（企业管理专业论文）西安国有资产的现状分析及国有资产退出的障碍和对策研究.pdf

西安建筑科技大学硕士学位沦文 西安国有资产的现状分析及国有资产 退出的障碍和对策研究 专业：企业管理 研究生：苗强 指导老师：韩洪云教授 摘要 十六大报告指出“继续调整国有经济的布局和结构、改革国有资产的管理体制是深化经济 体制改革的重大任务”。西安市政府也强调“抓紧研究制定我市国有资产管理体制，推进国有企 业的战略重组，加快国有资产从一般竞争性领域的退出的步伐”。实现国有经济的战略调整、使 国有资产从一般竞争生领域战略退出，已成为当前经济体制改革的重要任务。但是，目前西安 国有经济的比重高达7 0 以上，国有资产的退出缓慢，这严重影响了西安市经济的发展。为此， 西安市计划拿出5 0 0 亿，在2 0 0 3 年首批推出6 0 家企业的国有工业资产进行招标出售，对国有 资产的战略退出进行大胆实践。本文跟踪西安市国有资产产权改革的实践，以首批推出的6 0 家企业为研究样本，系统的研究了西安国有经济的现状、国有资产退出的障碍和相应的对策， 旨在探求影响西安乃至整个西部地区国有资产退出的障碍，并相应提出具有可操作性的对策建 议，为加快西安国有经济的战略调整、国有资产的顺利退出提供理论上和操作上的支持，为西 安“建经济强市、创西部最佳”等经济目标的实现提供服务；同时，西安作为西部地区改革开 放的桥头堡，对西安经验理论的总结，也可以为其他地区提供借鉴。 关键词：国有资产；国有企业；障碍 论文类型：应用基础 西安建筑科技大学硕士学位论文 t h e a n a l y s i so ft h es t a t eo ft h es t a t e - o w n e dc a p i t a la n dt h er e s e a r c ho f t h e 、o b s t a c l ea n dc o u n t e r m e a s u r eo f t h ee x i to f t h es t a t e - o w n e d c a p i t a l s p e c i a l t y ： b u s i n e s sm a n a g e m e n t n a m e ：m i a oq i a n g a d v i s o r ：p r o f e s s o rh a nh o n g y u n t h e1 6 t hc p cn a t i o n a lc o m g r e s sh a sp o i n t e do u t ： a d j u s t i n gt h ed i s t r i b u t i o na n ds t r u c t u r eo ft h e s t a t e - o w n e de c o n o m ya n dr e f o r m i n gs t a t e - o w n e dc a p i t a ls u p e r v i s o r ys y s t e ma r et h eg r e a tm i s s i o no f r e f o r m a t i o no fe c o n o m i cs y s t e m ”t h eg o v e r n m e n to f ) ( i a nc i t yh a sa l s oe m p h a s i z e d ： s t a t e - o w n e d c a p i t a lo f x i a 1 1c i t ys h o n db es t u d i e da n dm a p p e do u t ；s t r a t e g i ca d j u s t m e n to fs t a t e - o w n e d e n t e r p r i s e ss h a i 】l db ea d v a n c e d ：t h ee x i to fs t a t e - o w n e dc a p i t a lf r o mt h er u n - o f - m i uf i e l ds h o u l db e s p e e d e du p i ti sav i t a lm i s s i o nt oa c h i e v et h es t r a t e g i ca d j u s t m e n to ft h es t a t e - o w n e de c o n o m ya n d d r o po u ts ；t a t e - o w n e dc a p i t a lf r o mr a n - o f - m i l lf i e l d h o w e v e r , i ta f f e c t st h ed e v e l o p m e n to fx i a n s e c o n o m y t h a tt h ep r o p o r t i o no f s t a t e - o w n e de c o n o m yi sm o mt h a ns e v e n t yp