（企业管理专业论文）论工程建设监理中的“委托代理”问题.pdf

摘要 摘要 工程监理制作为工程项目管理体系的四项基本制度之一，对确保工程建设的质 量，保证工程按期完工、提高工程建设的水平、充分发挥项目投资效益等方面发挥着 重要的作用。与此同时在实际运行的过程中也出现了不少问题，其中业主与监理单位 之间的“委托代理”问题尤为突出。本文主要运用信息经济学的相关理论来分析业 主与监理单位之间的“委托代理”问题。 在本文第一部分作者提出并简要介绍了工程建设中存在的两对“委托代理 关 系，即业主与承包方、业主与监理单位之间的“委托代理”关系，指出本文的研究 对象是：信息不对称条件下业主与监理单位的“委托代理 关系；在本文第二部分 作者回顾了与这一问题相关的理论；在本文的第三部分，作者重点分析了信息不对称 条件下工程监理中可能存在的“道德风险 、“逆向选择 ( 如“低价中标 i 等问题， 并指出其危害性；在本文的第四部分作者提出了解决信息不对称条件下工程监理中 “委托代理 问题的对策建议，包括：健全完善激励机制和约束机制、规范监理市 场、加强监理企业管理、培养监理人材等；在论文的最后，作者又进一步探讨在信息 不对称条件下工程监理制中应该存在的激励机制，同时构造监理合同中的激励报酬 模型，合理的监理费用能够激励监理单位在工作中发挥他们的积极性和创造性。解决 好工程监理中的“委托代理”问题，对工程建设监理制在我国的健康发展具有重大 的推进作用和现实意义。 关键词：工程监理：信息不对称；委托代理：激励机制 西安邮电学院硕士学位论文 a b s t r a c t 地o n eo ft h ef o u re n g i n e e r i n gp r o j e c tm a n a g e m e n tb a s i cs y s t e m s , e n g i n e e r i n g s u r v e i l l a n c ep l a ya ni m p o r t a n tr o l ei ne n s u r i n gt h eq u a l i t yo fe n g i n e e r i n gc o n s t r u c t i o n ，a n d i m p r o v i n ge n g i n e e r i n gc o n s t r u c t i o nl e v e l 。h o w e v e , i th a sa l o to fp r o b l e m sw h e ni tr u n , e s p e c i a l l y p r i n c i p a l - a g e n t p r o b l e mo ft h eo w n e ra n dt h es u r v e i l l a n c eu n i ti sv e r y i m p o r t a n t 弧i 8p a p e rm a i n l ya p p l i e si n f o r m a t i o ne c o n o m i ct h e o r i e st oa n a l y s et h e “p r i n c i p a l 。a 鼗c n t p r o b l e mo ft h eo w n e ra n dt h es u r v e i l l a n c eu n i t i nt h e 触s tp l a c e 。t h ea u t h o rp u t sf o r w a r da n di n t r o d u c e s 也et w o “p r i n c i p a l - a g e n t r e l a t i o n s h i pi ne n g i n e e r i n gc o n s t r u c t i o n , b e t w e e nt h eo w n e ra n dt h ec o n d u c tu n i t ，b e t w e e n t h eo w n e ra n dt h es u r v e i l l a n c eu n t i lt h e nt h ea u t h o rp u tf o r w a r dt h a tt h e “p r i n c i p a l - a g e n t ” p r o b l e mb e t w e e nt h eo w n e ra n dt h es u r v e i l l a n c eu n i tu n d e rt h ec o n d i t i o no fi r e f o r m a t i o n a s y m m e t r i ci st h er e s e a r c hs u b j e c to ft h i sp a p e nt h e nt h ea u t h o ri n t r o d u c e st h ec o r r e l a t i v e t h e o r i e so ft h i sp r o b l e m t 埘r d l y , t h ea u t h o rm a i n l ya n a l