（公共管理专业论文）我国商业银行个人信贷风险管理研究.pdf

学位论文独创性声明 本人所呈交的学位论文是我在导师的指导下进行的研究工作及取得的研究 成果据我所知，除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含其他个人已经 发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在 文中作了明确况明并表示谢意。 作者签名： 授权使用声明 日期： 本人完全了解华东师范大学有关保留、使用学位论文的规定，学校有权保留 学位论文并向国家辛管部门或其指定机构送交论文的电子版和纸质版。有权将 学位论文用于非赢利目的的少量复制并允许论文进入学校图书馆被查阅。有权 将学位论文的内容编入有关数据库进行检索。有权将学位论文的标题和摘要汇 编出版。保密的学位论文在解密后适用本规定。 学位论文作者签名 日期：垒堡! 丛 日期 导师张秀肄 ) 卅“。c i i 华东师范丈学硕士毕业论文 我国商业馒行个a 信贷风韫管理q i 究 摘要 自从2 0 世纪9 0 年代末以来，我国的个人信贷业务呈现了快速发展的势头。 个人消费贷款持续发展，贷款余额不断上升，当前我国的个人信贷业务已进入市 场高速成长期。与此浏时由于个人信贷业务在我国商业银行属于新兴业务，但对 信贷风险的管理却没有现行的模式可以利用，也没有形成完整独立的体系，而是 作为商业银行全面风险管理的一个从属部分出现的。而且由于国内银行、i k 相对落 后的现实，在我国商业银行个人信贷、止务不断发展的现状下，个人信贷风险管理 体系不适应当前对于风险进行有效的管理的要求，需要对现存的管理体系进行有 效的改进和完善。 本文以当前我国商业银行大力开展个人信贷业务的现状为前提，通过分析商 业银行个人信贷业务风险发生的原因，结合国际经验借鉴，以先前个人信贷业务 风险管理的理论为基础，结合我国当前商业银行个人信贷业务的现状，归纳和总 结当前我国商业银行个人信贷业务风脸管理的不足和缺陷，提出相应的改进对策 和建议。 本文分为四章。第一章为商业银行个人信贷业务综述，综合的介绍了商业银 行个人信贷业务及其风险。其中宅要内容为商业银行个人信贷业务的利，类和具体 分类、商业银行个人信贷业务风险类型、商业银行个人信贷、i k 务风险发生的原园、 商业银行个人信贷业务风险的具体特征、分析国外的商业银行对个人信贷业务的 风险管理制度，寻求当前我国商业银行可以借鉴的经验和做法五个大的部分。 第二章主要内容是我国商业银行个人信贷业务现状与风险成因，通过分析当 前我国商业银行丌展个人信贷业务的现状，从而归纳出当前我国的个人信贷的一 些独特的风险成因。 第= 三章是我国商业银行个人信贷风险管理的案例分析，通过介绍几个笔者在 同常工作中遇到的，具有一定代表性的案例，分析当前我国商业银行在个人信贷 风险管理上的不足和缺陷。 第四卓是我国商业馄行个人信贷风险管理的有效路径，在前三章分析归纳的 基础上，围绕着如何对我国商业银行个人信贷风险进行有效的管理，提出了建立 个人信贷风险预警机制、使用个人信用评分系统、完善个人信用体系、健全个人 信贷担保与保险机制、规范商业银行内部制度体系和完善法律法规等六点建议。 关键词：商业银行个人信贷风险管理 产东师范人学埘j j 毕业论文 我国商业银行个人信贷风险管埋研究 a b s t r a c t p e r s o n a 上c r e d itb u s i n e s sh a sb e e nd e v e l o d e dv e r vf a s ti n c h i n af r o m9 0 s2 0c e n t u r y u pt on o wt h ep e r s o n a lc r e d i t b u s i n e s sm a r k e ti nc h i n ah a sc o m ei n t of a s td e v e l o d m e n tt i m e w i t ht h ea m o u n ta n db a i a n c eo ft h i sb u s i n e s si n c r e a s e dc o n t i n u e t h e r ei sn o tu s a b l em o d et om a n a g et h ec r e d i tr i s kd u et ot h e p e r s o n a lc r e d i tb u s i n e s sisan e wb u s i n e s so ft h ec o m m e r c i a l b a n k si nc h i n a a n dt h ep e r s o n a lc r e d i tr i s km a n a g e m e n ts y s t e m i sab e l o n g e dp a r to ft h et o t a lr i s km a n a g e m e 九ts y s t e mn o ta s a ni n d i v i d u a lp a r t t h ep e r s o n a lc r e d i tr i s km a n a g e