（企业管理专业论文）王村镇耐火材料企业可持续发展问题研究.pdf

学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作所取得 的研究成果。除了文中已经注明引用的内容外，论文中不包含其他个人或集体已经 发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中 以明确方式标明。本声明的法律后果完全由本人承担。 学位论文授权使用声明 本人完全了解北京工商大学有关保留和使用学位论文的规定，即：研究生在校 攻读学位期间论文工作的知识产权单位属北京工商大学。学校有权保留并向国家有 关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许学位论文被查阅和借阅；学校可以 公布学位论文的全部或部分内容，可以采用影印、缩印或其它复制手段保存、汇编 学位论文。( 保密的学位论文在解密后遵 学位论文电子版同意提交后，可于 网站上发布，供校内师生浏览。 作者签名： 口一年口二年后在学校图书馆 一轹姓醐沙p 摘要 企业可持续发展是企业管理中研究的一个重要课题。本论文就耐火材料行业的特 点基于一个区域研究耐火材料企业可持续发展问题。耐火材料产业是一个以非可再生 矿产资源为原材料的产业，其企业持续发展有两层含义：一是企业的可持续发展，二 是资源的合理利用。当前中国经济向集约化发展，比较优势在逐渐转变，以资源为依 托的企业需要走可持续发展的道路。本课题研究基于地方的需要，可以为新环保政策 下的资源消耗型企业可持续发展提供建议和方向；通过对现状的分析，可以为当地耐 火材料产业升级服务；为更好的发挥资源优势以及地区产业优势提供指导。 本课题分别用波特五力模型和规模经济判定模型对王村镇耐火材料产业及企业 进行分析。通过五力模型对王村镇耐火材料产业整体现状进行分析，得出当前王村镇 耐火材料行业竞争激烈，客户价格谈判水平和供应商价格谈判水平低，暂时不会有较 大的替代品威胁，技术水平壁垒低带来大量进入威胁的现状；利用规模经济判定模型 分析王村镇耐火材料企业3 0 家企业样本，通过对王村镇耐火材料企业样本的行业集中 度和道格拉斯生产函数的s p s s 运算，得出当前王村镇耐火材料行业是低行业集中度， 耐火材料企业处于初具规模经济递增阶段。以分析结果支持实践，王村镇耐火材料企 业可持续发展需要做到建立企业自身竞争优势，提高进入壁垒；提高行业集中度和规 模经济程度。具体策略从企业横向并购、建立同业企业合作社、高科技公司实行产品 差异化、内部体制以及与国家环保政策相应的技术改进和提高资源利用率等方面改 进。 关键词：可持续发展；规模经济；耐火材料企业 a b s t r a c t s u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n to fe n t e r p r i s e si nt h es t u d yo fb u s i n e s sm a n a g e m e n ta r ea n i m p o r t a n tt o p i c i nt h i sp a p e r , s u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n t o fr e f r a c t o r i e sf a c t o r i e si ss t u d i e d f r o mr e f r a c t o r i e si n d u s t r yc h a r a c t e r i s t i c s r e f r a c t o r i e si n d u s t r yi san o n r e n e w a b l em i n e r a l r e s c l l 】r c e sa sl a wm a t e r i a l si n d u s t r i e s ，a n dt h e r e f o r et h ec o n t i n u e dd e v e l o p m e n to f r e f r a c t o r i e se n t e r p r i s e si n v o l v e st w ol e v e l so fm e a n i n g ：o n ei st h es u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n t o fe n t e r p r i s e s ；t h eo t h e ri st h er a t i o n a lu s eo fr e s o u r c e s t o d a y , c h i n e s ee c