y s e st h e m o r a lh a z a r d a n d “a d v e r s es e l e c t i o n p r o b l e m so ft h ee n g i n e e r i n gs u r v e i l l a n c eu n d e rt h ec o n d i t i o no f i n f o r m a t i o n a s y m m e t r i c n l e n ，t h e a u t h o rp u tf o r w a r da d v i c et os o l v et h e t h e p r i n c i p a l - a g e n t p r o b l e mb e t w e e nt h eo w n e ra n dt h es u r v e i l l a n c eu n i t , s u c ha sp e r f e c t t h ei n c e n t i v es y s t e mr e s t r i 瞧s y s t e m , e t c 。a tl a s t , t h ea u t h o ra d v a n c e dr e s e a r c ho nt h e i n c e n t i v es y s y t e mo f e n g i n e e r i n gs u r v e i l l a n c es y s t e mu n d e rt h ec o n d i t i o no fi n f o r m a t i o n a s y m m e t r i c ，a n df o r m a t eai n c e n t i v em o d e io fs u r v e i l l a n c e t h ea u t h o rc o n s i d e rt h a tt h e r e a s o n a b l es u r v e i l l a e ef e e sc a ni n c e n t i v et h es u r v e i l l a n c eu n i t sp l a yt h e i re n t h u s i a s ma n d c r e a t i v i t yw h e nt h e yw o r k ，a n di fw ec a ns o l v et h e p r i n c i p a l - a g e n t p r o b l e mb e t w e e nt h e o w n e ra n dt h es u r v e i l l a n c eu n i tw e l l ，i tw i l lp r o m o t et h eh e a l t h yd e v e l o p m e n to fc h i n e s e e n g i n e e r i n gs u r v e i l l a n c e k e y w o r d s ：e n g i n e e r i n gs u r v e i l l a n c e ： i n f o r m a t i o na s y m m e t r i c ； p r i n c i p a l a g e n t ； i n c e n t i v em o d e l l l 西安邮电学院 学位论文原刨性声明 秉承学校严谨的学风和优良的科学道德，本人郑重声明：所呈交的论文是本人在 导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。尽我所知，除了文中特别加以标洼和 致谢中所罗列的内容以外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果，也不 包含本入已用于箕他学位申请的论文或成果。与我一同工作的同志对本研究所做的任 何贡献均已在论文中做了明确的说明并表示了谢意。 申请学位论文与资料若有不实之处，本人承担一切的法律责任。 本人签名：窆磊日期：卫年月丝日 西安邮电学院 学位论文知识产权声明 本人完全了解西安邮电学院有关保留和使用学位论文的规定，即：研究生在校攻 读学位期闻论文互作的知识产权单位瘸嚣安邮电学院。学校有权傺留并向国家有关部 门或机构送交论文的复印件和电子版。本人允许论文被查阅和借阅。学校可以将本学 位论文全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复印 手段保存和汇编本学链论文。同时本入保证，毕业后结合学位论文研究课题再撰写的 文章一律署名单位为嚣安邮电学院。 本入签名： 导师签名： 嚣期：巫年生月丝日 日期j 月卫日 第1 章绪论 1 1 问题的提出 第1 章绪论 工程建设市场行为主体主要包括业主、监理单位和承包商，他们三者之间形成了 两个“委托代理 关系。第一个是业主与承包商之间的“委托代理 关系。由于业 主与承包商在占有信息方面并不对称，一般情况下承包商比业主更了解建筑材料的性 能、工程技术方案、投入的技术水平等等与工程密切相关的一些工程信息，且业主很 难直接观察到或获得这些私人信息。