m e n ts y s t e m n e e da ne f f e cl i v ei m p r o v e da n dc o n s u 姗a t e dt os u i tl h ed e m a n d o fe f f e c t i v ec r e d ii ，r i s km a n a g e m e n td u et ot h eb e h in d h a n d m a n a g e m e n ta c t u a l i t ya n dt h ef a s td e v e l o p m e n tb u s i n e s so ft h e c o m e r c i a lb a n k si nc h i n a t h i sa r t i c l ep o i n t e dt h er e a s o nw h yt h ep e r s o n a lc r e d il r i s kh a p p e n e db ya n a l y z e dt h ea c t u a l i t yt h a tt h ec o m m e r c i a l h a n k si nc h i n ad e v e l o pt h ep e r s o n a lc r e d i tb u s i n e s sv e r vh a r d nc ) w 1 、h isa r t i c l ec o n c l u d e dt h ed i s a d v a n t a g eo ft h ep e r s o n a l c r e d i tr i s km a n a g e m e n to ft h ec o 咖e r c i a lb a n k si nc h i n aa f t e r c o n s u l t i 九gt h eo t h e rc o u n t r i e s e x p e r i e n c ea n dt h er e l a t i v e l y t h e o r i e s t h i sa r t i c l ea l s oa d v i s e dh o wt oi m d r o v et h ep e r s o n a l c r e d i tr i s km a n a g er l e n ts y s t e mo ft h ec o m m e r c i a lb a n k si nc h i n a b a s e do nt h cb u s j n e s sa c t u a l i t v t h i sa r t i c l ec a nb ed i v i d e dt of o u rc h a d t e r s t h ef i r s t c h a d t e ri ss u m m a r i z a t i o na h o u tt h ep e r s o n a lc r e d i tb u s i n e s so f t h ec o m m e r c ia lb a n k t hisc h a d t e rin t r o d u c e dt h ep e r s o n a l c r e d i tb u s i n e s sa n dt h ep e r s o n a lc r e d i tr i s ko ft h ec o m m e r c i a l b a n k t h em a i nc o n t e n t so ft h ef i r s tc h 8 d te ra r ef i r s t l vt h e k i n d sa n ds o r t so ft h ep e r s o n a lc r e d i tb u s i n e s s ，s e c o n d 】vt h e k i n d so ft h ep e r s o n a lc r e d i tr i s ko fl h ec o f 眦e r c i a lb a r l k ， thir d lyt h er e a s o nw h yt h ep e r s o n a lc r e d itr is kh a p p e n e d ， f o u r t h l yt h ec h a r a c t e r so ft h ep e r s o n a lc r e d i tr js k ，f i f t h l y 2 ：! 