o n o m ym u s t d e v e l o pi n t e n s i v e l y , a n dr e s o u r c e - b a s e di n d u s t r i e s s h o u l dt a k et h er o a do fs u s t a i n a b l e d e v e l o p m e n t t h e r e s e a r c hb a s e d0 1 1l o c a ln e e d s ，r e s o u r c e sc a nb es u s t a i n a b l e d e v e l o p m e n t o r i e n t e de n t e r p r i s e st op r o v i d ea d v i c ea n dd i r e c t i o n ；i nt h i sp a p e r , a na n a l y s i s o ft h es t a t u sq u of o rl o c a ls e r v i c e sr e f r a c t o r i e si n d u s t r y ；a n dg i v e st h eg u i d a n c eo fr e g i o n a l i n d u s t r i a la d v a n t a g e s t h i sa r t i c l e sa n a l y s i sw a n g c u nr e f r a c t o r i e sb u s i n e s sb yp o r t e rf i v ef o r c e sm o d e la n d t h ee c o n o m i e so fs c a l et od e t e r m i n ew a n g c u nr e f r a c t o r i e sb u s i n e s sm o d e l w i t hp o r t e r f i v ef o r c e sm o d e l ，w eg e tt h es t a t u sq u ot h a tw a n g c u nr e f r a c t o r i e si n d u s t r yc o m p e t i t i o n ， t h el e v e lo fp r i c en e g o t i a t i o n sc u s t o m e r sa n ds u p p l i e r st on e g o t i a t el o w e rp r i c e s ，n ot h r e a t o fs u b s t i t u t e s ；t h r o u g ht h ei n d u s t r yc o n c e n t r a t i o no ft h es a m p l e sa n dd o u g l a sp r o d u c t i o n f u n c t i o no ft h es p s sc o m p u t i n g , w ec a ns e et h ec u r r e n tw a n g c u n r e f r a c t o r i e si n d u s t r y s e c t o r si nt h el o wd e g r e eo fc o n c e n t r a t i o na n dr e f r a c t o r ye n t e r p r i s e si ni n c r e m e n t a ls t a g e s o fe c o n o m i e so fs c a l e b a s e do nt h i s ，w a n g c u nr e f r a c t o r i e se n t e r p r i s e sn e e dt oe s t a b l i s h t 1 1 e i ro w nc o m p e t i t i v ep o s i t i o na n dt ob a r r i e r st oe n t r y , t oi m p r o v et h ei n d u s t r y c o n c e n t r a t i o na n dt h ed e g r e eo fe c o n o m i e so fs c a l e i tn e e d sm e r g e r sa n da c q u i s i t i o n s ，t h e e s t a b l i s h m e n to fc o o p e r a t i v ee n t