由于两者之间信息分布的不对称性，承包商可以 利用这些私人信息而获得信息优势，如偷工减料、使用不能保证质量要求的农民施工 队以支付廉价的人力成本等，使业主处于不利的地位。此时业主关心的核心问题就是 如何设计一种机制使承包商为业主的利益服务。通常的做法是业主可以通过选择不同 类型的合同，刺激承包商在履行合同过程中发挥主动性。虽然承包商与业主之间有合 同约束着双方的行为，但在信息不对称的情况下，不能排除出现承包商可以先承诺他 的行动而在实施时偏离这个行动的“合同后机会主义 。因此在设计最优契约的基础 上，仍然存在发生“道德风险的可能，这就需要业主委托和授权给社会化、专业化 的工程监理单位来对承包商进行监督和控制。此时，业主与监理单位之间所形成的经 济关系便是工程建设市场上的第二个“委托代理”关系。工程监理是一种有偿的服 务活动，监理单位可以通过自己的工作，使项目的建设周期缩短，工程质量达到要求。 降低建设项目投资，为业主节约建设成本( 如提出合理建议，使用新的设计方案、采用 新工艺、新材料等) ，对承包商进行有力监督保证工程质量等方面符合规定要求，实现 业主利益最大化。但是业主与监理单位之间同样具有不对称信息下的“委托代理 关系的一切经济特征：业主与监理单位所拥有的有关工程项目的信息是不对称的监 理单位具有信息优势，且监理单位的行动不完全可观测，因而可以利用这些优势，采 取“偷懒或其他影响组织效率的机会主义行为来满足自我目标，从而损害业主的利 益。 对“委托代理”关系中由于客观存在的信息不对称而带来的“道德风险”问题一 直是理论界研究的热点，解决这个问题的一个有效地和可行的途径就是建立完善的 激励机制，规范双方的报酬合约。目前我国对监理费的取费基本上实行的是比例费率。 按照工程建设成本的百分比计算。这种监理费率固定取值的方法不利于监理单位努力 工作，因为在信息不对称情况下，监理单位为了提高自身的收益，有可能选择降低监理 成本与监理不力的行为，如派遣业务水平较低的监理员或减少监理员的工作时间等 等，从而出现“道德风险 问题，这将直接影响着工程项目最终目标的实现。因此为了 避免或降低由此带来的损失，就必须对监理单位提供足够的激励，通过相应的手段和 成本付出，使监理单位选择对业主效用最大化的行动，以达到如实履约的目的。 本文所研究的对象是工程建设中建设单位与监理单位之间的“委托代理一问题， 西安邮电擘院磺士学位论戈 重点研究如何运用激励机制规避监理单位利用自身的信息相对优势作出损害建设单 位裂益煎行失。 1 2 研究豳的和意义 王程监理制在一些谣方国家已有大约1 0 0 年的羼史。1 9 8 8 年7 嚣，建设部发布 文件开始在建筑王程领域推行工程建设监瑗铡，2 0 0 2 年藿务院发毒妻冬振兴软件产 业行动纲要要求：“国家重大信息化工程实行工程监理制，承担单位实行资质认证。一 信息产业部也于2 0 0 2 年1 2 月1 5 日颁发了信息系统工程监理暂行规定这标志着 我国信息纯建设鉴理割开始走岛科学他、专韭化，2 0 0 3 年信息产监部颁毒的信惠 系统工程监理单位资质管理办法和信息系统工程监理工程师资格管理办法也于 当年4 月1 日起实施，至此，建筑工糕建设、信息系统工程建设，都逐步引入了工程 监理制。 嚣前我国工程顼蟊管理馋毒l 已经基本土形成了项露法人剃、招标投标制、工程整 理制、合同管理制4 项基本制度。相应地建设市场也由原来的= 元结构转化为三元 结构帮项目法人( 买方) 、设计施工承包商( 卖方 和监理单位( 中介方) 。实践 证囊，工程监理制度对确保工程建设黔质量，保证王程按裁完工、提离工程建设的东 平、充分发挥项目投资效益等方面发撵了重要的作用。与此同时在实际运行的过程中 也出现了不少问题，目前多数工程项目监理只是起到一个质量监督员的作用，而在进 度、投资等方面发挥馋用不大，跟西方发达国家成熟鹣工程项基管理体制穗毙较，我 毽豹工程监理还只是处予初始蹬段。 本文运用信息经济学的相关理论来分析业主与监理单位之间的“委托代理一关 系，探讨在信息不对称条件下工程监理制中应该存在的激励机制。同时构造监理合同 中的激励报酬模型，合理的鉴理费用能够激励鉴理单位在王俸率发挥拖们的积极性 和创造性。解决好这问题，对工程建设监理制在我国的健康发展具有重大的推进作 用和现实意义。 3 文献综述 阿克洛夫( a k e f l o d 发表于1 9 7 0 年的旧车市场模型开创了信息不对称理论研究 的先河，2 0 0 1 年诺贝尔经济学奖颁给了阿克洛夫等三位信息不对称理论研究的经济 学家，这是菲主流经济学理论第一次得诺奖。麸就，信息经济学研究迅速受到世赛各 国经济学家的重视。 “委托代理问题是传统经济学研究的一个热点，特别是在现代企业制度方面 这个阀题龙为突蹬，大股东与经理人之阕、大股东乓小股东之阏酶“委托。代理壮阖 题一直是理论界研究的熟点。 工程建设市场行为主体主要包括业主、监理单位和承包商，他们三者之间形成了 两个“委托一代理秽关系。第一个是业主与承包商之闻的“委托。代理糟关系，承包商与 2 第1 章绪论 业主之间在具体工程实施中是信息不对称的，承包商相对业主拥有更多的信息，从而 可能作出损害业主利益的行为；第二个是业主与监理单位之间的“委托代理”关系， 监理单位相对业主拥有更多的信息，从而可能作出损害业主利益的行为，也即发生道 德风险、逆向选择的行为。