查婴型查兰竺土兰兰兰丝兰 垡璺堕、业堡堡尘丛堡堑墨堕篁：些型塑 a n a l y z i n gt h ep e r s o n a lc r e d i tr i s km a n a g e m e n tf r o mo t h e r c o u n t r i e sa n ds i x t h l yf i n d i n gt h ee x p e r i e n c e sa n dm e t h o d sc a n b eu s e di nc h i n a 1 1 h em a i nc o l l t e n t so fs e c o n dc h a p t e ra r et h ea c t u a l i t va n d r e a s o no ft h ep e r s o n a lc r e d i tb u s i n e s so ft h ec o 姗e r c i a lb a n k s inc h i n a a f t e rs t u d y i n gt h ea c t u a l i t yo ft h ep e r s o n a lc r e d i t b u s in e s s ，l h ec h a p t e rc o n c u d j n gs o m ep a r t i c u l a rr e a s o n so ft h e p e r s o n a lc r e d itr i s ko ft h ec o m e r c i a lb a n k si nc h i n a t h et h i r dc h a p t e rjst h ec a s ea n a ly z i n gf o rt h ep e r s o n a l c r e d i tr i s km a n a g e m e n l ，s y s t e mo ft h ec o m m e r e i a lb a n k si nc h i n a i h e s ec a s e sa r et h er e p r e s e n t a t i o n a lc a s e s h a d d e n e di nt h e w r i t e r sj o bs h o w e dt h ed i s a d v a n 乞a g eo ft h ep e r s o n a lc r e d i t r i s km a n a g e m e n to ft h ec o 衄e r c i a lb a n k si nc h i n a t h cm a i nc o n t e n to ff o u r t hc h a p t e rish o wt oim p r o v et h e p e r s o n a lc r e d ilr is km a n a g e m e n ts y s t e mo ft h ec o m m e r c i a lb a n k s i nc h i n a t h i sc h a p t e rs u g g e s t e dt h es i 盖w a y st oi m p r o v et h e p e r s o n a lc r e d i tr js km a n a g e m e n ts y s t e mo ft h ec o m m e r c i a lb a n k s nc h i n at h a tf i r s t l yt oe s t a b lis h i n gt h ew a r n i n gs y s t e mo ft h e p e r s o n a lc r e d i tr i s k ，s e c o n d lyu s i n gt h ee v a l u a t i n gs y s t e mo f p e r s o n a lc r e d i tr i s k ，t h i r d lyc o n s u 咖a t i n go ft h ec r e d i ts y s t e m ， f o u r t h l ye s t a b lis h i n gt h eg u a r a n t e ea n di n s u r a n c es y s t e mo ft h e p e r s o n a lc r e d itb u s jn e s s ， f i f t h l yc o n s u m a t i n go ft h ei n s i d e s y s t e mo ft h ec o 肼n e r c i a lb a n k s ，a n dsix t h i yc o n s u m m a t i n go ft h e a w k e yw o r d s ： b u s i n e s sb a n kp e r s o n a 王c r e d i tb u s i n e s s r i s km a n a g e m e n t 3 o 东帅范人学倾e 毕业论文我国商业很行个八信贷风险管理硼 究 导论 第一节选题的背景与意义 我国自从改革开放以来，经济得到了迅速的发展，人民的收入有了很大的提 高，随之而来的消赞观念也有了很人的改变，信用消费从被小部分人所接受，直 至当前成为消费的重要形式之一。个人信贷业务是随着信用消费的产生而产生， 并随着信用消赞的发展而发展，对经济的发展起着重大的拉动作用，随着经济的 不断发展，住房和汽车按揭等个人信贷业务迅速发展，成为商业银行贷款投放的 重要方面。 伴随着个人信贷业务的快速发展，个人信贷业务已经成为我国商业银行一项 重要的资产业务的项目，目前我国商业银行的贷款风险预防措施主要为公司企业 贷款风险的预防服务，对个人信贷业务所蕴藏的风险虽然为商业银行所认识，但 并彳i 如对公司信贷业务般重视，而且由于个人信贷业务在我国商业银行属于新兴 业务，也没有现行的模式可以利用。