（企业管理专业论文）河南省中小企业信誉体系研究.pdf

中文摘要 改革开放2 0 多年来，我国在经济建设方面所取得的成就举世瞩目。但与此同 时，国民之间，特别是企业之间的信任度却普遍下降，当前信誉资源已成为我国 企业最缺乏的一种资源。占我国企业数量绝大多数的中小企业在国民经济发展中 有着重要的战略地位和作用。作为中华民族文化的重要发祥地的河南，拥有近一 亿人口，经济总量已经连续第6 年居全国第五位。而且中小企业对我省国民经济 的贡献度已高于全国平均水平，并超过了大企业的相关指标，中小企业对我省的 经济发展和社会稳定形成了有力支撑。因此，河南省中小企业的信誉问题在全国 范围内有一定的代表性和独特性。研究河南省中小企业信誉体系，为更好地打造 全新的信誉河南新形象，也有深远的现实意义和历史意义。 本文主要以信息经济学和搏弈论为主要经济分析工具，通过网上查询、实地 考察、案例研究、问卷调查、会议讨论等形式，运用归纳演绎方法进行理论分析 和对策研究。建立了一个关于中小企业信誉体系的理论分析框架。把中小企业和 与之进行交易的金融机构、担保机构、中介机构、客户等作为参与主体，纳入博 弈模型，运用纳什均衡的分析方法，通过静态博弈和动态博弈的模型求解，给出 能使中小企业自愿选择守信、合作行动策略的政策建议和服务措施。 本论文共五章。 第一章为导论，介绍了本文研究的背景和意义、主要观点和框架结构、国内 外研究现状。 第二章为中小企业和信誉的有关概念及其作用。主要论述了中小企业的基本 定义，我国对中小企业的界定，中小企业的重要地位和作用，信誉的产生、概念、 作用，与信用的区别及与品牌的关系。 第三章介绍了河南省中小企业发展概况。对我省中小企业进行了总体评价和 微观判断，分析了我省中小企业的比较优势。 第四章为河南省中小企业信誉状况调查概况及原因分析。以我省平顶山市中 l 小企业的信誉调查状况为例，给出了我省中小企业信誉缺失的具体表现，在此基 础上分析产生信誉缺失的原因。本文主要提出以下五点：信息不对称，产权不明 晰，政府政策的不确定性，法律环境不完善，社会信誉文化缺失。 第五章为建立河南省中小企业信誉体系。从博弈论的角度，通过将中小企业 和其各相关利益者作为参与主体进行博弈分析，从而给出政策措施，通过完善法 律体系、金融支持体系、信用担保体系、信誉服务体系以及明晰产权关系五个方 面来构建河南省中小企业信誉体系。 关键词：中小企业博弈信誉体系 a b s t r a c t s i n c et h er e f o r ma n do p e n i n g u po v e rt h ep a s t2 0y e a r s t h ea c h i e v e m e n t a t t r a c t sw o r l d w i d ea t t e n t i o n i ne c o n o m i cc o n s t r u c t i o ni no u r c o u n t r y h o w e v e r ，a tt h es a m et i m et h el e v e lo fc r e d i b i l i t ya m o n gp e o p l e ，e s p e c i a l l y a m o n ge n t e r p r i s e ah a sb e e nd r o p p e da n dt h er e p u t a t i o nr e s o u r c e sh a v eb e c o m e t h em o s ts c a r er e s o u r c e s t h e r ea r e i m p o r t a n ts t r a t e g i cp o s i t i o n a n d f u n c t i o ni nn a t i o n a le c o n o m i cd e v e l o p m e n tt oa c c o u n tf o rt h es m a l lb u s i n e s s w i t hm o s tn u m b e ro ft h ee n t e r p r i s eo fo u rc o u n t r y a st h ei m p o r t a n to r i g i n o fc h i n e s en a t i o n sc u i t u r e ，h e n a nh a sn e a r l y1 0 0m i l l i o np e o p l e t h et o t a l s u p p l ya n dd e m a n dh a sa l r e a d yo c c u p i e dt h ef i f t ho ft h ew h o l ec o u n t r yi n t h e6 t hy e a ri ns u c c e s s i o n a n di t i si n d i c a t e db yas e r i e so fs t a t i s t i c t h a ts m a l ib u s i n e s sh a sa l r e a d