理论界对这一问题的研究由于监理制在我国实施时间短， 研究尚不充分，仅停留在建筑工程监理的委托代理问题的研究上，尤其是信息系统 工程监理方面的这一问题研究几乎是一片空白，因为在我国信息系统工程监理是从 2 0 0 2 年才开始实施的，所以作者选择工程建设监理制中的“委托代理 问题从经济 学的角度进行研究，并希望对我国工程监理制的健康发展能起到积极作用。 1 4 论文研究主要内容 目前我国对监理费的取费基本上实行的是比例费率制，按照工程建设成本的百 分比计算。这种监理费率固定取值的方法不利于监理单位努力工作，因为在信息不对 称情况下，监理单位为了提高自身的利益，有可能选择降低监理成本与监理不力的行 为，如派遣业务水平较低的监理员或减少监理员的工作时间等等，从而出现“道德风 险 问题，这将直接影响着工程项目最终目标的实现。因此为了避免或降低由此带来 的损失，就必须对监理单位提供足够的激励，通过相应的手段和成本付出，使监理单 位选择对业主效用最大化的行动，以达到如实履约的目的。 本文所研究的主要内容是信息不对称条件下工程建设中建设单位与监理单位之 间的“委托代理”问题，重点研究如何运用激励机制规避监理单位利用自身的信息 相对优势作出损害建设单位利益的行为。 1 5 论文主要研究方法 在论文研究中，作者主要运用了以下几种方法： ( 1 ) 理论联系实际的方法。作者运用经济学的相关理论分析论证了诸如“在工 程建设中引入监理制是交易成本最低的市场交易方式、“解决监理中的委托代理问 题应该设计更加合理的激励机制 等观点。 ( 2 ) 一系统工程( s y s t e m se n g i n e e r i n g ) 的方法。作者把工程建设过程按照系统工程 的方法，分解为工程准备阶段、工程计划阶段、工程招标投标阶段、工程实施阶段和 工程验收阶段来论述其中监理制存在的问题。 ( 3 ) 项目管理的方法。现代工程项目管理是利用系统工程( s y s t e m se n g i n e e r i n g ) 的观念和方法，对某项复杂的一次性任务进行全过程、全方位的管理。因为毕业论文 本来就是作者最近一段时间从事的科研项目。 ( 4 ) 数学建模的方法。在论文的最后一部分，作者运用计量经济学中“求解最 优化的方法，建立了相对于比例监理收费制更加合理的激励模型。 3 西安邮电学院磺士学位论文 1 6 论文总体框架 论文框架如图1 1 所示： 垂 图1 。1论文的基本框架 第2 章相关理论及联系 第2 章相关理论及联系 我国的工程建设市场经历了集业主、承包商和监理于一体的计划经济模式，业主 和承包商的二元模式，业主、监理、承包商的三元模式三个转变。这三个转变，尤其是 第三个转变( 建设监理制的引进) ，直接形成了目前比较完善的“项目法人制、招标投标 制、工程监理制和合同管理制的工程项目管理体制。 建设监理制的引进，目的是在建筑市场行为人之间形成均衡。然而在实际的建设 监理制运行中，存在着一系n i ；l 题，制约了上述市场模式的形成。比如，法制环境不完善； 监理市场发展不规范；社会对监理这个新事物认识不清；监理单位自身建设乏力等。这 一系列的因素都制约了建设监理制的实施。因此，了解建设监理制的作用，寻求“业主、 监理、承包商 ( 鉴于我国工程实际，还要加上“政府 这个特殊的角色) 三者之间的 关系，从中挖掘目前建设监理制发展过程中的困境，则是我们目前急需研究的课题。 信息经济学的发展，对上述问题给出了很好的解释。信息经济学是非对称信息博 弈论在经济学上的的应用，是微观经济学的新发展。信息不对称假设是信息经济学的 存在基础，委托一代理理论则是信息经济学的一个实际应用。 在工程建设市场，业主和承包商是信息不对称博弈的双方，建设监理制的引进可以 减少双方的信息不对称，使双方间的博弈建立在一个更加公平的舞台上，这也是和监理 “公平、公正的原则相一致的。而我国监理市场目前仍处在发展、完善阶段，其市 场还不完全规范，因此，工程监理制实施中的委托代理问题就显得尤为突出。 2 1 工程建设监理概述 2 1 1 工程建设监理的基本概念 ( 1 ) 工程监理 建筑工程监理是指依法设立且具备相应资质的工程监理单位，受业主单位委托， 依据国家有关法律、法规、技术标准和工程监理合同，对工程项目实施的监督管理。 监理的主要内容是对建筑工程项目的质量、进度和投资进行监督，对项目合同和文档 资料进行管理，协调有关单位间的工作关系。 信息系统的工程监理是一种基于i t 专业评估、过程控制、系统评测和技术调研 的服务模式，它贯穿信息系统工程项目的投资决策、设计、施工、验收、维护等各个 环节，对项目的投资、工期、质量、合同等多个目标进行严格的事前、事中和事后控 制，其最终目的就是对工程的全过程进行有效的监管，使工程的建设得到有效控制， 从而降低工程风险。 ( 2 ) 工程监理单位 广义地讲，从事工程监理的单位都可以称为工程监理单位。 以信息工程监理为例，从行业管理的角度讲，信息工程监理单位是指具有独立企 5 西安邮电学院硕士学位论文 业法入资格，并具备规定数量的监理工程师和注册资金、必要的软硬件设备、完善的 管理制度秘质量傺证体系、凿定的工作场所和相关的业绩，取褥信息产业部颁发的信 息系统工程监理单位资质证书，从事信息系统工程监理业务的单位。 ( 3 ) 总监理工程师 由监理单位法定代表人书面授权，全西负责委托蓝理合同的履行、主持项目监理 机构工作的监理工程师。总监理工程师的任职要考虑资格、水平和能力等综合因素。 ( 4 工程建设市场三方关系 工程建设市场的三大主体： 王) 建设单位( 业主投资方)甲方 2 ) 承建单位( 系统集成商分包商)乙方 3 ) 监理单位丙方 兰方关系如图l 乇所示： 图2 _ l工程建设三方关系图 2 1 2 工程建设监理制在我国的发展历程 从1 9 8 4 年用世行贷款建设的鲁布革电站委托日本监理开始( 世行要求按f i d i c 条款实行监理，否则贷款的事免谈) ，在改革开放的宏观大趋势下，已经打开了国门 的中国，似乎没有理出对建设监理这一人类经过上吾年的工程项目建设实践所形成的 具有普适性的制度性文盟成果置若罔闻、拒之予国门之终，遂予1 9 8 8 年开始进行试 点，试行的结果是，政府部门发现引入监理制不仅可以节约交易费用提高经济效率， 而且通过试行锻炼了从业队伍、部分地转变了观念，积累了一定的经验和操作办法并 起到示范作用，遂于1 9 9 2 年和1 9 9 6 年分两个阶段在全国范围态全露推行监理制，正 式认可了这种交易方式；不仅如此，1 9 9 8 年3 月1 因起施行的中华人民共和国建 筑法第三十条第一款规定：“国家推行建筑工程监理制度，一以此为标志中国以国家 公共权力和国家意志为后盾，赋予监理制是一种降低交易费用的交易方式以无可争辩 的合法性。 6 第2 章相关理论及联系 9 0 年代初，借鉴建筑工程监理的做法，监理制被引入信息系统工程建设中，在 全面推进国民经济和社会信息化进程中，用信息化改造传统产业，大力实施信息系统 工程是努力实现我国经济跨越式发展的重要环节。据统计，我国十五期间信息化改造 传统产业的市场规模大约是五千亿元人民币。 我国加入世界贸易组织后，面临新的机遇与挑战，信息化对提升国家竞争力的作 用日益显现，为保持一定的竞争能力，信息系统工程建设市场发展迅猛，信息化建设 的投入将进一步加大。 在信息系统工程建设中，由于信息系统工程建设具有投资大、周期长、高风险的 特点，科技含量高，所涉及的领域宽广；而且在信息系统工程建设中，很多业主单位， 包括政府部门在实施电子商政务过程中，了解和熟悉信息技术的人才不多，缺乏自 身对信息系统工程控制能力，这就使得业主和承建方在信息系统工程建设中存在严重 的信息不对称，很难保证工程的有效性，安全性和可靠性，所以许多业主单位对由专 业的第三方监理单位对信息系统工程进行监理提出了迫切的要求。 目前，我国信息系统工程项目建设风险较大，建设市场还需要迸一步规范。为了 减少信息系统工程建设的风险，规范信息系统工程建设市场，保证业主和承建单位双 方利益，对信息系统工程建设进行有组织、规范化的监理就显得更加迫切和重要。国 家重点的信息系统工程尤其是重点的电子政务工程更是需要有相应资质的监理单位 实施监理，这样才能保证信息系统工程投资的质量和效益。 因此，在信息系统工程建设中实施监理制度是极为必要的，这也是提高信息系统 工程建设项目的投资效率、工程质量、技术性能的可靠保证。 信息化工程监理制在我国的发展历程： ( 1 ) 、9 0 年代初，是信息化监理的起步探索阶段，主要借鉴建筑工程的监理和 借鉴质检行业的做法； ( 2 ) 、1 9 9 5 年，电子工业部颁布电子工程建设监理规定但反映甚微； ( 3 ) 、2 0 0 0 年，信息产业部颁布关于认真开展电子工程监理的通知收效也 不好； ( 4 ) 、2 0 0 2 年国务院发布的振兴软件产业行动纲要要求：“国家重大信息化 工程实行工程监理制，承担单位实行资质认证。 信息产业部也于2 0 0 2 年1 2 月1 5 日 颁发了信息系统工程监理暂行规定这标志着我国信息化建设监理制开始走向科学 化、专业化； ( 5 ) 、2 0 0 3 年信息产业部颁布的信息系统工程监理单位资质管理办法和信 息系统工程监理工程师资格管理办法也于当年4 月1 日起正式实施： ( 6 ) 、2 0 0 5 年，国家的信息化工程监理规范( g b 厂r 1 9 6 6 8 1 2 0 0 5 ) 正式颁布， 第一批具有信息系统工程监理资质的单位相应产生，第一批信息系统监理工程师也随 之产生。 7 西安邮电学院硕士学位论文 2 1 3 工程监理的范围与内容 我们以信息系统工程监理为例来说明工程监理的范围与内容。 ( 1 ) 信息系统工程监理暂行规定明确要求以下项爵应当实施监理： a 国家级、省部级、地市级的大中型信息系统工程项目； b 国家政策性银行或者国有商业银行规定使用贷款需要实施监理的项目： e 涉及国家安全、生产安全的信息系统工程顼善； d 其他需要实施监理的项目。 ( 2 ) 信息系统工程监理的主要内容： 信息工程监理活动的主要内容可以概括为“四控三管一协调 1 ) 四控 信息工程质量控制； 信息工程进度控制； 蔫息工程投资控制； 信息工程并更控制。 2 ) 三管 信息工程合同管理； 信息工程信惠管理； 信息工程安全管理。 3 ) 一协调 在信怠工程实施过程中协调鸯关单位及人员闻的工作关系。 