e r p r i s e sw i t ht h ei n d u s t r y , h i g h t e c hc o m p a n i e st op r o v i d e d i f f e r e n tp r o d u c t s ，i n t e r n a ls y s t e m s ，t e c h n o l o g yt oi m p r o v ea n de n h a n c et h eu t i l i z a t i o nr a t e o f r e s o u r c e s k e yw o r d s ：s u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n t ，e c o n o m i e so fs c a l e ，r e f r a c t o r i e se n t e r p r i s e s i i 。 目录 第一章绪论1 1 1 问题的提出1 1 2 研究目的及意义1 1 3 论文研究思路及研究方法2 1 4 企业可持续发展研究现状4 1 4 1 国外对企业可持续发展理论的研究4 1 4 2 国内对企业可持续发展理论的研究5 1 4 3 国内外矿产资源企业可持续发展研究现状6 1 5 课题创新之处7 第二章理论基础8 2 1 企业可持续发展理论。8 2 1 1 企业可持续发展理论的内涵8 2 1 2 企业可持续发展与规模经济9 2 2 波特五力分析理论基础9 2 3 规模经济理论l l 2 3 1 规模经济理论基础一l l 2 3 2 规模经济对企业发展的作用一1 2 2 3 4 规模经济测定模型的理论基础一1 3 2 4 其他相关理论基础l5 2 4 1 企业并购15 2 4 2 企业合作社一15 2 4 3 产品差异化1 6 第三章王村镇耐火材料产业五力模型分析1 7 3 1 资源及产业概况1 7 3 1 1 铝土资源现状17 3 1 2 耐火材料产业现状19 3 1 3 王村镇经济及其耐火材料产业现状2 1 3 2 王村镇耐火材料产业五力分析2 2 3 2 1 进入威胁2 2 3 2 2 替代威胁2 3 3 2 3 供应商价格谈判能力2 3 3 2 4 客户价格谈判能力2 4 3 2 5 现有竞争对手的竞争2 5 t t t 3 3 分析结论：一2 5 3 3 1 进入威胁大一2 6 3 3 2 客户价格谈判水平和供应商价格谈判水平低2 7 3 3 4 替代品威胁较小2 7 第四章王村镇耐火材料企业规模经济分析2 8 4 1 规模经济判定模型2 8 4 2 规模经济判定模型选择2 9 4 3 模型应用3 0 4 3 1 行业集中度判定一31 4 3 2 柯布一道格拉斯生产函数模型判定。3 2 4 4 实证结果分析3 5 4 4 1 王村镇耐火材料企业规模经济递增3 6 4 4 2 王村镇耐火材料行业集中度低3 6 第五章王村镇耐火材料企业可持续发展策略分析3 7 5 1 企业横向并购3 7 5 1 1 以龙头企业为基础，进行横向整合并购3 7 5 1 2 资本集中3 8 5 1 3 企业横向并购的上限3 8 5 2 建立同业企业合作社3 8 5 2 1 同业企业合作社的建立3 8 5 2 2 同业企业合作社的运行3 9 5 3 高科技耐火材料企业的产品差异化3 9 5 3 1 产品差异化策略的确立4 0 5 3 2 产品差异化策略的实行4 0 5 4 企业内部体制改革：4 0 5 4 1 增设质量控制岗，加强成本控制4 1 5 4 2 增加技术投入，扩大产品结构4 1 5 4 3 转变营销观念，完善营销体系4 2 5 4 4 人力及人力资本系统整合4 3 5 5 适应国家对能耗型产业发展节能降耗的要求4 4 第六章结论和展望4 5 6 1 结论4 5 6 2 耐火材料产业的未来展望4 5 6 2 1 耐火材料产业存在的经济性4 5 i v 6 2 2 对政府政策的展望4 6 6 - 3 研究课题的展望4 8 参考文献。4 9 在学期间发表的论文及科研成果清单。5 l 致谢一5 2 v 毕玲萍：王村镇耐火材料企业可持续发展问题研究 。第一章绪论 1 1 问题的提出 现代企业的普遍现象是无持续发展。国外企业能够持续发展的数量并不多，我国 很多企业发展的情况更是不容乐观。据调查美国财富杂志的数据显示1 ：在美国， 大约有6 2 的企业寿命不超过5 年，只有2 的企业能存活5 0 年：中小企业平均寿命不到 7 年，大企业平均寿命不足4 0 年。中国国家统计局2 0 0 2 年的调查结果表明：我国民营企 业的平均寿命为5 7 年，而在近2 0 年间，我国的高科技公司有近9 0 被淘汰。可见，企 业能否持久稳定发展是很多企业面临的主要问题。 