yb e e nh i g h e rt h a nt h ea v e r a g en a t i o n a ll e v e l t ot h ec o n t r i b u t i o nd e g r e eo ft h en a t i o n a le c o n o m yi no u rp r o v i n c e ，h a v i n g e x c e e d e dt h er e l e v a n ti n d e x e so ft h eb i ge n t e r p r i s e s m a l ib u s i n e s sh a s f o r m e ds t r o n gs u p p o r tt oe c o n o m i cd e v e l o p m e n ta n ds o c i a ls t a b i l i t yo fo u r p r o v i n c e s o ，t h er e p u t a t i o nq u e s t i o n so ft h es m a l lb u s i n e s so fh e n a n p r o v i n c eh a v ec e r t a i nr e p r e s e n t a t i v ea n du n i q u e n e s sn a t i o n w i d e i no r d e r t om a k et h eb r a n d n e wn e wi m a g eo fh e n a no fp r e s t i g eb e t t e r ，s t u d y i n gt h e r e p u t a t i o ns y s t e mo fs m a l ib u s i n e s so fh e n a np r o v i n c eh a saf a r r e a c h i n g r e a l i s t i cm e a n i n ga n dh i s t o r i cs i g n i f i c a n c e ，t o o t h i sp a p e rr e g a r d si n f o r m a t i o ne c o n o m i c sa n dg a m e st h e o r ya st h em a i n e c o n o m i c a n a l y s i s t o o l m a i n l y ，w h i c h g o e s o n t h e o r ya n a l y s i sa n d c o u n t e r m e a s u r er e s e a r c ht o t h r o u g h o n li n e i n q u i r y ， o n t h e s p o t i n v e s t i g a t i o n ，r e s e a r c ho ft h ec a s e ，q u e s t i o n n a i r ei n v e s t i g a t i o n ，m e e t i n g e t c t h i s p a p e r s e t s u p a n a n a l y s i sf r a m ea b o u tt h es m a l1b u s t n e s s i l l r e p u t a t i o ns y s t e mi n t e r m so fi n f o r m a t i o ne c o n o m i c sa n dg a m et h e o r ya n d r e g a r d i n g f i n a n c i a li n s t i t u t i o n ，g u a r a n t e eo r g a n i z a t i o n ，i n t e r m e d i a r y ， c u s t o m e r ，w h i c hp a r t i c i p a t e sw i t hs m a l lb u s i n e s s a ss u b j e c t ，u s i n ga n dt h e a n a l v t i c a lm e t h o do ft h ea s s o r t e de q u i l i b r i a m ，d r a w i n gt h em o d e lt op r o v i d e t h ed o l i c yr e c o m m e n d a t i o n st h a tc a nm a k es m a l lb u s i n e s sc h o o s ec o o p e r a t i v e a c t i o nt a c t i c sv o l u n t a r i l ya n ds e r v i c em e a s u r e t h i sp a p e ra m o u n t st of i v ec h a p t e