当前商业银行的信贷风险管理的研究成果， 火多是从对于行、世风险管理角度出发，对商业银行进行全面的风险管理。而个人 信贷风险管理，当前的现状是没有形成完整的体系，而是作为商业银行全面风险 管理的一个部分出现的，其理论也是零散的分布。 个人信贷风险管理是商业银行通过对风险的辨识、分析、计量和控制，以最 小的代价达到最大安全保障的管理方法，是商业银行个人信贷业务活动的核心。 商业银行通过对独立的个人信用历史的评估，透明的授信过程，功能齐备的信贷 资产管理，周密的风险监管等措施，实现对风险的预测和控制，从而将拖欠偿还 贷款的人数和金额控制在最低程度。而我国商业银行个人信贷风险管理。则由于 国内银行业相对落后的现实，在我国商业银行个人信贷业务不断发展的现状下， 虽然各商业银行都有独立的个人金融部门，但由于个人信贷风险管理的理论匮 乏，只能借鉴公司信贷风险管理，进行个人信贷的风险管理，因此也不是十分适 应当前对于风险进行有效的管理的要求，需要对现存的管理体系进行有效的改进 和完善。 本文即由此为出发点，以先前各项个人信贷业务风险管理的理论为基础，结 合我国当前商业银行个人信贷! e 务的现状，归纳和总结当前我国商业银行个人信 钤 k 务风险管理的不足和缺陷，提出有效改进的建议。 华东师范人学颤 。毕业论文我国商业银行个人信贷风险瞀埋研究 第二节主要内容与创新 本文试图通过对我国商业银行个人信贷业务现状的分析入手，结合国内外的 有关个人信贷的理论，以我国当前商业银行个人信贷业务的现状为基础，归纳和 总结当前我国商业银行个人信贷业务风险管理的不足和缺陷，对我国商业银行的 个人信贷业务风险管理，提出有关完善和改进的建议和对策，以利于此项业务风 险的有效管理。 本文总体上上分为四大部分。 第一部分为商业银行个人信贷业务综述，综合的介绍了商业银行个人信贷业 务及其风险。其中主要内容为商业银行个人信贷业务的种类和具体分类、商业银 行个人信贷业务风险类型、商业银行个人信贷业务风险发生的原因、商业银行个 人信贷业务风险的具体特征、分析国外的商业银行对个人信贷业务的风险管理制 度，寻求肖前我国商业银行司+ 以借鉴的经验和做法五个大的部分。 第二部分主要内容是我围商业银行个人信贷业务现状与风险成因，通过分析 当前我国商业银行丌展个人信贷业务的现状，从而归纳出当前我国的个人信贷的 些独特的风险成因。 第三部分是我国商业银行个人信贷风险管理的案例分析，通过介绍几个笔者 在口常工作中遇到的，具有定代表性的案例，分析当前我国商业银行在个人信 贷风险管理上的不足和缺陷。 第四部分是我国商业银行个人信贷风险管理的有效路径，在前三章分析归纳 的基础上，围绕着如何对我国商业银行个人信贷风险进行有效的管理，提出了建 立个人信贷风险预警机制、使用个人信用评分系统、完善个人信用体系、健全个 人信贷担保与保险机制、规范商业银行内部制度体系和完善法律法规等六点建 议。 本文的创新主要体现在以下几个方面t - 是选题具有针对性。本论文针对当前我国商业银行个人信贷业务快速芨 展，但个人信贷风险管理的手段和方法却与业务的现状并不适应的现状，进行论 文的写作。 二是根据国内外关于个人信贷的理论成果，结台我国商业银行当前的实际状 况，提出对个人信贷风险管理的具体改进和完善的对策。 三是结合笔者的实际工作并适当进行实地调研，避免了脱离实践而是纸上谈 兵。 # 东师范大学硕士毕业论文我国商业银行个人信贷风险管理卅 究 第三节研究方法 研究方法是在假定前提条件下，将概念层系按照研究对象的白身逻辑组织起 米，从而揭示研究对象运动变化规律的手段或方式。本文研究的对象是以当前我 同商业银行大力开展个人信贷业务的现状为前提，通过分析商业银行个人信贷业 务风险发生的原因，结合国际经验借鉴，提出对我国商业银行个人信贷进行有效 风险管理的建议。为此本文将采用不同的方式对所涉及的内容进行探讨，希望能 够通过各种方式的互补使得研究结果更详实，具体而言，本文的研究方法概况起 来是以下四种方法： 一、规范分析与实证分析结合 按照研究思维的模式不同，分析方法分为规范分析和实证分析。规范分析关 注的足“应该怎样”的问题，实证分析关注的是“是怎样”的问题。本文介绍理 论的部分，基本上采取规范分析，而对于我国商业银行目前的实际情况和问题， 则尝试实证分析。 二、宏观分析与微观分析相结合 本文是对我国商业银行总体上个人信贷风险管理体系进行研究，论题是一个 宏观的问题。宏观是以微观为基础，宏观方面的任何变化都可以找到其发生的微 观依据。微观方面的任何变化都会不同程度地放映到宏观方面。本文在对商业银 行系统中个人信贷风险管理体系分析中，同时也分析了其相应地微观基础，尤其 是在对具体案例地分析中，更是详细地分析了宏观方面和微观方面是如何相互影 响地，为最后能提出对症下药地建议打f 了基础。 三、案例分析法 研究典型案例有助于深入了解商业银行个人信贷业务风险管理体系，为了增 强文章的说服力，本文中尽量使用具体数据分析问题，而且还通过笔者在日常工 作中所遇到的具体案例，进行具体的分析说明。 四、对比分析法 对比分析同类事务有助于了解事物的性质，发现问题。