耐火材料产业是一个以非可再生矿产资源为原材料的产业，所以耐火材料企业的 持续发展包含两层含义：一是企业的可持续发展，二是资源的合理利用，科学发展观。 纵观中国耐火材料行业，企业数量多，单个企业规模不大，不少企业生产技术比较落 后，竞争能力也比较低。业内人士强调，要贯彻落实科学发展观，实现行业的可持续 发展，中国耐火材料企业需要得到重新审视并加以改革。 1 1 1 问题的提出 在当前中国经济向集约化发展，比较优势在逐渐转变的今天，以资源为依托的产 业需要走可持续发展的道路。 目前王村镇耐火材料产业中小企业居多，属于自发式自然业态；资本积累能力不 高，产业没有技术优势，企业没有营销概念等。解决王村镇耐火材料企业的可持续发 展问题符合区域经济持续发展的要求。 1 1 2 研究对象的界定 本文的研究对象是王村镇地区以铝土矿资源为原料生产高温耐火材料产品的企 业。在区域上，本文的研究对象以王村镇行政区域为界；在企业特点上，耐火材料企 业不同于一般的工业企业和科技企业，该类企业以非可再生矿产资源铝土矿资源为原 料，属于矿产资源企业。 1 2 研究目的及意义 本课题对王村镇耐火材料企业可持续发展问题的研究是基于地方的需要，为更好 的发挥资源优势以及地区产业优势提供指导；通过对现状的分析、经济模型的实证证 明，判定王村镇耐火材料行业当前是否规模经济，可以为当地耐火材料产业升级服务； 周德孚，殷建平等学习型组织上海：上海财经大学出版社，1 9 9 8 2 5 l 毕玲萍：王村镇耐火材料企业可持续发展问题研究 通过课题分析可以为新环保政策下的资源消耗型企业可持续发展提供建议和方向。 耐火材料产业是王村镇的经济支柱。另外2 0 0 7 年王村镇的耐火材料产量占占山东 省耐火材料总产量的4 0 。王村镇的耐火材料在山东省耐火材料市场有代表性。以王 村镇耐火材料企业为研究对象，期望会对山东省的耐火材料或类似资源消耗型企业的 发展有所借鉴。 ：基于资源可持续利用的角度研究以非可再生资源为依托的企业持续发展问题，对 于该区域的耐火材料企业管理有一定的指导意义。在我国，以一个地区的资源为依托 的地区企业群体有很多，它们同样都会面临着一个持续发展的问题，因此本课题的研 究具有一般性。 课题研究中是以一个区域为研究对象，但是该论文的研究成果对其他相似的资源 消耗型产业和区域经济有借鉴意义。 1 3 论文研究思路及研究方法 本文通过现状问题一分析验证一解决方案的思路完成。本文的逻辑分析框架如 图1 1 提出问题：耐火材料企业依托非可再生资源为原料，因此耐火材料企业可持续发 展包括资源利用的可持续和企业自身的可持续发展。 分析问题：( 1 ) 资源利用的可持续分为资源的循环利用( 可再生资源) 和提高资 源利用率( 非可再生资源) ，本文研究的是非可再生资源，因而是要找到可以提高资 源利用率的解决策略。提高资源利用率，规模经济和技术创新可以达到。 ( 2 ) 企业自身的可持续发展需要分析企业的利润潜力。要想企业有持续竞争优势， 需要降低企业运营成本，提高企业单位规模经济效益；同时技术创新，建立其他企业 无法进入的技术壁垒。 解决问题：针对分析出的需要解决的问题，有针对性的提出对策。 2 毕玲萍：王村镇耐火材料企业可持续发展问题研究 图1 1 论文逻辑框架图 在课题研究中根据各部分的不同特点采用以下研究方法： ( 1 ) 以现实数据为基础，用波特五力模型分析当地耐火材料产业的现状。 ( 2 ) 本课题在规模经济证明部分主要采取建模的经济学方法进行实证证明。在 模型的选择上会结合产业特点、当地实际以及数据采集的状况选择适合的行业集中度 模型和道格拉斯( c o b b - - d a u g l a s ) 生产函数建模。在运算中采用相应的系统软件将 数据进行处理。 ( 3 ) 在企业可持续发展方案部分将会结合当地产业现状、规模经济存在的原因 以及资源利用最优和矿产资源企业可持续发展的关系利用系统分析法进行综合分析， 把当地耐火材料产业作为一个系统以及整个王村镇经济系统中的一环来研究。 ( 4 ) 在可持续发展问题上，结合资源现状做理论和实证结合的研究。利用二手 资料( 包括：政府政策、期刊文献资料检索、行业报刊、互联网、年鉴等) ，搜集汇总原 始资料，并依据当地情况对上述原始资料进行分析处理，结合相关基本理论对文章主 题展开较为深入的阐释。 ( 5 ) 宏观环境和微观个体相结合。本研究的根本研究目的是通过对耐火材料企 3 化策略 毕玲萍：王村镇耐火材料企业可持续发展问题研究 业持续发展中存在的问题进行分析研究，并提出对耐火材料企业持续发展的对策建 议。要实现这个目的，不仅要以耐火企业微观个体为重点，分析研究耐火企业个体实 现持续发展的主要问题，更要以此为基础，着重分析耐火企业发展所面临的社会经济 环境，进行宏观政策的研究，将宏观微观有机结合起来深入研究耐火企业的持续发展 问题。 