（公共管理专业论文）软件项目创新基金立项管理研究——基于信息不对称理论.pdf

摘要 美国人把中小企业称为“美国经济的脊梁”，日本入把中小企业誉为“日本 经济活力的源泉”。因此，世界各国都把中小企业作为政府的扶持对象，尤其科 技创新型中小企业，更被视为技术创新的主要载体。软件企业作为科技创新型 企业中的一支重要力量，为我国的经济建设和科技发展做出了重要贡献。然而， 软件企业不同于一般的科技创新型企业，由于其自身特点使得它们难以获得商 业银行的贷款支持，这些都导致了国内许多软件企业陷入融资困境。我国政府 为了鼓励和帮助包括软件企业走出当前的困境设立了创新基金，然而，创新基 金的使用效果并没有人们想象中那么乐观。 本文应用信息不对称理论，在对软件行业中比较具有代表性的企业做深度 访谈的基础上，尝试对软件项目创新基金立项管理方面存在的问题进行客观分 析，探讨改革现有软件项目创新基金立项管理的途径，探索建立符合软件行业 特征的创新基金立项管理机制。软件项目创新基金如果能够合理的资助真正需 要和恰当的企业，则必然能使软件行业这个高投入、高回报、高风险、成长 性极强的行业能够得到极大发展和激励，本文在此具有较强的理论意义和实践 应用意义。 关键词：信息不对称，创新基金，立项管理 a b s t r a c t m e d i u ma n ds m a l le n t e r p r i s e sa r cd e e m e da s b a c ko f a m e r i c e ne c o n o m y ”i nt h ee y e o fa m e r i c a n sa n dj a p a n e s et a k et h e m “s o u r c eo fp o w e ra c c e l e r a t i n gj a p a n e s e e c o n o m y h e n c e ，a l lg o v e r n m e n t si nt h ew o r l ds u p p o r tt h ed e v e l o p m e n to fm e d i u ma n d s m a l le n t e r p r i s e se s p e c i a l l yt h e t c c l m o l o g ye n t e r p r i s e s , w h i c h 搬e v a nb e e n ( a k e na s m a j o rc o n t r i b u t o ri nt e c h n o l o g yi n n o v a t i o n a sa ni m p o r t a n tp a r to f t e c h n o l o g ye n t e r p r i s e s , s o r w a r ei n d u s t r ym a k e sg r e a tc o n t r i b u t i o nt oc h i n ae c o n o m i cc o n s t r u c t i o na n ds c i e n c ea n d t e c h n o l o g yd e v e l o p m e n t h o w e v e r , s o f t w a r ee n t e r p r i s ei sd i f f e r e n tf r o mg e n e r a lt e c h n o l o g y e n t e r p r i s e s i ti sd i f f i c u l tf o rs o r w a r ee n t e r p r i s e st og e tal o a nf r o mc o m m e r c i a lb a n k b e c a u s eo f i t ss p e c i a l t y , w h i c ha l et h er e a s o nw h y m a n yd o m e s t i cs o f t w a r ee n t e r p r i s e sm e e t t h ee m b a r r a s s m e n ti nf i n a n c i n g o u rg o v e r n m e n th a sa s t a b l i s h e , di n n o v a t i o nf u n dt o e n c o u r a g ea n dh e l pe n t e r p r i s e si n c l u d i n gs o f t w a r ee n t e r p r i s e so u to ft h em e s s w h i l et h e r e s u l t sa r ea w a yf r o mp e o p l e se x p e c t a t i o n o nt h eb a s i so fh a v i n gd e e pi n t e r v i e wo nr e p r e s e n t a t i v ee n t e r p r i s e so fs o f t w a r e