通过对比不同囤家个 人信贷业务不同的风险管理体系，可以为我国提供一些有益的经验，为我困所借 鉴。 华东师范大学碗【：牛业论义 我国商业银行个人信贷风险管理硼f 究 第章商业银行个人信贷风险综述 商业银行或者说综合性银行的实质就是提供零售式的金融服务，在零售服务 领域，个人信贷业务具有举足轻重的地位，也是近来各家商业银行竞争的重点。 根据统计，目前我国商业银行个人信贷规模占贷款规模，与发达国家个人信贷占 贷款规模2 0 的比重相比相去甚远。因此，现阶段个人信贷成为商业银行优化资 产结构，分散经营风险，提高盈利能力的重要选择。 第一节商业银行个人信贷的内涵和分类 狭义的个人信贷即消费贷款，是零售商、金融机构等贷款提供者向消费者发 放的手要用于购买最终商品和服务的贷款。与其它形式的贷款相比，它有三个显 著的特点：首先，从贷款对象来看，是个人和家庭，用法律术语来说，是“自然 人”，而不是各类企业、机构等“法人”；其次，从贷款的用途来看，用于购买供 个人和家庭使用的各类消费品，这与向企业发放的用于生产和销售的信贷有着本 质的区别；第三，从还款来源看，借款人的还款来源一般为与借款无关的其它收 入。 广义的个人信贷包括向个人和家庭发放的全部贷款，其用途不局限于购买最 终商品和服务，也可以用于个人或家庭的生产与经营，后者的还款来源多为与借 款相关的生产经营收入。2 本文所探讨的个人信贷主要是指银行提供给消费者个人和家庭的用于购买 最终商品和服务的各类贷款，即银行消费贷款， 根据不同的分类标准，个人倍贷可以分为以下几类： ( 一) 零售商业信贷和零售银行信贷 根据个人信贷提供者的不同，可以分为零售商j l k 信贷和零售银行信贷。零售 商业信贷是由零售商等向消费者提供的用于购买商品，主要是耐用消费品的贷 款；银行信贷也叫现金贷款，是出银行和其他金融机构提供的用于购买各种消费 品或其他用途的贷款。 ( 二) 商品信贷，服务信贷和其他用途贷款 根据个人信贷用途的不同，可以分为商品信贷，即购买各种商品如住房、汽 粟勘：消货信货中国索计出版社2 0 0 1 年版，第1 页 2 槊勤消费信贷，中同审计版社2 0 0 1 年版第l 页 8 r 东帅旭人学倾卜毕业论文我国商业银行个人信贷风| ；哿管理研究 车、电脑等耐用消费品和非耐用消费品的贷款：服务信贷，即用于支付诸如旅游、 教育、医疗、婚庆等服务费用的贷款；以及其他用途( 如个人债务重组) 的贷款。 ( 二) 信用贷款和担保贷款 根据个人信贷担保方式的不同，可以分为信用贷款和担保贷款。信用贷款是 信贷提供者完全基于消费者的信用而发放的贷款，借款人仅仅提供一种书面的还 款承诺就可以获得贷款。而担保贷款除了这种书面承诺外，还需要由借款人提供 某种还款保证才能获得贷款。这些保证有由第三者担保或某种财产担保两种。前 者也叫“保汪贷款”，由个人或机构等保汪人在借款人违约时替其承担偿还贷款 的责任；后者由借款人将其财产作为担保来申请贷款，当借款人不能履行还款义 务的时候，贷款人有权按照贷款合同和担保协议的规定收回担保品用于抵偿贷 款。根据担保品的种类，担保贷款又可以分为以住房、汽车等为担保品的抵押贷 款和以银行存单、债券等为担保品的质押贷款两种。 ( 四) 分期还款信贷和一次还清贷款 根据个人信贷还款方式的不同，可以分为分期还款信贷( 即贷款的本金和利 息分多次还清) 和一次还清贷款。在分期还款信贷中又可分为分期还款协议和循 环信贷两种，前者是消费者与贷款机构就使用贷款购买某种特定的商品而签订的 协议，协议允许消费者分期偿还贷款本息，若还需使用贷款，则必须重新中请， 还清贷款后协议就终止，是一种一次中请，一次使用的信贷。而循环信贷是一次 中请，多次使用的信贷，在一定的期限内，消费者可以在贷款机构批准的信用额 度内多次使用贷款，并在规定的期限内分多次偿还贷款，如信用卡、个人信贷额 度等均属于此类。 ( 五) 中、短期信贷和长期住房抵押贷款 根据个人信贷期限的不同，可以分为中、短期信贷和长期住房抵押贷款。前 者的贷款期限一般比较短，大都在五年到七年以内，最长的十年，而后者大部十 年以上，一般为在二十年至三十年。 华东帅范大学颂上毕业论文我国向业银行个人信贷风险管理研究 广分期付款信贷 厂零售银行信贷一 l 非分期付款信贷 一 厂分期付款信贷 l 零售商业信贷一 l 非分期付款信贷 初级住房抵押贷款 次级住房抵押贷款 图1 1 个人信贷分类示意图3 第二节商业银行个人信贷风险的类型 个人信贷对于作为风险企业的商业银行而言，是一项具有风险性的资产业 务。风险是指潜在的损失或发生损失的可能性。这是对风险的个般的普遍的 定义。从风险的性质一不确定性角度来讲，风险就是一种事先无法预料，实际结 果与预期或追求结果存在差异的倾向。1 在信贷活动中，银行投入一定数量的本 金，目的是希望能得到预期的收益。从时间上看，投入本金是当前的行为，其数 额是确定的，而取得收益是在未来，在贷款期间，有很多因素可能使预期收益减 少甚至使本会受到损失。因此，信贷风险是普遍存在的，对商业银行的个人信贷 风险来说，可以分为系统风险和非系统风险两大类。 一、系统风险 系统风险是指由于某种全局性的共同因素引起信贷收益可能的变动，这种因 素以同样的方式对所有信贷业务的收益产生影响。在现实生活中，所有企业( 包 括商业银行) 都受全局性因素的影响，这些因素包括社会、政治、经济各个方面。 