2 1 4 工程监理的作用 在信息系统工程建设中实施监理可以为工程建设提供更合理、更专业、更全面的 保涯。 ( 1 ) 、信息系统工程监理可以帮助业主单位更合理的保证工程的质量、进度、投 资，并合理、客观的处理好它们之间的关系。监理是由第三方独立的依据相关技术标 准来对工程建设进行监督，这样尤其是对政府信息系统工程的建设质量更能起到保驾 护航的作用。在项疆建设全过程中，监理单位要依据国家有关法律和相关技术标准， 遵循守法、公平、公正、独立的原则，对信息系统建设的过程进行监督和控制，其实 就是要在确保质量、安全和有效性的前提下，合理的安排进度和投资。其实，监理单 煎是帮助业主单位对王程有关方蕊控制的苒控制，就是对承建单位项墨控制过程的监 督管理。 ( 2 ) 、监理可以合理地协调业主单位和建设单位之间的关系。在信息系统工程建 设中，很多时候业主单位和承建单位有许多阉题存争议，业主单位和承建单位都希望 壶第三方在工程的立项、设计、实施、验收、维护等的各个阶段的效果都给予公正、 恰当、权威的评价，这就需要监理单位来协调和保障这些工作的顺利进行。 3 第2 章相关理论及联系 ( 3 ) 、信息系统工程监理可以有助于第三方的专业化服务功能。由于业主单位在 信息技术等相关领域普遍存在缺乏人才和经验不足的问题，实践证明业主单位自行管 理对于提高项目投资的效益和建设水平是无益的。通过第三方的专业服务，帮助业主 单位对项目实施控制，并对业主单位和承建单位都做出约束，是监理作用的一个重要 的体现。 2 2 交易费用理论 2 2 1 交易费用理论简介 人类的经济活动，从来就是由两方面构成的，一方面是与物质世界打交道，另一 方面是与人打交道，相应地，所获得的每一项经济收益，都是由两种成本换来，一是 与物打交道所支付的“生产成本 ，也就是生产出一定产品在技术上必需的人、财、 物的耗费，另一种便是人与人打交道时必须消耗的“交易成本”，也就是交易费用， 它指的就是在各种可能的情况下，为获取经济收益与人打交道时发生的一切时间、精 力和物质的支出。 现代新制度经济学认为，在交易费用为正的情况下，制度是重要的，制度对交易 费用的大小有决定性影响，交易费用的大小取决于交易当时所处的制度结构，如果人 与人之间办同样一件事情的费用较高，就说明运行的效率低，就需通过制度变迁改变 交易方式。为了节约交易费用提高效率，人类选择了企业组织这种交易方式进行生产， 企业是生产要素的集合，企业内生产要素之间的交易节约了各生产要素分别在市场上 发现价格信号、讨价还价等交易活动所需的交易费用，也就是说，企业的存在节约了 交易费用。然而，随着企业规模的增大，企业的管理难度会增加，“尾大不掉”，而且 企业官僚机构的弊端会越来越严重，企业内边际交易费用呈非线性递增，当企业内( 边 际) 交易费用增长到与市场( 边际) 交易费用相等时，企业规模就不应再增大，而应 到社会上寻找交易对象进行市场交易，与市场交易相对应的社会专业合理分工，有着 规模巨大的经济效益。企业内交易和市场交易都是经济活动的交易方式，采取何种方 式取决于交易费用的大小，因此而确定了企业组织规模的边界。 2 2 2 工程建设引入监理制是一种可以降低交易费用的交易方式 工程项目管理是一项复杂的系统工程，涉及技术、经济、合同、法律等方方面面 的知识，涉及多方面的关系和利益，而且不确定性永存，风险无可回避，在操作过程 中经常会出现不可抗力、不可预见的情况，只有专业人士才能胜任，建设单位本身通 常并无足以胜任的技术和管理资源( 如果勉强配置足以胜任的资源，就如计划经济的 模式一样增加交易费用) ，形成信息不对称( 外行领导内行就是一例) ；或者是业主从 事某些具体事务的机会成本太高，于是，业主就到社会寻找内行的代理人代为管理和 操作以获得信息救济、扭转相对于承包商自身所处的信息劣势，从而提高工程建设的 投资效益、节约交易费用，随着行业的发展和专业的成熟，代理人逐渐发展成职业化 9 西安邮电学院硕士学位论文 的服务组织，并且为了节约交易费用，代理人由单纯的代理逐渐承担更多的职能，比 如在业主与承包商之间担任准静裁员等，监理制由此应运面生。 相对而言，监理制的交易费用可概括为：( 1 ) 监理费用；( 2 ) 委托代理关系 中代理人“道德风险造成的额外费用。两种交易方式的费用可作比较如下： ( 1 ) 市场交易方式与企业内交易方式的交易费用前者比后者低，这正是交易方 式改变的原因，在国际上已普遍承认并采用。( 2 所谓代理入的“道德风险”，是指 代理人的行为偏离委托人的目标函数，代理人借委托人观察监督困难之机而采取不利 于委托人的行为。一般来说，我国的信息系统工程建设单位通常不是资产投资的最终 所有入，只是资产投资所有入委托的代理人( 从根本上说，囡有资产投资的工程项目 最终的所有入和委托人是全体国民) ，丽监理单位又是建设单位作为委托入委托的代 理人，尽管从理论上说委托代理的链条越长越容易出现“道德风险 ，但是，监 理制比建设单位直接监督至少在以下方面更能避免代理人的“道德风险 ： 篝先，监理师受守法、诚信、公正、科学的执业准则的约束，偏离这一准剡监理 师和监理单位将面临行业准入危机； 其次，监理单位作为社会中介服务组织面临市场竞争压力，因此，他们会花费最 少的成本尽最大努力徽好她们的王作，这样可以减少监理单位“道德风险的概率。 