1 4 企业可持续发展研究现状 1 4 1 国外对企业可持续发展理论的研究 企业的可持续发展主要是指企业长期发展做到健康稳定的永续发展。国外对企业 可持续发展有比较系统的理论介绍。国外提出与企业可持续发展相关的理论有：企业 生命周期理论、学习型组织理论、企业能力理论和创新管理理论。 企业可持续发展是在1 9 8 4 年世界环境管理工业会议上提出来的。在这次会议上， 各参加方代表一致认为：全球日益严峻的环境问题产生的根源是各国的企业：企业界必 须认识到污染既是一种浪费又是一种生产的低效率现象；同时，企业也是解决环境问题 的重要力量。环境保护是人类社会可持续发展的客观要求，因此，为了实现企业的永续 发展，企业必须放弃危及企业生存和发展的不文明生产方式，通过创造性的环境管理， 树立良好的企业形象，赢得社会的认可，获得相对于竞争对手的比较优势，使本企业在 竞争日益激烈的市场上长期发展。与此同时，一系列相关协议、法规相继出台，例如蒙 特利尔议定书( 1 9 8 7 ) 、里约环境与发展宣言( 1 9 9 2 ) 、工业企业自愿参与生态管 理和审核规则( 1 9 9 3 ) 、贸易与环境决议( 1 9 9 4 ) 等等，这些协议、法规从不同方面迫 使现代企业必须实施可持续发展战略。 日本学者上野明在企业不败的奥秘一书中，一共列举了日本企业成功的十二 大条件：确立自己的经营哲学；认准研究开发和设备投资；重视人才开发和接班人的 培养；注重分析过去十年的业绩；大力开展多元化经营；大力开展国际化经营；在本 行业中出类拔萃；情报的收集能力和分析能力强；建立新型的财务管理体制；坚持用 户第一的市场营销策略；靠柔软组织实现柔软经营；重视企业形象的提高。 柯林斯和波拉斯的著作基业长青l ( ( b u i l dt ol a s t ) ) ) 选择了1 8 家对照公司进 行对比研究，打破了人们关于企业发展的1 2 个通常看法，形成了1 2 个结论：( 1 ) 伟大的公 司并非靠伟大的构想起家；( 2 ) 高瞻远瞩的公司绝对不需要眼光远大的魅力型领导，这 种领导可能对长期发展有害；( 3 ) 最成功的公司不是以追求利润为首要目标，而是追求 一组目标，为一种核心理论所指引；( 4 ) 这些公司之间并不拥有共同的正确的价值组合； ( 5 ) 高瞻远瞩的公司几乎都虔诚地保存核心理念；( 6 ) 成功的公司并不事事谨慎而是勇 于投身冒险的目标；( 7 ) 只有极度符合公司核心理念和要求的标准的人，才是公司的绝 j a m s k e l i n s ，j e r r y b l a s y b u i l dt ol a s t c a l i f o r n i a ：n o r t hc a l i f o r n i au n i v e r s i t yp r e s s ，1 9 9 7 8 - 1 3 4 毕玲萍：王村镇耐火材料企业可持续发展问题研究 佳工作人员；( 8 ) 成功公司的最佳行动并不都是来自高明复杂的策略规划，而是来自实 验尝试错误和机会主义；( 9 ) 高瞻远瞩公司极少外聘c e o ；( 1 0 ) 最成功的公司最注重的 并非击败竞争对手，而是战胜自我；( 1 1 ) 鱼与熊掌有时可以兼得，可以通过兼容并蓄来 实现；( 1 2 ) 高瞻远嘱公司不是发布了远见就了事，而是一步一个脚印地去实现它。 德赫斯在长寿企业1 ( ( ( t h el i v i n gc o m p a n y ) ) ) 中表明，长寿公司具有4 个共同的 关键因素：( 1 ) 对周围的环境都非常敏感，能及时做出反应，与环境非常和谐；( 2 ) 有 凝聚力，员工对公司有较强的认同感；( 3 ) 长寿公司是宽容的，允许打破常规和不落俗 套地思考和尝试；( 4 ) 在财政上是比较保守的，以便保持灵活性，使公司有效控制自己 的增长和进化。他主张把企业看成是有生命的有机体，认为公司表现出生命体的行为 和某些特征，提出要为组织的长寿和长期的繁荣而进行管理。 美国学者彼得( t o mp e t e r s ) 和华特曼( r o b e r th w a t e r m a n ) ，深入访问了当时美国的 6 2 家优秀企业，写了追求卓越一美国企业的成功秘诀( 1 9 8 2 ) 一书，归纳出美国成 功企业的八大要素：行动至上，重视实践；服务至上，接近顾客；让员工发挥自主性 和创新精神；尊重员工，通过人来提高生产力；领导人以言身教树立企业共同的价值 观；做行内的事情；组织形式单纯，人事精简；宽严并济。 美国两位记者专门调查了全世界的百年老店和同类型的短暂无持久企业之间的 各种差别，结果发现，最大的区别在于核心价值观。这个价值观表现在两个方面：第 一个叫“终极关怀”，即创办者有一种类似宗教信徒的虔诚，能放弃眼前利益，为人们 真诚服务；第二个就是核心竞争力。 关于企业持续发展的理论国外存在不同观点，并且都具有其合理性。