e r c e n ta n dt h es t a t e - o w n e d e c o n o m ye x i t sv e r ys l o w l y s ot h eg o v e r n m e n ti sg o i n gt os e l lam a s so fc a p i t a lt h a tb e l o n g st ot h e g o v e r n m e n ta n di sw o r t h yo f 脚b i l l i o ny u a n , a n dn - s t l ys i x t ye n t e r p r i s e sa r ep u b l i c i z e df o rp u b l i c b i d d i n gi n2 0 0 3 ，t h ep l 硒i saa d v e n t u r o u sp r a c t i c e b a s e do nt h er e f o r m a t i o no fp r o p e r t yf i g h t so f s t a t e - o w n e dc a p i t a la n dt h es i ) ( 1 ye n t e r p r i s e s ，t h ep a p e r s y s t e m a t i c a l l yi n v e s t i g a t e sa n ds t u d i e st h es t a t e o f s t a t e 。o w n e de c o n o m ya n dt h eo b s t a c l et h a tb l o c k st h ee x i to f i ta n dp r o p o s e sa p p l i c a b l es u g g e s t i o n s a n di tp r o v i d e st h es t r a t e g i c 锄u s t m e n to fs t a t e - o w n e de c o n o m ya n de x i to fs t a t e - o w n e dc a p i t a l s u c c e s s l h l l yw i t hg r e a ts u p p o r ta n dt h ee c o n o m i co b j e c t i v e ss u c ha s m a k ex i a l lc i t ys t r o n g e ra n db e t h e b e s t i n t h e w e s t ”c 越n b e n e f i t f r o m i t a t t h es a m e t i m e , x i a 1 1 c i t y i s t h e l e a d e r i n t h e w e s t , a n d o t h e r c i t i e si nt h ew e s tc a na l s ob e n e f i tf r o mt h e e x p e r i e n c eo f x i a l lc i t y k e y w o r d s ：s t a t e - o w n e dc a p i t a l ；s t a t e - o w n e de n t e r p r i s e s ；o b s t a c l e t h e s i st y p e ：a p p l i c a t i o nf o u n d a t i o n i l 声明 x 8 1 7 i z 本人郑重声明我所呈交的论文是我个人在导师指导下进行的研究工 作及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外， 论文中不包含其他入已经发表或撰写过的研究成果，也不包含本人或其他 人在其它单位已申请学位或为其它用途使用过的成果。与我一同工作的同 志对本研究所做的所有贡献均己在论文中作了明确的说明并表示了致谢。 申请学位论文与资料若有不实之处，本人承担一切相关责任。 论文作者签名：苗历蔓、 日期：妒聋，4 7 关于论文使用授权的说明 本人完全了解西安建筑科技大学有关保留、使用学位论文的规定，即： 学校有权保留送交论文的复印件，允许论文被查阅和借阅；学校可以公布 论文的全部或部分内容，可以采用影印、缩印或者其它复制手段保存论文。 ( 保密的论文在论文解密后应遵守此规定) 论文作者签名：萄强 导师签名：牙杉l 咳易 日期：7 尹甲彦f r 。 注：请将此页附在论文首页。 里茎塞塑丝堡尘耋丝圭耋篁丝兰 1 1 研究背景 1 绪论 十巨大难式确定“耍从战咯l 调整国有经济的布局”。十六大报告强调“继续调整国有经济 的布局和结构、改革国有资产的管理体制是深化经济体制改革的重大任务。”2 0 0 3 年1 0 月1 4 日通过的中共中央关于完善社会主义市场经济体制若干问题的决定中指出“完善国有资本 有进有退、合理流动机制，进一步推动国有资木投向关系国家安全和国民经济命脉的关键行业， 增强国有经济的控制力。