最后，建设单位与承建单位豹关系天然对立，监理单位作为独立的第兰方，能够 阻止建设单位对承建单位利益的侵蚀，体现公平、公正的原则。监理单位实际上成为 建设单位与承建单位之间的隔离带，避免双方互相侵蚀、互相冲突，把甲乙双方之间 豹博弈转化为监理分别与双方的博奔，整理利用执韭准则、执业权力和执业素质分别 与其达到博弈均衡，顺利地完成甲乙双方预期达成的目标，有效地避免甲乙双方将矛 盾诉诸仲裁或司法手段，降低双方的风险以节约交易费用。 根据新制度经济学的观点，企业的规模存在一个边界，偃企业的边际交易费用与 市场边际交易费用相等时，企业就达到了这个边界。由此看来，企业组织如果专心从 事生产活动，把其他企业需付出很高的交易成本才能做好的事物委托给监理单位作为 一种交易方式，无疑比企业全套机构齐全自行管理的方式更能降低交易费用。 综上所述，互程建设孛弓l 入监理制是一种可以降低交易费用的交易方式。 2 3 信息经济学概述 2 。3 。1 信息不对称理论撅述 信息不对称闯题即：在市场交易中，当买卖双方中的一方拥有更多信息，甚至只 有他囟己知道的信息，而另一方却不掌握这些信息时，他们的地位是不对称的。信息 不对称会导致低劣商品取代优良商品等一系列问题，影响公平交易，造成资源浪费。 比如，在商品市场中，当卖方对商品质量拥有吃买方更多的信息时，就裁够向买方拄 销低质量的商品，进而造成低质量商品对高质量商品的驱逐。 逆向选择即：在买卖双方信息不对称情况下，质量低的商品总是将质量高的商品驱 l8 第2 章相关理论及联系 逐出市场 道德风险即：厂商因对商品质量信息比消费者知道的多，可能会做出损害消费者利 益的行为 市场失灵即：市场运行中由于市场势力信息不对称公共物品经济外在性等因素 造成市场达不到完全竞争理论那种理想的市场效率的经济现象。 在现实经济中，信息在市场中总是不完全的比如，在商品销售市场上，买卖双方的 关系呈现着一种信息的非对称状态：卖主对自己产品质量的了解显然要比买主要多得 多，即：对产品的质量信息而言，卖主具有信息优势，而买主则处于信息劣势，这时消费者 所处的地位，信息经济学称之为逆向选择( a d v e r s es e l e c t i o n ) ，即由于信息劣势对己不利 而被迫进行逆向选择而卖主所处的地位被信息经济学称之为道德风险( m o r a lh a z a r d ) 。 即可能会凭借自身的信息优势地位做出损害消费者利益的不道德行为那么，这种情况 下买卖双方交易会导致什么结果呢? 美国经济学家乔治阿克劳夫( g e o r g ea k e d o f ) 通过对旧车市场的分析，于1 9 7 0 年 发表了文章“柠檬”市场：品质不确定性与市场机制( t h em a r k e tf o r “l e m o n ”： q u a l i t a t i v eu n c e r t a i n t ya n dt h em a r k e tm e c h a n i s m ) ，对不对称信息条件下的市场效率进行 了分析，得出了信息不对称理论，阿克劳夫通过对旧车市场的经典分析，得出了被称为 信息不对称理论的几个结论： 与传统经济学观念“商品质量决定其市场价格”相悖，在信息不对称市场中，商品 质量依赖于价格，即：高价格意味着高质量，或更进一步讲，可将价格作为传递和判断质 量高低的信号，这也是市场参与者以价格判断商品质量的信息经济学解释，它是逆向选 择所造成的结果： 与传统经济学市场竞争中“优胜劣汰”的自然选择规则相悖，在信息不对称市场 中，低质量的产品将高质量的产品驱逐出市场，其结果是“劣胜优汰”； 在信息不对称市场中，价格下降意味着质量迅速恶化，消费者的购买量也随价格 的下降而迅速下降，这样最终的结果是导致市场的萎缩甚至消失，这说明：信息不对称 导致市场失灵。 2 3 2 “委托代理理论 委托代理本是法学领域的一个范畴，它是指一人代他人为某种行为而形成的法律 关系，往往涉及委托人( 也称为被代理人) 、受托人( 也称为代理人) 、第三人( 或称 相对人) 之间的关系。即使在董事与公司的关系方面，英美法系学者早就主张董事是 公司的代理人董事与公司之间存在代理关系，董事是公司的代理人，公司本身不能 由其自己来进行活动，它只能通过董事进行活动。关于代理人的一般规则也适用于他 们代表公司所签订的任何合约或进行的任何交易。因此，他们对其职权范围内单纯作 为公司代理人进行的活动，不承担个人责任，在此种情况下，应该负责的是公司。董 事要行使公司代理人的职责，有关代理法( a g e n tl a w ) 的一般原则调整着董事与公司 西安邮电学院硕士学位论文 的关系。但是，涉及公司控制权正当行使的委托代理理论并非是法学理论的衍生发展， 它是作为一种吸收了法学营养的经济学理论蔼被法学家们接受的。 严格地讲，委托代理理论是制度经济学的一个衍生成果。2 0 世纪3 0 、4 0 年代， 伯利和米恩斯出版了现代公司和私有财产，科斯发表了企业的性质，波恩汉姆 出版了经理革命，这些作品的闯世，直接导致围绕公司的理论研究和制度建设不 能不涉及到公司控制权在所有者和经理人之间的分配问题。