由于这些因素来自外部，是单一行业、企业无法抗拒和回避的。因此又称为不可 3 槊勘：消费信贷中国审计出版社2 0 0 1 年版，第4 贝 4 杨高林：现代商业银行风险管理中国盎融出版社2 0 0 4 年版，第1 页 1 0 扭东师范大学顺i 一毕业论史 我国_ j 锊业根行个人信贷风险管理研究 回避风险。这些共同的因素会对所有企业产生不同程度的影响，不能通过多样化 投资而分散，因此又称为不可分散风险。系统风险包括政策风险、经济周期性波 动风险、利率风险和购买力风险。 ( ) 政策风险 政策风险是指政府的金融政策或相关法律、法规发生重大变化或是有重要的 举措出台，引起市场波动，从而给商业银行带来的风险。由于金融业是国民经济 的基础和核心内容之一，因此政府对金融市场的发展通常有一定的规划和政策， 藉以指导市场的发展和加强对市场的管理。虽然我国在加入w t o 后金融监管正 逐步走向市场调节与政府宏观调控相结合的模式，但由于长期计划经济的影响， 日前政府主管部门仍大量运用法律手段、经济手段和行政管理手段对市场进行管 理。因此商业银行必须加强对未柬信贷政策变化、市场发展趋势的预测能力，特 别是对于些政策性较强的贷款品种，经常保持密切关注，并逐步完善分析、预 测能力，提高政策风险的抵御能力。 ( 二) 经济阁期性波动风险 经济周期性波动风险是指由于国民经济周期性变动而引起的风险。所谓经济 周期，是指社会经济阶段性的循环和波动，是经济发展的客观规律。这种全社会 性经济波动不划于日常由于某一经济因素的改变所引起的波动，而是指整个经济 坏境长期趋势的改变。经济周期的变化是系统风险的决定性因素之一，它极大地 影响了企业的景气和效益，从而从根本上决定了银行业的变动趋势。从经济发展 的长期需求来看，经济周期性调整是对社会资源的重新分配，从根本上说，商业 银行只有具备了足够的经济实力和经营规模，才能应对经济周期性波动风险所带 来的冲击，在优胜劣汰的过程中成为赢家。 ( 三) 利率风险 利率风险是指市场利率变动引起资金流向和投资收益变动的可能性。市场利 率的变化会引起资金使用成本变动，并进一步影响收益的确定性。由于目f i i 国内 商业银行主要通过存贷款利差获取收益，囚此利率变动列商业银行业具有直接的 影响。利率变动是政府调整和引导经济的重要工其和基本手段，虽然利率调整包 括升高和降低两种可能，但就总体而言，存贷款利差额的减少足经济发展的趋势。 商业银行将通过优化资源配置，强化市场定位，完善业务结构，加强信贷风险管 理，控制不良资产，全面应剥利率风险。 ( 四) 购买力风险 购买力风险又称通货膨胀风险，是指由于通货膨胀、货币贬值给投资者带来 实际收益水平下降的风险。在通货膨胀情况下，物价普遍上涨，社会经济秩序混 乱，企业生产经营的外部条件恶化，商业银行也难免不受其害。对于购买力风险 的防范和控制主要依靠国家财政政策的调整。 # 东帅范大学砸l 毕业论义我国商业银行个人信货风险管理研究 二、非系统风险 非系统风险是指仅仅对某一个或某一类信贷产品产生影响的风险，它通常是 山某一特殊的因素引起，与整个信贷市场不存在系统、全面的联系。这种因素往 往与商业银行自身有关。商业银行可以在一定程度上抵消或回避这类因素带来的 风险。冈此，非系统风险又称为可分散风险或可回避风险。从个人信贷业务的角 度出发，非系统风险包括信用风险、经营风险。 ( 一) 信用风险 信用风险又称违约风险，是指借款人在贷款到期时无法还本付息而使商业银 行遭受损失的风险。信用风险是个人信贷业务风险防范的核心内容，加强风险防 范意识和建立有效的风险管理体系+ 是商业银行安全的重要保障。 ( 二) 经营风险 经营风险是指商业银行的决策人员与管理人员在经营管理过程中出现失误 而导致银行盈利水平变化，预期收益f 降的可能。经营风险来自商业银行外部和 内部两个方面的因素。外部因素是商业银行自身以外的客观因素，如政府产业政 策的调整、竞争对手的实力变化使自身处于相对劣势地位或引起自身经营管理水 平的相对下降等。但是，经营风险最手要的还是来自商业银行内部的决策失误或 管理不善。 第三节商业银行个人信贷风险的成因 从个人信贷业务发生违约的情况来看，贷款借款入主体人为的因素是最重要 的原因，贷款借款人主体人为的因素主要分为以下两种情况： 一、借款人的履约能力因素 个人贷款的偿还般是通过借款人的收入或通过其他途径获得的资金来实 现。囚此借款人的履约能力主要是跟其家庭财务状况相联系的。大部分借款人的 履约能力出现问题，基本上是出现了以下的两种情况。 ( 一) 过度负债，又缺乏有效的债务管理 多次调查中显示：过度负债是借款人的履约能力出现问题最主要、也是最直 接的原凶。但足，一些借款人并没有认识到过度负债可能带来的不良后果，也未 认真计划其日常开支，而是一味地放纵自己地消费和借款行为，从而导致债务积 累，不堪重负。个人信贷获得越来越容易，使用也越来越方便，更是为这部分借 款人过度负债提供了重要条件。最初借款人还可以应付每月的还本付息，但随着 时间的延k ，贷款余额上升，债务负担越来越重，最终导致借款人无法偿还贷款 。芦乐师范大学7 f l j ：毕业论文我国商业银行个人信货风险管理研究 而发生贷款拖欠。 ( 二) 意外事件的打击，导致消费者收入水平下降、支出水平上升 借款人的履约能力出现问题的第二个主要原因是在贷款期限内各种意外事 件的打击。这些意外事件常常使得借款人的收入水平骤然下降，支出水平大幅上 升。最主要的原因是：失业、其他原因导致的收入下降、借款人本人或家庭成员 生病、残废或死亡等。这些意外事件常常使借款人本人或其家庭的开支上升或收 入减少，使借款人无法偿还贷款本息。此外借款人婚姻状况的变化也会对借款人 还款能力带来一定的影响。有调查表明：离婚或分居的借款人拖欠贷款的可能性 是其他借款人的2 7 倍。这是因为借款人的婚姻变化，不仅使其生活发生了变 化，而且原来与夫妇双方收入相吻合的债务结构也发生了变化，其结果是债务负 担的加蘑而导致贷款拖欠。 二、借款人的履约意愿因素 借款人的履约意愿出现了问题，这主要是由借款人的品格所决定的。借款人 的品格要求借款人不仅需要有偿还贷款的意愿，而且具备在贷款期间能够主动承 担各种义务的责任感，要求借款人必须是诚实可信的，并能努力t 作。借款人的 履约意愿出现了问题，基本上是出现了以下的两种情况。 ( ) 借款人不负责任的行为 有的借款人之所以拖欠贷款，并非因为他没有偿还能力，而是没有按时偿还 贷款的责任心，没有养成按时还款的习惯。这种借款人在信用调查报告中常常有 拖欠贷款的记录，其行为特征通过分析信用报告是可以发现的。但是一些信贷人 员，由于疏忽没有发现借款人的这种行为品质，或者是处于信贷推销的需要，而 发放了不该发放的贷款，从而带来了以后的催讨和贷款损失。 ( 二) 有意逃债或欺诈行为 欺诈行为与不负责任的行为不同，它是一种有意隐瞒真实目的、骗取贷款的 行为，它一直是困扰商业银行的一个问题。有时贷款发放后，当贷款发生逾期后， 信贷人员进行催讨时，发现借款人不知去向。当发生这朴睛况时，普通的信贷人 员已经无法进行有效的催讨，而必须将该贷款催讨的行为转交给专门负责的机构 和人员去处理了。 存个人信贷发生风险的各，各样原因中，根据美国密执安大学调查研究中心 做过的调查显示，在曾经有过拖欠的借款人中，有5 5 是因为过度负债所致，居 于所有原因之首。3 0 足因为失去工作、工作时间减少或者医疗费用支出上升而 拖欠贷款。1 4 是因出差，旅游或忘记还款而拖欠贷款。 o # 束师范大学硕二e 毕业论史 我国商业银行个人信贷风蛉管理珂f 宪 图卜2 个人信贷违约比例示意图 第四节商业银行个人信贷风险的特征 个人信贷业务，与公司信贷、j k 务相比，具有自身的一些特征，主要有个人信 贷风险较大，个人信贷业务风险大小受经济周期的影响十分明显，个人信贷业务 额度小，j x l 险化解的难度与成本相列高，不同种类的个人信贷逾期率有所不同四 个特征。 一、个人信贷风险较大 一股而言，个人信贷的风险要比对公司企业等对公贷款业务风险大。这主要 是因为个人信贷业务的对象足个人和家庭。首先，银行在审查贷款申请时，不可 能像在办理对公司企业等对公贷款业务时，对借款人的财务状况进行全面的审 查。因为对于个人来说，一般不会有像公司企业那样完整齐备的财务报表等资料， 因此商业银行很难通过进行财务分析等方法对借款人的还款能力进行把握。其 次，个人的财务状况容易受到意外因素的影u m 如借款人受剑疾病、失业或意外 灾害等因素，会导致则务状况发生急剧的变化，从而使信贷业务发生风险，而且 这些因素在其发生前基本是无法进行预测的。最后，对于个人的道德风险，相对 于公司企业更难以估计和防范，商业银行也无法像对公司企业那样的对个人的行 1 4 华东师范火学坝 ：毕业论文 我国商业徊打个人情贷风险管理训宄 为进行控制，从而也无法对发放的贷款进行有效的监控。由于这些原因，因此个 人信贷业务的风险往往要比对公司企业等对公贷款业务的风险大得多。 二、个人信贷业务风险大小受经济周期的影响十分明显 个人商业银行申请贷款，实际上在很大程度上反映了其对于自己未来收入 的信心，但是这种信心却不是其还款能力的保障，个人信贷业务借款人的还款能 力是建立在经济周期的基础之上，而且受经济周期所影响。当经济处于上升时期 时。就业和收入等情况会有明显的改善，个人信贷业务的借款人也会对自己未来 的收入表现出比较充足和强烈的信心，从而引发其个人信贷规模的扩大。而一旦 经济进入衰退期，其还款能力将受到考验，有引发信贷风险的可能。相对而言， 在经济衰退期发生的个人信贷业务，其风险要比在经济上升期时发生的个人信贷 业务要小的多。因此，个人信贷业务风险大小受经济周期的影响十分明显。 三、个人信贷业务额度小，风险化解的难度与成本相对高 个人信贷业务是借款人为个人或家庭消费支出而办理的贷款，与公司企、l k 等 对公贷款相比，其贷款额度要小的多。但是一旦个人信贷业务发生风险，商业银 i 同样需要采取风险化解手段，如催讨、资产保全甚至法律诉讼等措施，其风险 化解的单位成本要比公司企业等对公贷款风险化解的单位成本高的多。而且个人 信贷业务的借款人为个人，其信贷风险化解的难度更是要比公司企业等对公贷款 风险化解的难度高的多。由此可见，虽然个人信贷业务额度小，但旦发生风险， 其风险化解的难度与成本相对高。 四、不同种类的个人信贷业务逾期率各不相同 当贷款人因为某些原因无法偿还全部贷款时，他们一般会选择偿还一部分贷 款，而拖欠另一部分贷款。