在分析我国 企业可持续发展问题时需要综合国情，产业发展背景和企业自身情况等因素，使企业 明确地了解到寻求自身发展需要做到哪些。 1 4 2 国内对企业可持续发展理论的研究 我国理论界近几年才开始重视企业可持续发展问题，相关论文、专著都是2 0 0 0 年 之后发表的。在企业可持续发展研究方面，我国提出的具有创新意义的成果主要有矛 盾管理学理论，合力模型或斜坡球理论，创新力与控制力统一论，企业可持续发展网 状生成机制和l c t 管理框架。 胡胜在他的论文我国中小企业可持续发展问题与对策研究中提出，我国中小 企业可持续发展面临的问题主要有宏观整体和内部经营管理两个方面，并对我国中小 企业的经营效益进行了评价。借鉴发达国家政策经验的基础上，他提出促进我国中小 企业可持续发展应采取的对策主要有( 1 ) 正确进行产业定位；( 2 ) 创造中小企业可 持续发展的良好外部环境；( 3 ) 强化中小企业可持续发展的内部支撑体系；( 4 ) 合理 利用资源，保护生态环境。 1 阿里德赫斯长寿公司 m 北京：经济同报出版社1 9 9 8 7 - 1 0 5 毕玲萍：王村镇耐火材料企业可持续发展问题研究 本课题研究的王村镇耐火材料企业大部分是中小企业，胡胜的观点对本文的写作 有借鉴作用。 耿殿明企业持续发展的整合论l 认为，在知识经济的大背景下，企业持续发展必 须顺应时代潮流，把握业务流程再造、学习型组织、网络营销、虚拟企业等新概念与 系统思考的结合，实现企业市场竞争力的不断整合。整合发展的理论为本文的撰写提 供了一定的借鉴。 刘力刚的企业可持续发展模式研究2 中指出研究企业可持续发展的问题时要 充分考虑三个方面的问题即最优化、生存性和持续性。企业可持续发展影响因素：l 、 企业可持续发展与经济社会可持续发展的关系；2 、企业可持续发展与企业目标、战 略及资源有效配置的关系；3 、企业可持续发展与企业生命周期的关系；4 、企业可持 续发展与科学技术发展的关系。有必要从理论研究和模式选择上，对企业可持续发展 问题进行全面系统的分析。 1 4 3 国内外矿产资源企业可持续发展研究现状 矿产资源企业是指从事矿产资源的勘查、开发( 采选) 、尾矿及矿产资源综合利用、 废旧矿产资源物质回收等有关经济活动的集合或系统。本课题中的耐火材料企业即是 对铝土矿资源的综合利用，属于矿产资源企业。 在国外，有关矿产资源企业可持续发展研究的文献较为少见，而且多以讨论矿产 资源产业行业与可持续发展的关系为主，重点在于尽可能缩小采矿对环境的不利影 响。 在国内，关于矿产资源企业持续发展的大量研究集中在资源的循环利用和提高资 源有效利用率上。并没有做到企业的持续发展和资源的有效利用两个内容的有机结 合。有研究指出目前所有的矿产资源产业公司都面临着的挑战是如何“既能获利性地 为社会提供矿产品，又能保护环境和社会福利一而这些环境和社会福利是社会经济发 展所必须的”。由此可见，可持续发展的矿产资源企业必须兼顾经济效益、社会效益 和生态环境。 在矿产资源企业中原料基于非可再生资源的特点决定了在研究该类型的工业企 业可持续发展问题时必须注重与资源的可持续利用理论相结合。这就是基于非可再生 资源的企业持续发展的特殊性。 铝土资源是一种非可再生的矿产资源。耐火材料企业的发展中铝土资源的非可再 生性将会是影响耐火材料企业持续发展的自然因素之一。 1 耿殿明企业挣续发展的整合论 j 经济体制改革，1 9 9 9 ( 0 5 ) 6 0 - 6 1 2 刘力刚企业可持续发展模式研究辽宁大学学报，2 0 0 0 ( 5 ) 6 毕玲萍：王村镇耐火材料企业可持续发展问题研究 1 5 课题创新之处 在为了更好地达到规模经济而进行的企业整合研究中，之前的学者进行了多方面 多个行业的研究。如中国产业经济研究会还于9 0 年代初对我国汽车、水泥等2 3 种主要 产品的经济规模进行了测算。但是在耐火材料行业特别是以王村镇区域经济为研究对 象的进行规模经济和持续发展研究迄今为止还没有。 耐火材料企业的可持续发展存在两个方面的含义：一是企业的可持续发展，二是 资源可持续利用。研究耐火材料企业可持续发展必须从这两个方面入手。本课题研究 有很强的实用价值，对王村镇区域特色产业具有指导意义，对其他能耗产业的发展也 有借鉴意义。 对于可持续发展研究以往的思路是发展循环经济的3 r 原则，本课题的角度将从 耐火材料产业的原料是对铝土矿的资源的综合利用的角度探讨耐火材料产业的存在 将会增加铝土矿的利用度考虑，讨论政府对耐火材料产业的政策上的建议。 经过分析研究，预期得到的成果为：证明当前王村镇耐火材料行业企业处于规模 经济递增阶段。当产业处于规模经济递增的时候，如何有效的利用不可再生资源尽可 能的达到规模经济实现企业的可持续发展，但是不能盲目的并购扩张。本课题中将对 王村镇耐火材料企业可持续发展的方案做讨论，主要在融资系统、产业链系统、供应 链系统、人力及人力资本等方面用系统理论进行分析并的出结论。