其它行业和领域的国有企业，通过资产重组和结构调整在市场公平竞 争中优胜劣汰。”总之，要实现国有经济的战略调整。使国有资产从竞争性领域战略退出。 根据中央的精神与西安自身的特点，2 0 0 3 年西安市政府工作报告中也强调“抓紧研 满4 订 我市国有资产管理体制，推进国有企业战略性重组，加快国有资产从一般竞争陛领域退出的步 伐。”西安市工业振兴计划中也明确提出要通过两年的努力使国有资产从竞争性领域全部退 出。 但西安国有经济的比重达7 0 以上，国有企业改革缓慢，这严重影响了西安经济的活力， 制约了西安经济的发展，同时，也妨碍了“建经济强市、创西部最佳”和“全面建设小康社会 三步走战略”的实施，为此西安市计划拿出5 0 0 亿，首批推出6 0 家企业的国有工业资产公开招 标出售，对国有资产的出战略退出进行大胆的实践，结合这项实践进行研究具有深刻的理论意 义与现实意义。 1 2 研究的目的与意义 本文跟踪西安国有资产产权改革的实践，以首批推出的6 0 家国有企业为研究样本，系统的 研究了西安国有资产的现状、国有资产退出的障碍和相应的对镣，旨在探求影响西安及整个西 部地区国有资产退出缓慢的原因并提出具有可操作性的列策建议，为加快西安国有经济的战略 调整、国有资产的匾利退出提供理论上和操作上的支持，为西安的经济发展目标的实现提供服 务。 西安国有资产的退出，有利于盘活存量资产、优化产业结构、发展混和所有制经济，对本 地区的发展有重大意义。先期推出的6 0 家企业的经验，也急需要从理论的高度进行研究和总结， 为进一步国有资产的退出提供理论支持 啪导；同时，西安是西部地区改革开放的桥头堡，对 西安经验的理论总结，也可以为其它地区提供借鉴。 西安经验的理论总结，也可以为其它地区提供借鉴。 率文为毋捌郴吲党喇捌政晦斡锚仂窜她西盘总：葑f ! | i | 勒垂重掷i 嘲项目衄往瘩有箭吁嗷出i 瞳武! i 对躺h 盛嘲械夥该 项目获2 叫b 年寅璋邑龇s 忡刚堙莲扁p 随帧日等籍 l 西安建筑科技大学硕士学位论文 随着匡i 有经济的战略调整实践的进行，关于国有经济战略退出的理论研究也取得了很大的 进展，理论研究热点主要集中在以下几点： 关于国有企业退出的原因研究： 经济研究文献中有两个基本的解释，一种认为政府放弃国有产权的目的在于提高效率( 即 效率论) ，另一种认为政府处于财政压力，即停止对国有企业亏损的补贴，或出售国有资产以增 加财政收入( 即收入论) 。王红领、李稻葵对此进行了实证研究支持了“收入论”，否定了“效 率论”。 关于国有企业改革中政府的定位的研究： 山东大学的黄少安教授指出，既然国有企业改革的始点是国家所有、国家经营的非市场主 体，改革的目标为市场主体或市场化取向，那么依靠“行政力量”这种非市场化手段推动国有 企业市场化进程是必然的可行的，政府起主导作用，依靠政府的非市场化手段是推动国有企业 市场化进程的理f 生选择。中国人民大学的杨瑞龙教授认为地方政府在市场取向改革中主动参与 者的角色是中国的制度变迁轨迹呈阶梯状，从而减弱了制度遗产对渐进式市场取向改革的约束。 张国光教授认为，国有经济战略重组是有成本的，这个成本若让企业来承担，对企业的发展不 利。政府可以用行政手段制定政策，并维持政策的连续性，因此重组要以政府为主导。李晓西 教授则认为，国有经济战略重组是企业的行为，因此，重组应由企业自身根据价值规律，运用 市场手段来完成，政府支持只能是辅助性的。范恒山司长认为政府在国有企业战略重组过程中， 要建立科学合理的招标体系，制定完善的法律体系，以保证不同的经营者在信息公开的前提下 进行竞争，避免现有未经竞争性选择的经营者持大股。上海财经大学的李伟认为政府的作用是 建立一个公正透明的竞争环境，制定公平统一的竞争法则。中国工商银行的四川分行的张国光 认为政府的作用就是通过制定科学合理的政策，肯4 定低成本、高效率的政策方案认真组织实施 国有经济的战略重组，避免社会振荡。国务院研究室的李晓西教授认为，政府要充分利用西部 大开发和市场国际化的机遇，制定一系列的可操作的方案，在保护国有资产保值增的同时，防 止国有资产的流失。北京大学中国经济研究中心的姚洋教授认为：机构改革是政府传递改革决 心、企业家识别类型的关键信号，而是否进行机构改革则决定了改革的成败。 关于国有资产管理体制的研究： ( 1 ) 国资委成立与出资人翌| 位。大多数观点认为，国资委成立对于解决出资人缺位有重要作 用，但出资人到位不仅仅是机构设置问题，重点在于体制与机制的变革，做到出资人真正到位 海的考虑并关注国资委的职能设置，金融类企业出资人等问题。陈清泰教授认为国资委的设立 解决了三个问题：一是这个机构明确无误的定位是“履行出资人职责”，而不是管理国有企业， 有利于从管企业向管资产转变，有利于所有权与经营权分离。二是政府行使所有权的部门与行 2 西安建筑科技大学硕士学位论文 i i 使公共权力的部门分开，这从组织上实现了“政资分开”，体制上实现了“政企分开”。三是出 资人机构“管资产与管人、管事相结合”。对政府来说，存在了权责明晰的可追溯责任的产权主 体，对企业来说这构造了排他的行使国家所有权的“老板”。