r s c h a p t e ro n ei st h ei n t r o d u c t i o n ，b a c k g r o u n da n dm e a n i n g ，m a i nv i e w a n d f r a m es t r u c t u r e ，d o m e s t i ca n di n t e r n a t i o n a lr e s e a r c hc u r r e n ts i t u a t i o n c h a p t e rt w o i sr e l e v a n tc o n c e p t sa n df u n c t i o no fs m a l lb u s i n e s sa n d r e p u t a t i o n i tm a i n l yd e s c r i b e st h eb a s i cd e f i n i t i o n so fs m a l lb u s i n e s s ， t h ed e f i n i t i o no fs m a l lb u s i n e s so fo u rc o u n t r y ，i m p o r t a n tp o s i t i o na n d f u n c t i o no fs m a l lb u s i n e s s ，f o r m u l a t i o n ，c o n c e p t ，f u n c t i o no fr e p u t a t i o n ， t h er e l a t i o nw i t hb r a n da n dd i f f e r e n c eo fc r e d i t c h a p t e rt h r e ei n t r o d u c e st h ed e v e l o p m e n to v e r v i e wo fs m a l l b u s i n e s s o fh e n a np r o v i n c e i tm a k e so v e r a l la p p r a i s a la n dm i c r o c o s m i cj u d g et ot h e s m a l lb u s i n e s so fo u rp r o v i n c ea n da n a l y s e st h ec o m p a r a t i v ea d v a n t a g e s c h a p t e rf o u rg i v e si n v e s t i g a t i o no v e r v i e wa n dr e a s o na n a l y s i so ft h e r e p u t a t i o ns t a t eo fs m a l lb u s i n e s si nh e n a np r o v i n c e t a k i n gi n v e s t i g a t i o n w i t hr e p u t a t i o ns t a t ei np i n g d i n g s h a na se x a m p l e ，i tp r o v i d e sf o rc o n c r e t e b e h a v i o ro fr e p u t a t i o nl a c ko fo u rp r o v i n c es m a l lb u s i n e s s ，a n a l y s e st h e r e a s o no nt h i sb a s i s t h i st e x tp r o p o s e st h ef o l l o w i n gf i v ep o i n t sm a i n l y ： i n f o r m a t i o na s y m m e t r y ，d i s t i n c tp r o p e r t yr i g h t ，t h eu n c e r t a i n t yo ft h e g o v e r n m e n tp o l i c y ，i m p e r f e c tl e g a le n v i r o n m e n t ，l a c k e ds o c i a lr e p u t a t i o n c u lt u r e c h a p t e rf i v es e t su pt h er e p u t a t i o ns y s t e mo fs m a l lb u s i n e s si nh e n a n p r o v i n c e i nt e r m so fg a m et h e o r y ，i tr e g a r ds m a l lb u s i n e s sa n dt h e i ra l l r e l e v a n ti n t e r e s t sp e r s o na sp a r t i c i p a t i v es u b