1 9 7 3 年，美囡经济学家 罗斯( r o s s s t e p h e n a ) 发表了代理的经济学理论：委托人的问题( t h ee c o n o m i c t h e o r yo f a g e n c y ：t h ep r i n c i p a l sp r o b l e m ) ；1 9 7 6 年，詹森和麦克林发表了公司理论： 管理行为、代理成本和所有权结构( t h e o r yo ft h ef i r m ：m a n a g e d a lb e h a v i o r , a g e n c y c o s t sa n do w n e r s h i ps t r u c m r e ) 和组织理论和方法论( o r g a n i z a t i o nt h e o r ya n d m e t h o d o l o g y ) 。上述三人最先对公司所有者和控制者权利分配的结构使用“委托一代 理”( p r i n c i p a l a g e n t ) 一词进行概括并创立了委托代理理论学说。 委托代理理论与酲尔钦( a l c h i a n ) 、德姆塞茨( d e m s e t z ) 二人共同创立的“交易 费用理论”被认为是“公司合同理论”的两大分支，是制度经济学在2 0 世纪宋期最辉煌 的发展成就。委托代理理论奠基于伯利、米恩斯对公司控制权描述的结构之上，借助 法学中的代理学说，分析了“委托人股东 和“代理人经理入之闻的经济关系， 提出了解决“代理成本”的核心命题。他们认为，代理成本产生于两个方面：一是公司 控制权从所有者手中分离到经理阶层手中，公司运行的效率的提高会产生收益，而收 益一定是与成本相联系的，代理人的行为与代理成本存在负相关的关系；二是对代理 入实施监督也必然发生费用支付，产生代理成本。委托代理理论承认“理性经济入” 的假设，认为理性的代理人会在获取预期收益的前提下通过偷工减料、偷懒、自我交 易、扩大费用偏好等方式获取利益。那么，谁会最终承担代理成本呢? 詹森和麦克林 认为，公司控制权的争夺市场会迫使经理层努力工作，以免导致公司股价下跌，最终 被公镯的收购者解雇。因此，管理层有使公司财富最大化的愿望和动机。为解决在不 确定性和不完全监督条件下如何构造委托人与代理人之间关系的问题，委托代理理论 的倡导者主张采取适当的激励手段鼓励管理层为股东利益最大化服务。 。2 。3 3 信息不对称条件下的工程建设主体闫的“委托代理”问题 工程建设市场行为主体主要包括业主、监理单位和承包商。他们三者之间形成了 两个委托代理关系。第一个是业主与承包商之间的委托代理关系，由于业主与承包商 在占有信息方面并不对称，一般情况下承包商比业主更了解建筑材料的性能、工程技 术方案、投入的技术水平等等与工程密切相关的一些工程信息，且业主很难直接观察 到或获得这些私人信息。由于两者之间信息分布的不对称性，承包商可以利用这些私 人信息箍获得信息优势，如偷工减料、使用不能保证质量要求的农民施工队以支付廉 价酶人力成本等，使业主处于不利的地位。此时业主关心的核心问题就是如何设计一 种机制使承包商为业主的利益服务。通常的做法是业主可以通过选择不同类型的合同， l2 第2 章相关理论及联系 刺激承包商在履行合同过程中发挥主动性。虽然承包商与业主之间有合同约束着双方 的行为，但在信息不对称的情况下，不能排除出现承包商可以先承诺他的行动而在实 施时偏离这个行动的“合同后机会主义 。因此在设计最优契约的基础上，仍然存在 发生“道德风险”的可能，这就需要业主委托和授权给社会化、专业化的工程监理单 位来对承包商进行监督和控制。此时，业主与监理单位之间所形成的经济关系便是建 设市场上的第二个委托代理关系。工程监理是一种有偿的服务活动，监理单位可以通 过自己的工作，使项目的建设周期缩短，工程质量达到要求，降低建设项目投资，为业 主节约建设成本( 如提出合理建议，使用新的设计方案、采用新工艺、新材料等) ，对 承包商进行有力监督保证工程质量等方面符合规定要求，实现业主利益最大化。但是 业主与监理单位之间的委托代理关系同样具有不对称信息下的委托代理关系的一切 经济特征：业主与监理单位所拥有的有关工程项目的信息是不对称的，监理单位具有 信息优势，且监理单位的行动不完全可观测，因而可以利用这些优势，采取“偷懒” 或其他影响组织效率的机会主义行为来满足自我目标，从而损害业主的利益。 13 西安邮电学院硕士学位论文 第3 章工程建设监理中“委托一代理 问题分析 工程建设监理是市场经济的产物，是智力密集型的社会化、专业化的技术服务。 这些年来，工程建设监理在我国王程建设领域发挥了巨大作用。但由于我囡工程建设 监理制度起步较晚，被社会理解和接受的程度不深，因此，在具体实施过程巾碰到了许 多困难。尤其是工程建设监理中的委托代理等问题严重地阻碍了监理业的发展。 3 1 工程建设各方对监理工作存在认识上的偏差 3 1 1 项目业主对监理工作的认识偏差 有的业主把监理人员当作工程质量检查员、监督员，认为监理仅仅负责工程质量 把关，不肯授予监理投资和进度控制权，使监理难以真正行使职责。还有的业主认为采 用业主宙行监控的传统模式即可，不需要花钱请监理，请滥理主要是应错文件和检查， 所以在委托监理时，把服务费降得很低，大大低于国家规定的合理范围，甚至以种种理 由扣减和拖欠，使监理企业无法正常开