发展潜力增强可减慢企 业生命周期的衰退，使企业长时间入于成长、成熟期，产品具有更大的发展空间。企业 在不同的生命周期阶段会表现出不同的特性，在企业发展中必须依据其各自的特点，采 沈 f f l 丁业人学硕l 学位论文 用有效的措施来组织企业的生产经营活动，处理好各种不利因素对企业的影响，减缓企 业生命周期的衰退。 因此，企业发展潜力理论认为：在市场经济环境下能保持旺盛发展的企业是因为它 们具备了发展潜力。 2 ) 为企业制定可持续发展战略提供了新方向。企业发展竞争的实质就是它们发展 潜力之间的较量，具备较高发展潜力的企业就能取得可持续性发展竞争的优势。对企业 发展潜力的这一认识，要求企业将培育和提升发展潜力作为企业重要的发展战略目标之 一。抓住发展潜力培育这一主线就能带动企业方方面面工作的开展，把企业有限的人 力、物力、财力等战略性资源优化配置到有利于企业长期生存和发展的方向上去。 3 ) 为企业多元化经营提供新思维。发展潜力可保证企业在其现有事业领域上顺利 延伸企业什么领域具有发展潜力企业就可以拓展新事业域。 1 4 本文研究的基本思路和创新点 本文的研究思路是： 第一章，绪论部分。主要研究工业企业发展潜力评价这一课题提出的时代背景，综 述国内外在此领域的研究成果，确定评价企业发展潜力的切入点，形成科学系统、独具 特色的研究体系。 第二章。对工业企业发展潜力的主要因子分析。首先，明确界定工业企业发展潜力 的内涵及其特征；其次，从企业发展潜力存在的产品与市场、资源、能力三个维度对影 响企业发展潜力的关键因素进行分析。 第三章，设计工业企业发展潜力评价体系。首先研究在构建工业企业发展潜力评价 体系时应遵循的原则，并设计出评价体系总体结构框架。依此，筛选出与企业潜力评价 密切相关的重要指标。其次，重点研究、论述所选择的评价指标计算方法、评价标准和 设计该指标的意义。 第四章，构建企业发展潜力评价模型。主要应用德菲尔法与专家评判法得到工业企 业中相应指标的相对重要性，并基于此数据，运用层次分析法客观测算出模型中各因子 的权重。最后采用基于层次分析法的综合模糊评价模型，对体系中定性指标和定量指标 进行综合评价，从而全方位评价企业所具有的发展潜力。 沈阳工业大学硕卜学位论文 第五章，实例分析。应用本课题的研究成果对北京北人集团的发展潜力进行评价。 本文的创新之处有： ( 1 ) 新的研究视角。根据互联网查询，迄今为止，国内有关企业潜力的评价分析 研究主要集中在企业经济效益分析、企业活力分析、企业竞争力和综合实力评价等方 面，尚未见到有企业发展潜力的专著。本文提供了认识企业、开发企业和管理企业的新 视角。 ( 2 ) 新的概念。概念是理论基础，本文首先阐明了企业发展潜力的涵义、阐明了 关于企业潜力与竞争力的关系，澄清了关于资源和能力的概念，阐明了相互关系。 ( 3 ) 新的理论观点。本文提出了新时期的发展观，认为企业发展潜力存在于市 场、资源和能力的耦合关系之中，企业发展面临市场约束、资源约束和能力约束企业的 发展空间就是由这3 种约束围成的空间。 ( 4 ) 新的内容体系。本文贯彻理论联系实际的观点，将理论分析、方法研究、专 题分析、个案分析相结合，勾画出企业发展潜力分析评价和提升的相对完整的理论框 架。建立包括企业发展指标理论、企业发展过程理论等有关企业发展潜力的理论体系， 均带有创新性。 沈m 丁业人学碗i 学位论文 2 工业企业发展潜力的影响因素分析 2 1 工业企业发展潜力的概念及特征 2 1 1 工业企业发展潜力的概念 顾名思义，发展指可持续发展，潜力指潜在的能力。因此，企业发展潜力，就是企 业在维持可持续发展的前提下未来的发展后劲，即企业潜在的价值生产能力，是企业丌 拓与利用边际利润大于0 的待占领市场空间和待利用资源的潜能。 企业发展潜力就是企业潜在的价值生产能力，考虑到企业面临的动态环境及其不断 发展变化，这里将时间因素运用到价值的概念中，即我们把价值定义为企业预期的未来 现金流量的现值。因此，今天的企业价值及其现值，就是企业预期的未来利润按适当的 贴现率折算到现在的价值“。如公式21 所示： p v ：y 芏生( 2 1 ) 7 ( 1 + 式中，p v 表示现值，s 、e 表示第t 年的销售收入及成本，i 表示贴现率。 由此可见，企业发展潜力不是考察一定时间点的企业发展程度，而是评价企业由短 期向长期拓展，由近期向远期渗透的程度，这样才可以反映企业发展态势。应当改变