j e c ta n a l y s i s ，t h u sp r o v i d e s t h ep o li c i e sa n dm e a s u r e s ，w h i c hs t r u c t u r e st h er e p u t a t i o ns y s t e mo fs m a l l b u s i n e s so fh e n a np r o v i n c et h r o u g hf i v er e s p e c t so fp e r f e c t i n gt h el e g a l s y s t e m ，t h ef i n a n c es u p p o r t ss y s t e m ，c r e d i ta s s u r a n c es y s t e m ，r e p u t a t i o n s e r v i c es y s t e ma n dd i s t i n c tr e l a t i o n sb e t w e e no w n e r s h i pa n dm a n a g e m e n to f e n t e r p r is e s k e yw o r d s ：s m a l 1b u s i n e s sg m a et h e o r y r e p u t a t i o ns y s t e m v 第一章导论 1 1 本文研究的背景和意义 “人无信不立，家无信不睦，企无信不旺，业无信不兴，国无信不宁，社无 信不安。”讲不讲信誉，不单是个人的问题，家、企业、国、天下都离不开信誉， 而企业作为社会的经济主体，是育人、富国的主要载体，更要重视信誉建设，形 成自己的信誉体系。 华夏文明看中原，中原文化看河南。作为中华民族文化的重要发祥地，河南 以其所承载的厚重的中华文明精髓，而成为中国地域文化中最为博大精深的一脉。 河南作家乔典运曾戏言“河南人是中国人的娘”，的确，河南是华夏文明的摇篮， 中国文化的所有东西，在河南几乎都有重要的体现，当然包括信誉文化。几千年 中原文化积淀使河南人的信誉根基和道德素养比任何地方都深厚。 但在社会转型时期，由于认识上的偏差或体制等原因，信誉被某些人抛弃， 一些地方甚至出现了严重的“信誉危机”，被贴上了“区域歧视”的标签。企业 商家不讲信誉，损害群众利益，危害人民身心健康的事件时有发生。这当中，河 南的害群之马和全国其他地方的不讲信誉的人一样，也曾扮演过不光彩的角色。 但是，作为理性的河南人，我们发现与河南有关的负面新闻，对河南人和河南文 化的指责，有些也并不是空穴来风，失信、狡诈、虚假合同、假冒伪劣等等尽管 不单单出于河南，但是河南近一亿的人1 ：3 中也的确有一批令人切齿痛恨的败类。 信誉问题不时拷问着河南，也伤害着河南。但是河南毕竟有中原文化的深厚积淀， 面对这些有时甚至是过分的、莫须有的指责后，骨子里始终流淌着中华文化精髓 的河南人，又开始以虚怀着谷的态度，平静地接受和对待种种关于河南信誉文化 的说法。就好像9 0 年代一度信誉扫地的温州被迫放火烧假货那样，严惩失信行为， 打造诚信河南，维护河南信誉形象，曰渐成为所有河南人的共识。 在信誉观念正逐步深入人心，全党全国正大力构建诚信社会的关键时刻，探 究河南的做法，推广河南的经验，更好地打造全新的信誉河南新形象，意义格外 重大。 河南经济总量已经连续第6 年居全国第五位，由1 9 9 7 年的4 0 7 9 亿元增加到 去年的6 1 6 3 亿元，年均增长8 9 ，增幅高于全国平均水平1 3 个百分点。2 0 0 4 年上半年，河南的g d p 增幅又高出全国平均水平2 9 个百分点，还有多项指标高 于全国平均水平。河南已连续1 0 年实现了”一高一低”：经济增长速度高于全国平 均水平，人口自然增长率低于全国平均水平。虽然河南这块国土不足全国版图的 1 8 ，但经济份额已占全国的6 1 ，比1 2 年前提高了一个百分点；人均g d p 在 全国的排名上升了1 0 个位次。河南经济的发展，已成为全国经济发展过程中的一 大亮点。在工业企业中，全省中小企业在数量上占比超过9 9 ；工业总产值占比 达到8 0 ；销售产值占比达到6 3 ；缴纳税金占比达5 5 ：实现利润占比达7 0 ， 中小企业对我省国民经济的贡献度已高于全国平均水平，对我省的经济发展和社 会稳定形成了有力支撑。但我省中小企业由于其自身一些弱点，如资本规模小、 技术装备水平低、效益普遍低下、管理不善等原因，使得中小企业的信誉缺失问 题更加突出。因此，为了走出信誉危机，争取我省最好的发展速度和最佳的发展 结果，我们以“退而结网”的智慧，尽快地构建我省中小企业信誉体系，对更快 地实现我省打造“信誉河南”的目标具有非常重要的现实意义和历史意义。 1 2 本文的主要观点和框架结构 1 2 1 主要观点 本文的理论观点主要有： ( 1 ) 一次或有限次博弈的社会环境，使中小企业走入融资、投资、经营的“信 誉困境”，失信是中小企业的最优选择。 ( 2 ) 无限次重复博弈的社会环境，能使中小企业和与之交易的各方走出融资、 投资、经营的“信誉困境”，这对守信、合作将变成中小企业及各方的理性选择。 ( 3 ) 不完全信息状况下的有限重复博弈，使中小企业阶段性的守信与合作成 2 为可能。但应防止交易最后阶段的欺骗。 1 2 2 框架结构 本文共分五章。第一章为导论；第二章为中小企业和信誉的有关概念，论述 了中小企业的基本定义，我国对中小企业的界定，民营企业和中小企业的关系， 信誉的产生、概念，与信用的区别及与品牌的关系；第三章为河南省中小企业的 概况，分析了我省中小企业的比较优势，展望了中小企业的发展潜力；第四章为 河南省中小企业信誉状况调查概况及原因分析，以我省平顶山市中小企业的信誉 调查状况为例，分析产生信誉缺失的原因；第五章为建立河南省中小企业信誉体 系，通过将中小企业和其各相关利益者作为参与主体进行博弈分析，从而给出政 策措旋，通过完善法律体系、金融支持体系、信用担保体系、信誉服务体系来构 建河南省中小企业信誉体系。 1 3 国内外研究现状 当代较早研究企业的信誉问题，并把博弈方法引入信誉问题研究的是莱瑟尔 ( l a z e a r ) ，他使人们从一个更微观更具体的角度去关注企业信誉问题，2 0 世纪7 0 年代，他通过一个博弈模型证明，在长期的雇佣关系中，“工龄工资”制度可以遏 制员工的偷懒行为。伦德纳( r a d n e r ) 和罗宾斯泰英( r u b b i n s t e i n ) 在2 0 世纪8 0 年代初，使用重复博弈模型证明，如果委托人和代理人之间保持长期的关系，双 方都有足够的耐心( 贴现因子足够大) ，那么，帕累托一阶最优风险分担和激励可 以实现。 据笔者掌握的资料，国内最早对信用进行研究的是1 9 9 3 年出版的曾康霖的 信用论，最早从博弈论的角度研究信誉问题的始于翁君爽在经济学家1 9 9 6 第1 期上发表的企业信誉体系的动态博弈分析。到目前为止，国内从微观上、 从信息不对称角度研究信誉问题最系统、最深刻的应该是经济学家张维迎。他 1 9 9 7 年在上海三联书店出版的博奔论与信息经济学在理论上深刻地阐述了信 誉理论，在9 0 0 1 年出版的产权、政府与信誉则对我国当前的信誉现实问题用 其信誉理论作了很好的解释。但信誉问题只是张维迎教授企业理论中的一个子问 题，他并没对其做专门的研究，也没有专门对中小企业的信誉问题进行研究。其 他从事这方面研究的主要是分散的、针对具体问题的个案研究，没有从整体上系 统地来研究我国中小企业发展中所遇到的信誉危机问题，许多理论问题尚处于探 讨之中。如尤建新 3 0 、李云龙 3 3 对中小企业的融资问题进行了专门研究，姚明 龙 3 2 、王桂堂 4 1 探讨了中小企业信用担保体系建设的问题和对策，马国建 4 7 通过对江苏镇江中小企业信用问题的个案实证研究，提出一些可行性措施提高企 业信誉。 本文在调查分析我省中小企业信誉现状的基础上，运用博弈论的基本思想和 f u d e n b e r gda n dm a s k i ne 2 、k r e p sda n dw i l l s o nr 3 、b a r r or 4 的不 完全信息重复博弈合作、信誉模型，分析目前我省中小企业信誉缺失的理论原因。 进一步研究政策制度、中小企业社会服务体系建设等，对改进搏弈均衡结果和信 誉体系建设的作用，进而给出构建我省中小企业信誉体系的对策和建议。 4 第二章中小企业和信誉的有关概念 2 1 中小企业的定义及其界定 2 1 1 中小企业的基本定义 中小企业是一个相对概念，一般是指规模较小或处于创业阶段和成长阶段的 企业，包括规模在规定标准以下的法人企业和自然人企业。根据2 0 0 3 年1 月1 日实施的中小企业促进法的规定，我国中小企业是指：“在中华人民共和国 境内依法设立的有利于满足社会需要，增加就业，符合国家产业政策，生产经营 规模属于中小型的各种所有制和各种形式的企业。中小企业的划分标准由国务院 负责企业工作的部门根据企业职工人数、销售额、资产总额等指标，结合行业特 点制定，报国务院批准。” 理论界对中小企业有广义和狭义之分，广义的中小企业一般是指除国家确认 为大型企业之外的所有企业，包括中型企业、小型企业和微型企业，狭义的中小 企业则不包括微型企业。微型企业是指雇员在8 人以下的具有法人资格的企业、 个人独资企业和合伙企业以及工商登记注册的个体和家庭经济组织等。我们的研 究范围是广义的中小企业。 2 1 2 我国对中小企业的界定 新中国成立后，我国的经济体制总体来讲经历了计划经济和市场经济两大时 期，而且在不同时期又经历了不同的发展阶段，因此我国对中小企业的界定经历 了数次变动。为了更好地扶持中小企业发展，原国家经贸委、- 计委、财政部、统 计局等部门在结合我国实际情况，参考国际惯例的基础上，于2 0 0 3 年3 月2 4 日 公布实施了中小企业标准暂行规定，该规定对中小企业的界定见表2 - - 1 ： 表2 一l中小企业标准暂行规定相关行业界定指标。 