刘纪鹏教授认为，国资委的成立将 大大的改变资本市场上所有者缺位的现象。 ( 2 ) 职能统一与“婆婆加老板”。 国资委的成立解决了多头管理问题。国务院体改办研究所课题组认为，国有资产管理体 制改革着重解决多头管理国有资产的问题，通过成立统一的国有资产管理机构，实现管资产和 管人、管事相结合。吴敬琏认为，国资委的成立首先解决了“五龙治水”的问题。 国资委会不会变成“婆婆加老板”朱登山认为，由于国资委管人、管事、管资产，且有国 资委对企业负责人进行任免、考核并根据其经营业绩进行奖惩，则很难避免不会变成“婆婆加 老板”，很难避免将企业管死的结局。刘吉鹏教授认为，如果真正建立了在资本基础上的董事派 出制度和调整到股东角度上来，则不会出现这种忧虑。张卓元认为，成立国资委，目的就是让 国有企世出资人到位，防止内部人控制，但在往前一步，就会成为“婆婆加老板”。要成为“老 板”，但不能成为“婆婆”，这实行起来未必容易 ( 3 ) 国有资产管理体制的层次问题。李保民教授认为，国资委与国有企业是投资人预备投 资人的问题，国资委投资给运营机构，运营机构在往下投资控股。刘吉鹏教授认为，新的国有 资产管理体制必须是三个层次的运营构架。第一层是国资委，这个机构必须实体化。第二层是 从事资本运作、价值形态管理的控股公司。其必须按照现代资本规律运作符合价值形态管理。 第三层是企业。 关于国有资产流失的认识的研究： 樊纲教授指出：资本的市场价值是未来预期的收益之和。国有资产不是只有国有企业资产 这种形式，而是以多种资产形式存在，国有资产在不同形式上的转化不是国有资产的流失， 而应称为国有资产转变形态。西南财经大学的杨丹博士认为：q 断国有资产转过程中是否存在 流失的标准不在于成交价格是否低于 釉价值，而在于转让是否符合市场竞价原则。只要符合 市场规则，排除了非市场行为的干扰，国家得到了一定的时厚度和市场状况下市场能提供最大 限度的与资产等额的市场货币。由此而产生的价值差异不能定为国有资产流失。流失是一种非 市场供求行为如腐败、欺诈、渎职等导致的资产状价格低于市场上能6 黾供的最高价格，是只是 对交易规则的违反。把国有资产的1 氐价转让等同于国有资产的流失，不仅是种概念性错误， 也是有害的。 关于国有经济的战略重组与民营经的发展关系的研究： 国有经济的退出与民营企业的发展是个问题的两个方面。李晓西教授认为，国有经济的 退出，是要国有经济退到基础设施投资、高科技产业以及一些关键行业，而将一些非关键行业 向非公有制经济开放。范匾山司长特别强调国有经济战略重组应与民营经济发展相结合，与有 西安建筑科技大学硕士学位论文 意识的资本运营、规范现代企业制度、捕捉好的商机结合起来。程恩富教授认为，在经济全球 化背景下，国有经济的退出是为了进步发展、壮大国有经济，通过市场竞争和行政命令建立 起三控型( 即控股、控新技术、控品牌) 的民族经济。 关于外国国有企业改革的研究： 美国国有企业改革成功的经验主要有：把国企规模压缩到适当水平；国有企业机构限 制在非竞争性领域；把国企改革纳入法制化轨道，有效地防止了国有资产流失；以盈利为 主要目标兼顾社会目标。 俄罗斯私有化出现的问题有：转轨的速度和程度超过了社会的承受能力；企业转轨与 产业结构的调整相脱节：资产评估滞后导致国有资产流失；采取发行私有化证券的方式， 加快国有企业转轨的作法，得不偿失；官僚垄断和投机者阶层形成。 纵观上面的研究，稳们发现：首先，这些都是针对全国国有资产战略调整的研究，具体到 某特殊地区的研究很少；其次，除吉林大学的谢地教授将国有资产的退出障碍分为观念上的 退出壁垒、制度性退出壁垒和行政性退出壁垒并进行了研究外，对于国有资产战略退出的障碍 尚缺乏系统的研究，更没有提出系统的对策。本文立足于上面的研究，以西安国有资产出让的 实践为研究样本，研究国有资产的现状，国有资产退出的障碍及相应的对策，以弥补现有研究 的不足。 西安建筑科技大学硕士学位论文 2 西安国有经济的发展状况分析 研究西安国有经济战略退出的障碍并提出可操作新的建议，必须把握好西安国有经济的现 状，本章对西安匡隋经济的比例、行业分布、及国有企业的规模及发展前景进行了系统的分析。 2 1 西安国有经济的比伢分析 西安市经济的所有制结构发生了深刻的变化，多种所有制经济成分协调发展。以工业 企业为例，2 0 0 2 年话安市全部规模以上工业企业有7 7 1 家，其中国有企业有2 2 0 家，集体 企业有1 7 0 家，股份有限公司1 1 2 家，股份有限公司5 5 家，私营企业7 7 家，港澳台商投 资企业与外商投资企业共8 7 家，分别占总个数得2 8 5 3 、2 2 0 5 、1 4 5 3 、7 1 3 、9 9 9 、 l1 2 8 ，创造工业总产值分别为1 4 5 5 6 亿元、2 4 o o 亿元、1 8 5 ，6 4 亿元、7 2 1 4 亿元、1 2 4 l 亿元、9 2 2 9 亿元。其中国有控股企业3 4 8 个，创造工业总产值为3 8 7 ，3 7 亿元，如表1 所 不。 