另外，研究资源消 耗型行业不能抛开资源利用率来研究，最后一部分将会进行行业持续发展的讨论并得 出建议。 7 毕玲萍：王村镇耐火材料企业可持续发展问题研究 第二章理论基础 2 1 企业可持续发展理论 2 1 1 企业可持续发展理论的内涵 一个企业的可持续发展牵涉到自然、资源、环境、社会、技术、人力等众多因素， 也与政府政策法律条文等密切相关。从可持续发展的基本原理和可持续发展的内涵出 发，结合社会和经济的可持续发展含义与性质，本文认为，企业可持续发展定义为： 企业在追求自身永续发展的同时，不以牺牲人类生存环境与过度消耗不可再生资源为 代价，实现自身的长期利益和社会的整体利益。 企业可持续发展的内涵可以从以下几个角度和层次分析。 ( 1 ) 从生态系统研究的角度，企业可持续发展就是要把以物资生产过程或服务 过程为主要内容的企业活动纳入大生态系统中，将企业活动对自然资源的消耗和环境 的影响置于大生态系统的物资、能源的总交换过程中，力求符合社会经济系统中社会 总供给和社会总需求的平衡规律，实现大生态系统的良性循环与持续发展。“系统论 证明，任何一个系统只有与外部环境保持适应状态时才有自我发展的生命力。” ( 2 ) 从企业目标的角度，企业可持续发展要求经营目标与环境并重，经济效益 与环境效益并举。经营目标要求企业不断为社会提供商品和服务，以满足人们日益增 长的物资文化生活的需要，而环境目标要求不断保护和改善环境质量，为可再生资源 的再生和经济的持续增长提供条件。二者的出发点和归宿点是一致的。 ( 3 ) 从经济增长方式上，企业可持续发展是经济增长由粗放型向集约型的转变。 粗放型增长主要依靠增加实质性要素( 土地、资本、劳动、资源等) 的投入来实现产 出量的增长。粗放型增长注重经济数量的增长，是一种消耗大、效益差、污染严重、 破坏生态的增长方式。集约型增长主要依靠增加实质性要素( 科技、管理、信息、环 境等) 的投入，提高各实质性要素的利用效率来实现产出量的增长，是一种资源消耗 低、资金周转快、生产效率高、经济效益好、环境效益佳的增长方式。集约型增长和 企业可持续发展的内涵都是科技进步、劳动者素质的提高和管理的现代化。实现经济 增长方式从粗放到集约的转变与实现企业可持续发展是紧密相关的。 在全球化经济的过程中，国际上的一些大企业开始进行大规模的扩张，不仅在国 内进行联合、兼并，而且纷纷开始跨出国界，进行跨国经营。如日本的汽车制造业企 业、家电企业，美国的电信企业、汽车制造业企业、瑞典的机械制造业企业等纷纷开 始在国外建厂，进行跨国经营，并出现了一些大型的和超大型的公司。我国计划经济 8 毕玲萍：- 千村镇耐火材料企业可持续发展问题研究 体制下的企业分布也呈现出地理上平均的趋势，大而全，小而全，企业的规模经济性 差。华南农业大学经贸学院的熊铭奇老师和上海财经大学的邓秋云老师曾经引用年上 海、深圳证券交易所的上市公司各行业的统计数据进行了计量分析，得出了这样的结 论中国企业的规模经济效应不明显。只有非金属行业、交通运输业、批发和零售业等 少数行业的线性相关通过了显著检验，大多数行业的企业的收益与规模之间不存在型 曲线关系，也就是说不存在规模经济效应，个别行业还出现与规模经济相反的现象。 同时企业在追求规模经济的过程中曾经走入误区，片面追求大规模，把重复建设和简 单合并作为实现规模经济的手段。 2 1 2 企业可持续发展与规模经济 可持续发展理论的核心是资源的可持续利用。规模经济是资源和成本一定的情况 下达到最高的资源和效率配置。 在资源有限且不可再生的情况下，尽可能有效的利用资源、提高资源利用率，达 到资源利用和成本利用率的规模经济效益，是在最大限度的资源利用可持续发展。 就矿产企业可持续发展而言，企业达到或接近达到规模经济效益，可有效利用资 本，提高资本利润率增加资本积累，与企业的持续发展正相关。 耐火材料企业是依托在非可再生资源为原料的基础上发展的企业。因此，本文对 耐火材料企业的持续发展研究，在资源层面上，基于把有限的资源充分利用( 即规模 经济是资源利用最充分的情况) 来达到企业乃至行业的持续发展的。 在企业发展层面上，规模经济可以降低企业产出的单位成本，增加企业的利润潜 力。以达到在行业中占领发展的优势。 2 2 波特五力分析理论基础 一个产业的内部竞争状态取决于五种基本的竞争作用力。五种作用力1 ( c o m p e t i t i v ef o r c e ) 指的是进入威胁、替代威胁、客户价格谈判能力、供应商价格谈 判能力、现有竞争对手的竞争。五种作用力汇集起来决定着该产业的最终利润潜力。 一个企业的竞争战略目标在于使公司在产业内部处于最佳位置，保卫自己抗击五种作 用力，或者根据自己的力量来影响这五种作用力( 迈克尔波特五力模型) 。 