职工人数销售额 资产总额 中型小型中型小型中型小型 3 亿元以 4 亿元以2 0 0 0 人 3 0 0 人以下3 0 0 03 0 0 0 万 下4 0 0 0 4 0 0 0 万 工业以下3 0 0 下万元以元以下元以下 人以上万元以上 j 一 3 0 0 0 人 3 亿元以 建筑业以下6 0 0 6 0 0 入以下3 0 0 03 0 0 0 万 4 亿元以 万元以元以下 下4 0 0 0 4 0 0 0 万 元以下 人以上万元以上 3 亿元以 批2 0 0 人以 j o o 人以下3 0 0 03 0 0 0 万 批发下l o o 人 发业以上 万元以元以下 零 售零5 0 0 人以 1 5 亿元 业售下1 0 0 人 1 0 0 人以以下1 0 0 0 万 下1 0 0 0 万元以下 业以上 元以上 交通3 0 0 0 人 3 亿元以 交通 运输以下5 0 0 5 0 0 人以下3 0 0 03 0 0 0 万 卜万元以元戬：下 运输 业人以上 上 和邮 3 亿元以 政业 邮1 0 0 0 人 政以下4 0 0 4 0 0 人以下3 0 0 03 0 0 0 万 下 万元以元以下 业人以上 上 住宿和 8 0 0 人以 i 5 亿元 下4 0 0 人 4 0 0 人以以下3 0 0 0 万 餐饮业下 3 0 0 0 万元以下 以上 元以上 。! ! 箩砦，璺置篓芦置尊楚! ! 垄守尘企业在中小企业中，企业必须同时满足规定的所有指标才船划为 中型企业其余均为小企业。新的划分标准于颁布之日起施行。 6 2 2 中小企业的地位和作用 2 2 1 中小企业的重要地位 据来自国家发改委中小企业司的统计，按照新的划分标准，2 0 0 1 年我国规 模以上1 7 1 2 5 6 户工业企业中，大、中、小型企业分别为1 4 6 7 户、1 7 8 7 5 户、1 5 1 9 1 4 户，分别占全部规模以上工业企业总数的0 8 6 、10 4 4 、8 8 7 0 ；销售额分别 占3 2 3 7 、3 5 2 3 、3 2 4 0 ：职工人数分别占2 1 0 1 、3 3 9 6 、4 5 0 3 ；资产总 额分别占3 5 7 5 、3 6 1 0 、2 8 1 5 。如果将中、小型工业企业合并计算，其户数、 销售额、职工人数和资产总额分别占9 9 1 4 、6 7 6 3 、7 8 9 9 和6 4 2 5 。2 0 0 2 年底，在全国1 3 4 4 6 万个工业企业中，大型企业只有1 5 8 8 个，仅占全部企业的 0 1 2 ，中小企业占了整个工业企业数的9 9 8 8 。 截止2 0 0 1 年底，中国中小企业所创造的最终产品和服务的价值已占全国g d p 的5 0 5 ，所解决的就业量占全国城镇总就业量的7 5 以上，资产总额占4 8 5 9 6 、 销售额占5 7 1 ，所提供的产品、技术和服务出口约占出口总量的6 0 5 ，中小企业 所完成的税收占全国全郝税收收入的4 3 。2 。 上述数据表明，中小企业为我国提供了七成以上的就业机会，在创造工业生 产增加值和税收等方面占有较大比重。因此，没有中小企业的发展，就不可能有 改革开放以来中国经济发展的奇迹，作为中小企业的整体在国家整个经济中具有 重要的地位，在保证中国经济适度增长、缓解就业压力、方便群众生活、推动技 术创新、促进国民经济发展和保持社会稳定等方面具有重要作用，中小企业的发 展对中国的经济发展和社会进步具有战略意义。 2 2 2 中小企业的作用 1 中小企业在“经济生态平衡”中扮演着重要角色 这里所讲的“经济生态平衡”来自于大森林的启迪。在原始的大森林里，参 天的大树和正在成长的中树、小树以及灌木丛、藤类、草类、花类等互相影响， 互相作用，构成了大森林的生态平衡，任何一类植物无论其大小都是森林中不可 或缺的一部分。经济发展的道理亦如此，在市场经济国家中，活跃在经济领域中 的企业，可以说是一个有大、有中、有小的企业群。在这个企业群中，中小企业可 以作为大企业的供应商和分包商，即与大企业“合作伙伴”和“战略性联合”的 工作关系，保证大企业商品品质、低价格、低成本的供应。 2 中小企业是社会发展的稳定器。 到2 0 2 0 年我国人口将逐步达到1 6 亿左右，其中劳动人口将近l o 亿。就业问 题解决不好，必然影响到全面小康建设的进程。因此，中小企业在解决就业问题 上，对社会发展起到了稳定器的作用。我省中小企业从业人员8 5 3 万人，占全部 从业人数的9 1 5 8 。2 0 0 0 2 0 0 3 年，我国城镇登记失业率分别为3 1 、3 6 、4 、 4 3 ，我省分布为2 6 、2 8 、2 9 、3 。4 呈明显上升态势。o 据有关资料，未 来1 0 年我国劳动力供给每年将达到2 5 0 0 万人左右，而最近几年城镇提供的就业 岗位最多有1 0 0 0 万左右，就业再就业的形势严峻，压力很大。随着近年来经济结 构调整和国有企业改革、改组、改制的力度加大，中小企业尤其是非公有制中小 企业吸纳就业再就业的“蓄水池”作用更加明显。 3 中小企业是国民经济发展的助推器。 大企业是一个国家经济实力的体现，而中小企业则是一国经济活力的保证。 中小企业贴近市场，贴近用户，长期活跃在市场竞争最激烈的领域，与市场有着 天然的联系，是繁荣市场、搞活流通的主要力量。在中国渐进式改革的过程中， 市场力量的成长不是一步到位的，首先依靠的就是中小企业，因为中小企业具有 一定比较优势，起到了一种类似“鲶鱼效应”的作用，使得整个中国经济朝着市 场经济的方向演迸。我国出口的许多大宗商品，如服装、玩具、工艺品等劳动密 集型产品，基本上都是由中小企业生产的。