表12 0 0 2 年西安市全部规模以上工业企业指标单位：亿元 企业个数占工业总产值重 经济类型工业总产值 工业增加值实收资本 资产总额 ( 个)( ) 国有企业 2 2 0 1 4 5 6 2 6 2 4 4 0 7 59 1 8 83 9 4 7 6 集体经济 1 7 02 4 o o4 3 37 3 06 2 02 7 2 1 有限责任公司 1 1 21 8 5 6 43 4 0 65 5 5 39 2 5 33 6 7 1 3 股份有限公司 5 57 2 1 41 3 2 42 1 1 33 3 1 21 4 2 5 0 私营企业 7 71 2 4 l2 2 43 4 44 9 6 1 5 3 2 三资企业 8 79 2 2 91 6 6 43 9 ，2 23 0 89 5 - 2 2 其中国有控驶企 3 4 8 3 8 7 3 76 9 8 21 1 2 1 02 触7 98 4 8 4 3 业 资料来源：2 0 0 3 年西安市统计年鉴 1 公有制经济正在退出，非公有制经济都有所增长，其中以股份制经济增长最为迅速，但 西安建筑科技大学硕士学位论文 国有及国有控股企业仍占7 0 左右。 近三年不同所有制企业创造的工业总产值( 以不变价计算) 来看( 见表2 ) ，2 0 0 0 年国有企 业与集体企业分别创造的工业总产值为1 4 9 8 3 亿元与31 4 0 亿元，2 0 0 2 年分别为1 3 5 0 2 亿元与 2 3 6 3 亿元，减少了1 4 8 1 亿元与7 ，7 7 亿元，减少了9 8 9 0 0 与2 4 7 5 ；私营企业与三资企业创 造的工业总产值分别从2 0 0 0 年的6 8 8 亿元和7 7 3 2 亿元上升到2 0 0 2 年的1 2 钾亿元与8 6 7 4 亿元，分别提高了8 1 ，2 5 于1 2 1 8 1 有限责任公司与股份有限公司发展迅速，2 0 0 2 年工业总 产值分别达到1 9 6 5 8 亿元与1 2 2 3 2 亿元，- 9 ：n l l ：2 0 0 0 年增长了1 3 8 与7 5 ，西安市在国有 企业在股份制改造，产权多元化方面取得了很大的成绩。 表2 近三年不同所有制企业创造的工业总产值( 以不变价)单位：亿元 经济类型 2 0 0 0 年 2 0 0 1 焦2 0 0 2 年 国有企业 1 4 9 8 31 4 0 81 3 5 0 2 集体经济 3 1 43 0 9 62 3 6 3 有限责任公司 8 2 5 21 4 1 0 81 9 6 5 8 股份有限公司 6 9 8 48 4 3 31 2 2 3 2 私营企业 6 8 8 1 0 1 61 2 4 7 三资企业 7 7 3 28 1 2 18 6 7 4 其中国有控股企业 2 9 9 2 33 7 1 7 84 3 9 2 8 资料来源：2 0 0 3 年西安市统计年鉴 从近三年不同所有制工业企业创造的工业总产值占全市规模以上工业企业总产值的比重来 看( 见表3 ) ，国有企业所占比重从3 8 8 0 下降到2 6 2 4 ，下降了1 2 5 6 个百分点。同时，有 限责任公司与股份有限公司所占的比重分别上升了1 5 0 7 与2 4 1 个百分点，说明有许多国有企 业改制成为有限责任公司与股份有限公司的形式，但国有及国有控股企业所占的比重仍在7 0 0 0 左右，国有资产并未真正退出。国有及国有控股企业的比重过大，严重影响了西安市经济的活 力和发展速度。私营企业发展缓慢，2 0 0 2 年仅比2 0 0 0 年上升了0 5 8 个百分点；三资企业反而 下降了3 0 2 个百分点。 6 西安建筑科技大学硕士学位论文 表3 近三年不同所有制企业创造的工业总产值占全市规模以上工业企总产值的比重 经济类型 2 0 0 0 生2 0 0 1 年2 0 0 2 免 国有企业 3 8 83 1 5 92 6 2 4 集体经济 7 8 86 5 8 4 3 3 有限责任公司 1 8 9 92 8 3 93 4 0 6 股份有限公司 1 0 8 31 l - 2 31 3 2 4 私营企业 1 6 62 2 82 2 4 三资企业 1 9 6 61 8 2 21 6 6 4 其中国有控股企 7 1 5 97 2 56 9 8 2 业 资料来源：2 0 0 3 年西安市统计年鉴 2 除国家重点企业及国家重点企业集团外，国有企业及国有控股企业普遍发展不景气，企 业家信心不足。 从2 0 0 2 年西安市企业景气指数来看( 见表4 ) ，国有企业的发展显然不景气，2 0 0 2 年四个 季度的景气指数分别为1 1 5 6 9 、1 1 4 1 5 、1 1 9 ，8 2 、1 1 7 7 4 ，丽同期私营企业的景气指数为1 5 0 、 1 5 0 、1 5 0 、5 0 ，国有企业明显低于私营企业。国有控股企业的景气指数一直维持在1 2 0 的水平 上，而同期混合所有制的股份有限公司的景气指数达到1 5 0 。只有少量的国家重点企业及国家 重点企业集团景气指数较高，达1 4 0 。 