迈克尔波特著，陈小悦译竞争战略华夏出版社2 0 0 5 3 9 毕玲萍：乇村镇耐火材料企业可持续发展问题研究 图2 1 驱动产业的力量1 对产业进行五力分析，得到产业的最终利润潜力，可以对行业现状有总体把握， 最终得到行业的核心竞争力，以期得到长远的可持续发展。 1 、进入壁垒 ( 1 ) 规模经济：规模经济的存在阻碍了对产业的侵入，因为它迫使进入者要么 一开始就以大规模生产并承担遭受原有企业强烈抵制的风险，要么以小规模生产而接 受产品成本方面的劣势，这两者都不是进入者所期望的。 ( 2 ) 产品差异化：产品差异化建立了进入壁垒，它迫使进入者耗费大量资金消 除原有的顾客忠诚。 ( 3 ) 资本需求：进入资本的巨额投入给进入者带来风险。 ( 4 ) 转换成本：客户从一个供应商处采购产品转换到另一个供应商那里时的一 次性成本，即是转换成本。若转换成本高，即可有客户忠诚度。 ( 5 ) 获得分销渠道。 2 、客户价格谈判能力 ( 1 ) 购买量的大小( 2 ) 购买的产品占其总成本的份额( 3 ) 产品的差异性( 4 ) 客户转换成本高低( 5 ) 客户盈利程度( 6 ) 购买者是否掌握大量产品信息( 7 ) 客户 是否有后向一体化策略 3 、供应商谈判能力 ( 1 ) 供应商产业的集中度( 2 ) 供应商的产品有无替代性( 3 ) 是否为供应商的 主要客户( 4 ) 供应商是否实行前向一体化策略 4 、现有竞争对手的激烈程度 ( 1 ) 竞争对手的数量，产业是否高度集中( 2 ) 产业增长速度( 3 ) 高固定成本 。迈克尔波特著，陈小悦译竞争战略华夏i | ：版社2 0 0 5 3 - 4 1 0 毕玲萍：王村镇耐火材料企业可持续发展问题研究 或高库存成本( 4 ) 退出壁垒高低等 2 3 规模经济理论 2 3 1 规模经济理论基础 2 31l 规模经济的内涵 规模经济问题可以追溯到古典学派的亚当斯密和大卫李嘉图，分别从绝对优势 和比较优势角度论述分工和专业化带来的好处。由于历史的局限性，古典经济学派没 有提出规模经济一词。 新古典学派的马歇尔首先使用规模经济一词，把规模经济区分为外部经济和内部 经济，并提出了规模经济和垄断两难选择的著名论断即“马歇尔冲突”。 马歇尔认为 内部经济是不断变化的，它起源于专用设备、快速改变、信用与成功的相互作用，成 功又可以保留和招揽顾客、通过宣传扩大销路等。外部经济是相关部门的发达从而降 低劳动数量和经济代价：“在大多数原料费用无足轻重的较为精致的工业部门中，以 及在大多数近代运输业中，报酬递增所起的作用差不多是无法抵抗的”，“工业中一定 数量的劳动和资本所获得的生产量，在近2 0 年中增长了1 3 ”。1 关于“规模经济”，在西方经济学中表述为：当企业随着投入要素增加而使其产出 以更大比例增加时，表明企业规模的经济，反之，如果一个企业在投入要素增加时， 其产出增加的比例较小，便表明企业规模的不经济。 按照新古典经济学的解释，企业内部规模经济主要是指企业生产过程中所使用的 大型关键设备作为固定成本投入，在产品总成本中占了显著份额，这种固定成本投入 随着企业产量的增多而得到更大范围的分摊，从而使得单位产品的平均成本随产量增 大而减少，产生规模经济效益。先决条件是，关键设备具有技术上的不可分性。看一 个企业能否实现规模经济，关键是看它有没有一定的技术经济条件，以及内含这种技 术水平的投资规模和产出规模，体现一定技术经济条件的固定资产实物投入量成为判 断企业达到规模与否的主要因素。因此，新古典经济学谈论的规模，属于技术意义上 的规模，实质上只是静态意义上的单个企业内部的技术经济规模。 总体来看，西方规模经济的理论基础主要涉及收益递减，长、短期成本与边际成 本，利润最大化等规律和原则。 在规模经济的实际问题应用中，我们应当注意规模经济不是简单的资本扩张；规 模扩大不等于占领市场并获取利润；规模经济的关键在于企业或产业核心竞争力的提 升；规模经济在研究过程中的动态性。 2 3 1 2 规模经济的分类 按照分类的角度和对象不同，规模经济的分类方法不同。 1 英 马歇尔经济学原理( 上卷) m 商务印书馆，1 9 9 4 1 l 毕玲萍：王村镇耐火材料企业可持续发展问题研究 按规模经济来源不同，可以分为内部经济、外部经济和聚集经济。其中，聚集经 济是指生产的产品虽然不同，但在某一环节却有共同指向的多个工厂、多家企业聚集 而产生的某些经济效益。严格来说，这种聚集经济本身也是一种外部经济。 按规模经济作用的主体划分，规模经济可分为工厂( 生产) 规模经济、企业规模经 济和产业规模经济。工厂规模经济是指工厂通过生产能力的改变，逐步扩大规模，导 致收益递增的现象。工厂规模经济形成的原因是生产的必然要求，如专业分工、要素 不可分割性、产品标准化、系列化等。企业规模经济又可以称为多工厂规模经济，它 是指由于企业规模扩大，经济收益不断增加的现象。企业的规模包括多种度量指标， 如职工人数、固定资产、产值