偿还贷款的一般基本上是以1 、个人住房抵押贷款； 2 、汽车贷款；3 、其他担保贷款；4 、信用卡贷款；5 、其他非担保封闭式贷款； 6 、其他非担保行放式贷款为顺序的。以上还款顺序基本上放映了在借款人心目 中这几种贷款不同的重要性。而且从上述的还款顺序中，还可以发现两个规律： 首先，担保贷款的还款优先于非担保贷款，而在这些担保贷款中，以同常生活最 重要商品做担保的贷款，借款人就最优先安排偿还。其次，封闭式贷款的偿还优 先于开放式贷款。封闭式贷款有一定的贷款期限，有固定的还款日期，借款人一 般选择先偿还这些贷款：而丌放式贷款没有明确的期限，没有固定的还款同期， 所以借款人会在偿还了其他贷款后再考虑偿还开放式贷款。 东师地人学f l l ! | 二毕业论文 我国商业银行个人信贷风险管理研究 图卜3 美国部分分期付款信贷的贷款总损失率和净损失率( ) 第五节商业银行个人信贷风险管理的国际经验借鉴 个人信贷业务在我圈开展的时问并不是很长，特别是近几年才取得长足的发 展，业务的运作和风险管理体系仍不完善。而在国外，个人信贷业务已经是商业 银行的传统、j 卫务品种，早已尝试并形成了一套成熟的风险管理体系，其完整的法 律体系，成熟的资本市场，发达的数据系统，完善的个人信用体系和正规的信用 制度，对于我国的商业银行具有十分重要的借鉴意义和作用。 国外的商业银行对个人信贷业务的风险，主要是从风险识别和评估，风险处 理两个大的部分进行管理。 一、风险识别和评估 对个人信贷业务的风险进行识别和评估，是商业银行在开展个人信贷业务中 首先就会面临，而且是商业银行对个人信贷业务进行风险管理最重要的第一步。 风险识别主要依靠完善的个人信用征信体系来完成，而风险的评估主要使用个人 信用评分体系来完成。 1 6 华东帅地大学硕士毕业论史 我国商业银行个人信贷风险管理研宄 l 、个人信用征信体系 当前国际上的个人信用征信体系主要有三种模式：欧洲模式，r 本模式，美 国模式。 欧洲模式是由中央银行和政府主导的一种模式，由政府建立公共的征信机 构，通过立法强制要求企业和个人向这些机构提供征信数据，并保证这些数据的 真实性。征信机构实际上是政府的一个附属机构。 同本模式是会员制的模式，个人信用征信机构由会员共同出资建立，只有会 员才能享受到个人信用征信机构提供的数据，而同时各会员有义务向信用征信机 构提供其掌握的全面准确的个人信用信息。 美国模式是一种市场主导的模式，其完全交付给市场化了的公司去办理，并 通过充分的竞争来保障数据信息的来源和信用评估的准确而政府仅仅负责提供 立法的支持和对管理系统运转的监管。相比较商言，美国模式符合市场经济法则， 更加高效，值得我固借鉴。 美国的信用经济社会十分发达，信用服务中介机构和信用法律体系组成了个 人信用征信体系的基本框架。 美国的个人信用服务中介机构是个人信用局，个人信用局专职管理着个人的 资信档案，从事个人信用信息资料的收集、整理、量化分析、制作和售后服务， 形成了涵盖了借款人的基本信息以及和借款人信用历史有关的一切资料的个人 资信档案。美国的个人信用服务中介机构完全实行市场化运作，t r a n su n i o n 、 e x p e r i a n 、e q u i r a x 、d u n 兀b r a n d s t r e e t ，这阴家信用局是最具有实力的，其建 杓覆盖全美的数据库，是市场上的其他中小型信用机构的领导者。信用局定期可 以无条件地从相关部门，如金融机构、商业机构、司法机构、税务部门等处收集 个人信用信息，每隔一段时阳j 进行更新，个人的基础信息是从信用申请人递交地 材料种获取，公共记录也是信息地来源之一。此后，信用局将获取地信息资料根 据标准进行分类整理，经过比较、计算、分析、评估等加工处理，最终形成个入 信用征信产品有偿提供给社会上的需求者，如商业银行、保险公司、雇主、司法 部门、消费者等部是其使用者。但是信息资料也是受到法律的保护，根据美国法 律规定，只有美国联邦调查局和法院可以直接查询，除此之外信用资料是不能随 便被他人调用，对于其他的查询申请，信用局只有在取得当事人同意后，才能向 提出查询申请的机构或个人披露。 美国的信用法律体系的完备程度同样处于世界领先地位，有关法律分为与银 行相关法律法规和非银行相关法律法规两类。银行相关法律法规在于舰范商业银 行的信贷业务，非银行相关法律法规在于规范信用管理行业。自从2 0 世纪6 0 年 代出台了第一部与信用有关的法律，美国至今已经颁布了1 7 部相关的法律法规， 与信用关系最为密切的有信贷诚实法、公正信用报告法、公平信用机会法 华东师范人学顾一j = 毕业论文 我国商业银行个人信贷风险管理研究 案、公平征讨债务实施法、债务征讨法等对信用信息的调查、分析、披 露、使用和惩罚等环节都做出了详尽的规定。美国的信用执法机构则为法律法规 的顺利实施提供了强大的支持。与法律法舰的类型相对应，执法机构也分为银行 系统和非银行系统，自口者是规范商业银行信贷业务的执法机构，后者是规范信用 钲信体系和进行债务追偿的执法机构。 会员制模式的日本同样建立了完善的个人社会信用体系，通过个人信用征信 机构，商业银行可以直接查淘借款申请人在加盟的金融机构会员种贷款的利用情 况，也可以与信用卡销售系统和消费者金融系统合作进行对照审查。信用卡销售 系统和消费者金融系统在全国范围内是联网的，消赞者的信用和资金情况可以通 过查询直接