表42 0 0 2 年企业景气指数一览表 经济类型一季度二季度 三季度四季度 国有企业 1 1 5 6 91 1 4 1 51 1 9 8 21 1 7 7 4 集体企业 9 4 _ 2 21 0 9 6 01 0 5 - 7 69 9 ，5 7 股份合作企业 1 0 0 0 01 0 6 2 51 1 2 5 01 0 6 2 5 联营企业 5 0 0 01 5 0 o o2 0 0 0 02 0 0 o o 有限责任公司 1 2 8 _ 2 8 1 2 9 0 41 2 2 4 41 2 6 2 1 股份有限公司 1 4 5 o o1 5 8 5 31 4 1 1 51 5 0 0 1 西安建筑科技大学硕士学位论文 外商及港澳台投 1 1 1 5 81 1 8 7 41 2 5 6 71 2 5 6 7 资企业 国家重点企业 1 4 5 1 81 3 6 21 4 0 4 01 4 2 5 3 国家试点企业集 1 3 3 1 71 3 3 9 11 5 0 2 71 4 6 2 7 团 国有控股企业 1 1 9 4 01 2 2 0 71 2 2 2 11 2 5 0 5 资料来源：2 0 0 3 年西安市统计年鉴 从2 0 0 2 年企业家信心指数来看，国有及国有控股企业的企业家售心不足，国有企业企业家 的信心指数为1 1 5 9 4 、1 1 3 6 8 、1 2 0 0 7 、1 1 9 0 5 ，国有控股企业企业家的指数为1 2 7 7 9 、1 2 3 8 6 、 1 2 3 7 3 、1 2 6 t 8 ，显然低于集体企业、联营企业、有限责任公司、股份有限公司的企业家的信心 指数，虽然少量的国家重点企业及国家重点企业集团的企业家信心指数较高。 表52 0 0 2 年企业家信心指数指数一览表 经济类型一季度二季度三季度四季度 国有企业 1 1 5 9 41 1 3 6 81 2 0 0 71 1 9 0 5 集体企业 1 3 2 7 l 1 2 9 _ 2 71 3 6 9 61 3 0 7 7 股份合作企业 7 5 o o8 7 5 01 0 0 0 09 3 7 5 联营企业 5 0 0 01 5 0 0 01 5 0 0 01 5 0 0 0 有限责任公司 1 4 2 7 91 3 4 5 41 2 5 9 71 4 1 3 0 股份有限公司 1 5 1 0 41 4 4 9 51 5 2 4 31 3 2 0 7 私营企业 1 5 0 o o5 0 0 05 0 ，0 01 0 0 0 0 外商及港澳台投资 1 3 0 9 01 2 0 9 21 2 3 9 11 2 1 3 8 企业 国家重点企业 1 4 7 9 71 5 6 4 81 2 2 5 61 5 4 0 2 国家试点企业集团 1 6 1 9 21 6 7 1 51 4 6 9 51 6 6 6 3 国有控股企业 1 2 7 71 2 3 8 61 2 3 7 31 2 6 1 8 资料来源：2 0 0 3 年西安市统计年鉴 西安建筑科技大学硕士学位论文 2 2 国有企业产业布局及企业规模分析 2 2 1 三次产业分析 1 三次产业的结构日趋合理。按三次产业划分，西安市2 0 0 2 年第一产业、第二产业、第 三产业的国内工业产总值分别为4 7 ，7 7 亿元、3 7 2 4 8 亿元、4 0 3 2 5 亿元，分别比上一年增长3 1 、 1 5 1 、1 2 9 ，所占国内生产总值的比例为5 8 0 、4 5 2 0 、4 9 0 0 。与2 0 0 0 年相比( 见表6 ) ， 2 0 0 2 年第一产业在国内生产总值中所占比例下降了2 2 0 个百分点，第二产业上升了2 5 个百分 点，第三产业基本维持不变。 表6三年来西安三次产业结构变化表 产业划分 2 0 0 0 住2 0 0 1 燕 2 0 0 2 年 第一产业 8 ，o o6 95 8 0 第二产业 4 2 74 4 o o4 5 2 0 第三产业 4 9 34 9 14 9 o o 资料来源：2 0 0 3 年酊西安市统计年鉴 2 与发达地区相比，三产结构还有相当大的差距。如表7 所示，西安市第一产所占的比例 分别比北京市与上海市高出2 7 5 于4 1 7 个百分点，第二产业比上海市第2 2 2 个百分点，第三 产业与它们的差距更大，分别比它们低1 2 3 5 与2 9 5 个百分点。西安市第一、二产业所占比例 太高，第三产业偏低。 表7 三城市产业结构对比表 产业划分北京上海 西安 第一产业3 0 51 6 35 8 0 第二产业 3 5 64 7 4 24 5 1 2 0 第三产业 6 1 3 55 1 9 5 4 9 0 0 资料来源：2 0 0 3 年西安市统计年鉴 9 塑耋至堇垒薹奎兰堡圭兰堡尘圣 2 2 2 产业布局分析 1 国有资产在各个行业中都占有较大的比重，国有资产从竞争性领域退出缓慢。从表 8 可以看出，按工业行业大类分，共有3 9 个行业，西安市拥有3 6 个。在这3 6 个行业中， 国有及国有控股企业创造的工业总产值占行业创造工业总产值达8 0 以上的有1 4 个，占西 安市工业行业总数的3 8 8 9 ；介于5 0 于8 0 之间的有8 个，占西安市工业行业总数的 2 2 2 2 ；介于2 0 于5 0 之间的有6 个，占西安市工业行业总数的1 66 7 i 国有及国有控 股企业创造的工业总产值占行业创造工业总产值的比例小于2 0 的行业只有8 个，占西安 市工业行业总数的2 2 2 2 ，如图1 所示。