统计数字表明，中小企业工业总产值、 销售收入、实现利税分别占总量的6 0 、5 7 和4 0 。9 0 年代以来，国民经济快速 增长，其中：工业新增产值的7 6 7 来自中小企业；在流通领域，中小企业占全 国零售网点的9 0 以上；在国际贸易方面，出口总额中有6 0 以上是中小企业提供 的。从国内各地区的经济发展来看，中小企业活跃的地区，也就是经济发展速度 快、市场化程度高、在国内经济居于领先水平的地区，如江苏、江浙、福建、广 。考虑到统计口径等问题，实际失业率远大于上述数字。 8 东等地区。 4 中小企业是大企业成长的基础。 企业发展有其自身的过程，通常大企业都是由成长快、适应性强、发展前景好 的中小企业发展壮大而成的，如美国的微软公司，中国的联想、希望、海尔等。 中小企业是大企业、大集团的摇篮，更是大企业发展的基石。各种中小企业对大 企业发展的许多重要环节都产生积极作用，通常由于大企业需要以中小企业的专 业化分工为支持，使大企业能以更低的成本运行和发展。世界工业化和现代化的 进程也是随着产品的社会化和协作配套水平的提高而发展的。如美国1 9 9 1 1 9 9 7 年有2 5 0 万家中小企业为5 0 0 家大公司生产配套产品，日本平均每个汽车厂家拥 有级协作配套企业1 6 8 个，二级协作配套企业4 7 0 0 个，三级协作配套企业3 1 6 0 0 个。利用这种分工会产生经济互补效用，而且大型企业可以降低生产成本，分散 经营风险，同时也相当于扩大了资本资源。 2 3 信誉及其作用 2 3 i 信誉的产生 马克恩在谈到信用制度的产生时指出：“货币充当支付手段的职能，从而商品 生产者和商品经营者之间债权人和债务人的关系，是由简单商品流通而形成 的。随着商业和只是着眼于流通而进行生产的资本主义生产方式的发展，信用制 度的这个自然基础也在扩大、普遍化和发展。”国“信用制度的另一方面与货币经 营业的发展联系在一起，而在资本主义生产中，货币经营业的发展又自然会和商 品经营业的发展齐头并进。由于这种货币经营业，信用制度的另一方面，生 息资本或货币资本的管理，就作为货币经营者的特殊职能发展起来。货币的借入 和贷出成了他们的特殊业务。”圆 从以上论述中，我们可以知道，之所以产生信用制度，出现信誉问题，就是 因为社会中的人们会交易他们的劳动产品，也就是说信誉是伴随交易行为出现的 o 马克思恩格斯全集第2 5 卷，人民出版社，1 9 7 5 年出版，第4 9 8 - - 5 0 2 页。 。马克思恩格斯全集第2 5 卷，人民出版社，1 9 7 5 年出版，第5 0 0 - - 5 1 0 页。 9 人与人之间的一种关系。马克思认为，私有制出现以后，社会分工不断发展，大 量剩余产品不断出现。私有制和社会分工使得劳动者各自占有不同劳动产品，剩 余产品的出现则使交换行为成为可能。随着商品生产和交换的发展，商品流通出 现了矛盾“一手交钱、一手交货”的方式经常受到客观条件的限制。例如， 一些商品生产者出售商品时，购买者却可能因自己的商品尚未卖出而无钱购买。 于是，赊销即延期支付的方式应运而生。赊销意味着卖方对买方未来付款承诺的 信任，意昧着商品的让渡和价值实现发生时间上的分离。这样，买卖双方除了商 品交换关系之外，又形成了一种债权债务关系，即信用关系。当赊销到期、支付 货款时，货币不再发挥其流通手段的职能而只充当支付手段。这种支付是价值的 单方面转移。正是由于货币作为支付手段的职能，使得商品能够在早已让渡之后 独立地完成价值的实现，从而确保了信用的兑现。整个过程实质上就是一种区别 于实物交易和现金交易的交易形式，即信用交易。 亚当斯密认为，专业化与社会劳动分工是所有进步的源泉。即社会发展促 进了社会分工，社会分工反过来又促进了社会的发展。但劳动分工的细化使得行 为主体对自己专业以外的知识了解的越来越少。换言之，由于社会分工的不断发 展使市场上绝大多数交易双方的信息日益不对称。这种信息不对称使得在市场中 各专业分工者了解对方的成本越来越商，通过什么方法来降低这种成本是社会能 否继续发展的核心问题，这时，人们之间的信誉问题就变得非常突出。 2 3 。2 信誉的概念 信誉是对各类经济组织履行各种经济承诺的能力以及可信任程度的综合判断 和评定。在英语中翻译为r e p u t a t i o n ，牛津词典中r e p u t a t i o n 的解释为w h a ti s g e n e r a l l y s a i do rb e l i e v e d8 b o u tt h e a b i l i t i e s ，q u a l i t i e s 。e t co f s o m e b o d y o r s o m e t h i n g 。 信誉始于市场上各类参与主体的信用、名誉，包含两方面的内容，其一是各 类经济组织对商业契约的有效履行能力和履行情况的综合表现。这是当前理论界 对信誉研究最多也是最充分的一个方面。具体来说，就是各类经济组织为了长 0 远利益，放弃短期利益，严格执行商业契约、认真履行合同、不搞欺骗、不生产 经营假冒伪劣产品。从这个意义上说，人追求的更多的是物质上的满足。其二是 各类经济组织尊从社会道德、承担道义和追求名誉的集中体现。