i n d u s t r y , t h i st h e s i st r i e s 幻m a k ei m p e r s o n a la n a l y s i s t h ee x i s t i n gi s s u eo c c u r r e di n i n n o v a t i o nf u n dm a n a g e m e n tf o rs o f t w a r ep r o j e c tt of i n dw a y st or e f o r me x i s t e ds o f t w a r e i n n o v a t i o nf u n dm a n a g e m e n ta n dt oe s t a b l i s hn e ws y s t e mt oa c c o r dw i t hi t ss p e c i a l t y s h o u l ds o f t w a r ei n n o v a t i o nf u n db ep u ti n t ot h er i g h te n t e r p r i s e sa n de n t e r p r i s er e a l l yi n n e e do f t h ef u n d ，i tr e a l l yh e l pt h i si n d u s l r yw i t hh i g hd e v o t i o n , h i g hr e v e n u e ，h i g hr i s ka n d r a p i dd e v e l o p m e n t t h a ti sw h yt h ea u t h o rw r i t et h i st h e s i sa n dm a k e st h i st h e s i sr e a l l y u s e f u la n dh e l p f u ln om a t t e ri nt h e o f yo ri np r a c t i c e k 呵w o r d s ：i n f o r m a t i o nd i s s y m m e t r y , i n n o v a t i o nf u n d , p r o j e c tm a n a g e m e u t 学位论文版权使用授权书 本人完全了解同济大学关于收集、保存、使用学位论文的规定， 同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版 本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并采用影印、缩印、 扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有权提供目录检索以及提供 本学位论文全文或者部分的阅览服务；学校有权按有关规定向国家有 关部门或者机构送交论文的复印件和电子版；在不以赢利为目的的前 提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内容用于学术活动。 学位论文作者签名： “ 年) 月巧 经指导教师同意，本学位论文属于保密，在年解密后适用 本授权书。 指导教师签名：学位论文作者签名： 年月日年月日 同济大学学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师指导下，进行 研究工作所取得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本学位论文 的研究成果不包含任何他人创作的、已公开发表或者没有公开发表的 作品的内容。对本论文所涉及的研究工作做出贡献的其他个人和集 体，均已在文中以明确方式标明。本学位论文原创性声明的法律责任 由本人承担。 签名： 1 们1 年 第1 章引言 1 1 问题的提出 第1 章引言 美国著名管理学家德鲁克曾指出：“现代经济的支撑力量已经不再仅仅是曾 经为民众所熟悉的传统五百强了，在目前市场经济中做出重要贡献的企业中， 有许多是在一二十年前还名不见经传的中小企业”。函中小企业在本国或本地区 经济与社会发展中逐渐显示其所具有的战略意义。美国人把中小企业称为“美 国经济的脊梁”，日本人把中小企业誉为“日本经济活力的源泉”。因此，世界 各国都把中小企业作为政府的扶持对象，尤其是科技创新型中小企业，更被视 为技术刨新的主要载体。据统计美国7 0 以上的专利由中小企业创造，它们的 整体创新能力已经是大企业的2 倍或以上。同样，我国科技型中小企业的发展， 对国家经济结构调整和总量增长、仓造就业机会、加速高新技术产业发展等方 面具有极其重要的意义，其中软件企业作为科技创新型企业中一支中坚力量， 为我国的经济建设和科技发展做出了重要贡献。 然而，软件企业不同于一般的科技创新型企业，其具有产品开发周期较长、 风险较大、人力成本较高的特点，使得软件企业经常遇到难以承受的资金压力， 尤其一些处于初创期的软件企业由于缺少启动资金，使许多好项目不能快速转 化。另一方面，软件企业所具有的不确定性和信息不对称的特点，与商业银行 的集中资金管理模式和审慎经营原则不相符合，这就使得它们难以获得商业银 行的贷款支持，导致了国内许多软件企业陷入融资困境。 