其中有许多竞争眭行业，国有及国有控股企业仍 占有相当大的比重。如：饮料制造业、纺织业、印刷业、记录媒体的复制、化学原料及化学 制品制造业、塑料制品业、非金属矿物制品业、普通机械制造业、电器机械及器材制造业、 电子及通讯设备制造业、仪器仪表及文化办公用机械制造业，国有及国有控股企业所占行业 总产值的比例都达5 0 以上。有的行业国有及国有控殷企业所占比例超过9 0 ，如化学纤 维制造业、交通运输设备制造业等。 资料来源：根据2 0 0 3 年西安市统计年鉴计算图1 国有及国有控股企业行业所占比例分析图 表82 0 0 2 年不同经济类型规模以上工业企业在各行业总所占的e 侧汇总表 行业 工业总产值国有企业集体企业三资企业比国有控股企 ( 万元)比重( )比重( )重( )业( ) 西安建筑科技大学硕士学位论文 ! ! ! ! ! ! ! ! ! 自! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! j ! e ! ! ! ! ! ! e ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! = - - l i ! ! ! ! ! 苎 煤炭采选业 oo 0 o 0 石油和天然气开采业 oooo o 黑色金属矿采选业7 2 8 51 0 0oo1 0 0 有色金属矿采选业 7 2 6 6 52 8 4 70o l o o 非金属矿采选业 1 2 6 2 2o6 6 1 5o0 其它矿采选业 0o000 木材及竹材采选业 4 5 4 61 0 0o01 0 0 食品加工业 11 9 3 3 0 45 9 91 6 93 9 0 86 9 9 食品制造业 】t 4 3 7 2 0 31 0 5 54 4 95 9 1 51 5 1 2 饮料制造业 1 5 1 3 8 8 21 6 504 1 9 15 8 3 9 烟草加工业 2 3 3 4 11 0 00o1 0 0 纺织业1 5 8 7 2 8 9 1 1 1 7o 1 72 6 88 8 4 8 服装及其它纤维制品制 1 8 6 5 1 42 5 98 8 5 o 2 5 9 造业 皮革、毛皮、羽绒及其它 1 7 9 0 7 3 3 2 8 106 7 1 9 3 2 8 1 制品业 木材加工及竹、藤、棕、 1 5 2 8 14 9 1 1o5 0 8 94 9 1 1 草制品业 家具制造业 7 9 3 9 o02 3 6 34 0 1 8 0 造纸及纸制品业 5 4 1 5 8 82 1 7 24 7 6 33 4 72 1 7 2 印薜4 业、记录媒体的复锚 1 7 1 0 s b 66 9 5 08 1 4 19 7 77 6 1 0 文教体育用品制造业 1 0 8 4 02 9 1 57 0 8 502 9 1 5 石油加工及炼焦业 1 4 5 2 5 5 ，39 7 7 95 4 30 6 49 8 0 8 化学原料及化学制品制 1 9 6 1 7 2 72 6 5 63 0 04 5 56 9 0 0 造业 医药制造业 5 7 2 8 8 1 53 4 64 1 05 2 6 92 9 7 4 西安建筑科技大学硕士学位论文 化学纤维制造业 7 6 4 9 3 10o9 8 - 2 19 8 2 l 橡胶制品业 4 5 3 9 27 3 82 8 9 3o5 2 0 9 塑料制品业 1 5 0 4 8 4o2 8 | 2 24 0 8 33 3 8 8 非金属矿物制品业 1 0 7 6 6 0 93 5 7 31 8 8 31 5 8 35 4 7 3 黑色金属冶炼及压延加 1 7 5 1 0 203 8 4o1 0 1 5 工业 有色金属冶炼及压延加 4 2 3 3 9 7 0 9 71 4 81 2 3 93 6 0 工业 金属制品业 4 8 0 5 8 o3 ，3 l4 0 7 92 1 ，4 71 4 8 4 普通机械制造业 2 7 硼1 4 2 o3 2 2 4 6 7 81 4 1 58 1 8 2 专用设备制造业 3 0 6 0 6 2 81 2 6 82 1 02 4 8 17 4 1 2 交通运输设备制造业 11 4 6 6 0 6 31 9 7 81 5 71 6 89 6 8 4 电器机械及器材铼4 造业 4 6 3 2 1 8 97 0 6 87 5 9 1 9 7 8 2 s 9 电子及通讯设备制造业 7 2 1 2 8 8 61 2 8 3o 4 81 2 0 97 8 7 0 仪器仪表及文化办公用 1 6 1 8 4 4 94 5 6 5o 7 80 9 08 5 5 6 机械制造业 其他制造业 2 2 4 3 7 9 33 7 0 11 5 83 5 3 66 2 5 3 电力、蒸汽、热水的生产 7 8 7 7 5 38 1 0 42 5 31 ，1 99 4 6 5 和供应业 煤气生产和供应业 2 8 2 2 61 0 0oo1 0 0 自来水的生产和供应业 3 2 2 6 2 91 0 0001 0 0 资料来源：2 0 0 3 年西安市统计年鉴 2 国有企业在重工业所占比重高 从表9 可以看出，在全部规模以e 工业企业中，轻工业企业有3 3 8 家，重工业企业有4 3 3 家，创造的工业总产值分别为1 8 7 0 7 亿元和3 5 7 7 亿元，分别占工业总产值的3 3 3 4 和6 6 6 6 ， 创造工业增加值分别为6 8 0 9 亿元和1 0 2 0 3 亿元。