根据马斯洛的需 求层次论，人的需求可分为生理需求、安全需求、社会和归属需求、自尊的需求、 自我实现的需求五个层次，随着经济收入的不断提高，人的需求也不断由低层次 向高层次提升，越往高层次人的需求越非物质化，或者说更多的表现为一种精神 上的满足。总之，信誉是各类经济组织为了追求长远利益而放弃短期利益，为了 精神利益而放弃物质利益的一种行为表现，是对经济组织的信用和名誉的总体评 价，通常把它作为诚实守信的代名词，它是企业一项重要的无形资产。 2 3 3 信誉与信用 信用是一种建立在信任基础上的能力，不用立即付款就可获取资金、物资、 服务的能力。这种能力受到一个条件的约束，即：受信方在其应允的时间期限内 为所获得资金、物资、服务而付款，这个时间期限必须得到提供资金、物资、服 务的授信方的认可。 具体来说，信誉和信用的区别主要有以下几点： 1 概念范畴不同。 信誉( r e p u t a t i o n ) 指名望、声誉等，是一个社会学概念。信誉既属于道德 范畴，又属于经济范畴。说它是经济范畴是因为行为主体守不守信誉是其衡量长 期利益与短期利益的过程，守信誉是因为他认为守信誉的长期利益大于短期利益， 不守信誉是因为他认为不守信脊的短期利益大于长期利益。说它是道德范畴是因 为守不守信誉是一种信仰、一种信念，是一种待人处事的原则。信誉，在某种程 度上是一种道德约束，在经济活动中。道德约束的力量是十分必要也十分重要的。 市场调节有时很难深入到“社会人”这个层次发挥作用，这个层次留下的空白， 只能依靠道德调节来弥补。可以说，道德调节是超越市场一种调节，它之所以在 社会经济生活中起重要的作用，前提就是社会大多数人对道德信念和原则的信奉 与坚持。 信用( c r e d i t ) 指借贷等，是一个金融学概念。信用属于经济范畴。中国大 百科全书4 4 - 信用解释为：借贷活动，以偿还为条件的价值活动的特殊形式。在 商品交换和货币流通存在的条件下，债权人以有条件让渡形式贷出货币或赊销商 品，债务人则按约定的日期偿还借贷或偿还货款，并支付利息。在经济学中，信 用一般指银行贷款、借款等活动的总称。马克思把信用看作“本质的、发达的生 产关系”。信用是从商品交换和流通的发展中产生的，是发达的经济关系的本质 规定。比如，资本主义的商业信用最初就来自劳动力的买卖。资本家在买到劳动 力并使用一段时间之后( 或周末或月米) 才付给工人工资，其间存在时间差，由 此构成了劳动力买方和卖方之间的一种债权债务关系。马克思认为，这就是商业 信用的开始。 2 行为主体不同。 信誉可以以社群( 血缘，地缘，业缘) 为基础，也可以以个人或者法人为基 础。它既包括行为主体单方面的行为表现，也包括与行为主体相关的其他行为主 体依据其个体行为表现所给出的评价。但信用一般只以法人为基础。它描述的仅 仅是行为主体单方面的行为表现。 二者有区别也有联系。 信用可以量化为信用度，信用度标志着信用相关主体的信誉状况。讲信誉和 不讲信誉，是信用度的两极。讲信誉，就是遵守诺言，实践成约，从而取得信任： 不讲信誉就是违背诺言。背弃成约，从而失去信任。无论个人还是企业，讲信誉 就会赢得良好声誉和发展机会，不讲信誉就会失掉商机，受到愆罚。双赢来自信 用。行为主体讲不讲信誉的心理状态是变动的，而信用关系则是稳定的，只有稳 定的信用关系才能稳定人们的心理。因此，在发展社会主义市场经济的过程中， 教育人们讲信誉十分重要，加强信用建设也尤为紧迫。 综上所述，信誉和信用是一对非常相似的概念，日常生活中有时通用，二者 母马克思恩格斯全集第2 5 卷，人民出版社，1 9 7 5 年出版，第3 6 5 页。 。韦森：个人主义与社群主义从文化与制序的相互关系看东西方社会的历史型构与演进路径，复垦 学报社会科学版2 0 0 3 年第3 期。 1 2 一般是正相关的。其中，信用以信誉为基础( 而反之则不成立，如不能说一个人 贷款越多，信誉就越好) ，信誉是信用的表现。 2 3 4 信誉与品牌 在市场经济中，企业之间的竞争，最终是信誉和品牌的竞争。品牌是市场经 济条件下综合竞争力的表现，品牌由信誉凝聚而成，名牌是信誉的结晶。一个企 业推动信誉，也就推动了客户，从而推动了所有未来发展的可能。信誉与品牌有 天然的联系，具有良好信誉的天然品牌将成为名牌，而信誉差的市场品牌将被市 场淘汰，显然品牌信誉的好与差是有差别的。 品牌价值的最终依附物是商品，商品质量直接影响到品牌的信誉和价值。某 种商品能否打入市场，能否树立品牌，首先是由商品质量决定的。因此，商品价 值直接构成了品牌价值的一部分，品牌价值又反映了商品的价值。也就是说，要 提高品牌价值，最基础的工作就是提高产品的质量。以生产企业为例，提高产品 质量，包括以下具体活动：如加快加大新产品研发与设计投入，改善劳动条件和 生产环境，引进先进设备。改造工艺流程，降低产品生产的劳动消耗，加强质量 技术监督，提高经营管理水平或者是采用新技术、新材料、新工艺，更新换代产 品，实现产品创新和交换等等。所有这些活动将直接增加生产企业的直接成本。 但任何商品并不是一开始就是名牌，就为人所知，即使有很好的质量，很合 理的价格，也不一定一出现就为消费者所完全接受。因此，好的商品质量并不是 名牌的充要条件，而只是一个必要条件。企业