其中国有控股轻、重工业企业家数分别占全 西安建筑科技大学硕士学位论文 部规模以上轻、重工业企业家数的3 9 6 5 和4 9 6 5 。国有企业在重工业的比重更大。如表8 所示，在黑色金属矿躺是业、有色金属矿采选业、木材及竹材采选业、石油加工及炼焦业、化 学纤维胄4 造业、交通运输设备制造业、电力、蒸汽、热水的生产和供应业，国有及国有控股企 业所占比例都在9 0 以上。 表9 西安市轻重工业在不同所有制重的分布单位：个 其中国有控 合计国有工业企业 集体工业企业三资企业 股企业 轻工业3 3 88 4 7 5 21 3 3 重工业 4 3 31 3 69 33 52 1 5 资料来源：2 0 0 3 年西安市统计年鉴 2 2 3 规模分析 西安市国有及国有控股企业规模偏小，难以达到规模经济效应。在全部规模以上国有工业 企业中，大型企业、中型企业、小型企业分别有3 9 家、3 2 家、1 4 9 家，占全部规模以上国有工 业企业的1 7 7 3 、1 4 5 s 、6 7 7 2 ，户均工业总产值分剐为1 7 1 7 3 3 7 万元、7 9 5 4 6 8 万元、9 4 8 0 3 万元，户均资产总额分别为7 9 3 5 4 0 8 万元、1 1 9 6 5 5 2 万元、3 1 5 3 9 4 万元户均利润也处在较低 的水平上，如表1 0 所示，与发达地区及全国水平有相当大差距。 表1 0西安市工业企业规模状况表单位：万元 户均工业总产值户均资产总额户均利润总额户均利税总额 大型企业 2 7 1 7 3 _ 3 77 9 3 5 4 0 82 7 0 81 2 4 0 0 3 中型企业 7 9 5 4 6 811 9 6 5 5 2一1 1 6 3 82 8 0 2 4 小型企业 9 4 8 0 03 1 5 3 9 46 8 5 21 1 7 2 资料来源：2 0 0 3 年西安市统 t 年鉴 总之，西安国有经济所占比例高达7 0 以上，在大多数行业都有较高的比重，在重工业行 业中所占的e b 例更高，而这些行业大都属于竞争性领域，且国有盈划k 规模小，发展前景暗淡， 这严重影响了西安经济发展战略的实现国有经济必须尽快从竞争性领域退出。 西安建筑科技大学硕士学位论文 3 蓖安国有资产退出障碍研究。 3 1 来自政府的障碍 3 1 1 政府推动力度不够，没有发挥主导作用 国有资产归全国人民所有，由代表人民和社会利益的政府行使所有权，国有资产的退出即 国有资产产权的变更，从国有产权变为非国有产权。国有产权变更的起点是政府实施所有权的 国有产权，目标为非国有产权，在这个转变过程中，政府起主导作用是必然的。这是因为：首 先，国有资产理论上是全民所有，但政府掌握其所有权。要将国有产权变为非国有产权，若政 府不下决心将国有资产出让，国有产权的变更是不可能的，国有资产的战略退出就成为句空 话。其次，国有企业承担者许多应由政府承担的义务，国有产权的退出意味着国有企业变为非 国有企业，应将这些任务归还给政府，同时，政府也为企业承担着一些本应由企业承担的义务， 政府的职能需要转换。在这种情况下，国有资产进行战略重组，国有资产的战略退出，政府必 然是主角，起主导作用。政府若不凭其行政力量积极的推动国有企业的改革，国有企业的改革 的起步和突破是不可能的，国有资产的战略调整也是不可能实现；若政府不依靠其行政手段在 一定时期内强行推动，而是靠相关主体自动的和自由的谈判，可能长时间达不成协议，国有资 产的退出要付出巨大的社会成本。西安市政府的推动力度远远不够，具体表现在： ( 1 ) 西安市政府尚未出台有关国有资产出让的具体操作程序和办法，也没有成立专门负责 国资出让指导和执行机构。根据我们的调研，一些有意向的受让方找不到具体国有资产出让的 部门；审批程序复杂，成本高。如路桥公司的所有权由省交通厅代表国资方；民生集团的所有 权由西安市财政局代表国资方：陕解放在投标拟收购唐城公司的过程中，难以找到关于唐城公 司的资料 ( 2 ) 政府制定的相关政策模糊，缺乏明确的目标。 3 1 , 2 旧的国有资产管理体斜不健全影响国有资产的退出 1 国有资产管理仍然政资不分 经过多年以政企分开为内容的经济体制改革，政府基本匕不再干预企业的生产经营，但政 资不分的现象仍然存在。国有企业的资产所有权属于国家，国家通过自己的政府机构来实现这 西安建筑科技大学硕士学位论文 -,m = ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! ! 量 种所有权职能。政府是国有企业的所有者、实际支配者，国有企业仅仅是国有资产的使用者， 经营者没有独立的支配权。这种情况下政府实际上一直在履行着双重职能：国有资产所有者职能 和社会经济管理者职能，这种双重职能使政府很难给自己一个准确的定位，在国有资产出让过 程中阻碍国有资产的退出。 国有企业是政府的权利基础，国有企业的改革是一项复杂的政治运作，不