针对以上情况，我国政府为了鼓励和帮助这些包括软件企业在内的科技创 新型企业走出当前的困境，借鉴工业化国家扶持创新科技型中小企业发展的具 体做法，结合我国科技型中小企业发展的特点和资本市场的现状，国务院设立 了创新基金。然而基金实施7 年来，情况并不乐观，政府财政拨付的有限资金 并没有被完全用到恰当的项目上，更有企业为了骗取创新基金，弄虚作假，虚 构项目，谎报资金使用情况。因软件行业属于比较新兴的领域，法律的相对滞 后性造成了这一领域的法律的相对缺位，无法有效的依据法律法规来规范或约 郑春东等，企业技术创新能力评价研究，中国软件科学出版社，1 9 9 9 ，p 1 0 8 陆立军，盛世豪等科技型中小企业：环珑与对镱 ，中国经济出服社，2 0 0 1 ，1 3 5 第1 章引言 束基金申请企业。另一方面，由于政府的行政能力的有限性与软件行业本身所 具有高技术性，使得软件行业在创新基金申请和使用方面的虚假现象尤其严重。 之所以会造成软件行业创新基金在申请、使用、审批等立项环节中存在闯题， 其原因是由于申请企业与有关管理部门之间存在信息不对称现象。所以，如何 充分管理好、利用好有限的创新基金。如何完善软件项目创新基金立项过程中 的管理，使国家设立的创新基金发挥它最大作用和功效，获得最大的收益就显 得更为重要。 1 2 研究目的与意义 本文研究目的旨在揭示现有软件项目创新基金立项过程中存在信息不对称 现象及由其引起的一系列管理问题，研究现有软件项目创新基金立项管理工作 改革的必要性。并通过对现有软件行业的特点、软件项目创新基金的运作、软 件项目创新基金立项管理等方面存在的问题进行客观分析，探讨改革现有软件 项目创新基金立项管理的途径，探索建立符合我国软件行业特征的创新基金立 项管理方式。， 如果软件项目创新基金能够充分资助真正需要和恰当的企业，则必然使软 件行业这一个高投入、高回报、高风险、成长性极强的行业能够得到极大发展 和激励。同时由于软件项目创新基金立项管理制度的复杂性与软件行业的高技 术性，使得软件项目创新基金立项管理中信息不对称现象相当突出。本文应用 信息不对称理论，并结合软件行业的特点，通过对现有软件项目创新基金立项 管理问题进行分析，提出加强软件项目创新基金立项管理的建议，对探索一条 适合我国当前软件行业特征的创新基金立项管理方法，具有较强的理论意义和 实践应用意义。 1 3 研究的主要内容 为了提升我国软件行业水平，引导地方政府加大对软件行业的鼓励和关注 力度，引导银行等金融机构以及其他投资主体对软件行业的投入，国务院设立 了软件项目创新基金。但由于软件项目创新基金立项环节较多，并且涉及多个 相关部门，更由于软件项目的高度技术性和复杂性，容易引起申请企业与立项 6 第1 章引言 管理部门之间的信息不对称。不仅如此，一些软件企业也为了自身经济利益， 自己或勾结某些软件项目创新基金中介服务机构弄虚作假、虚构项目信息，骗 取国家的软件项目创新基金，致使国家设立软件项目创新基金的初衷并没有得 到真正的实现。 本文根据软件项目创新基金的管理现状，主要从以下几个方面来进行研究： 分析软件行业和软件项目创新基金的特点。只有充分了解软件行业的特点， 才能清楚软件项目创新基金申请和使用过程中出现的问题，为发现和改进基金 立项管理做好铺垫。从实证材料出发，研究软件项目创新基金立项管理方面 存在的问题，从而分析得出在软件项目创新基金立项管理方面存在的问题。 针对软件项目创新基金立项管理存在的问题进行分析，揭示这些问题存在的本 质原因。根据问题存在的本质原因，结合软件行业的特点，利用公共管理理 论，尤其是信息不对称理论，提出针对性的建议。 1 4 研究方法与技术路线 本文主要采用文献资料法和实地调查研究法。资料主要有：信息不对称 理论。对软件行业研究的文章、文献。系统理论、科技哲学、伦理学、社 会科学的相关理论。实地调查，在软件行业中比较具有代表性的企业做深度访 谈、考察、调研 为了使得研究更具有社会现实意义，本文收集了软件项目创新基金立项过 程中的大量数据，并对这些数据进行定性、定量分析，发现目前基金立项管理 存在的问题，然后应用相关理论工具对存在的问题进行分析，最后提出完善基 金立项管理方面的改革建议，技术路线图如图1 1 所示。 图1 1 技术路线图 7 第2 章信息不对称理论 第2 章信息不对称理论 2 0 0 1 年度诺贝尔经济学奖授予了三位美国经济学家：约瑟夫斯蒂格利茨、 乔治阿克尔洛夫、迈克尔斯彭斯，以表彰他们2 0 世纪7 0 年代在“使用不 对称信息理论进行市场分析”领域所做出的重大贡献。2 0 多年来，信息不对称 问题一直是经济研究的重要领域，对解释当代许多经济活动的规律具有十分重 要的意义。 2 1 信息不对称的定义 所谓信息不对称( i n f o r m a t i o na s y m m e t r y ) 是指交易的一方拥有另一方不拥有 的信息，甚至第三方也无法验证，即使能够检验也要花费大量的人力、物力和 财力，在经济上是负收益的。在市场交易中，当市场的一方无法观测和监督另 一方的行为或无法获知另一方行动的完全信息，或观测监督成本高昂时，交易 双方处于信息不对称状态。信息不对称的产生既有主观方面的原因，也有客观 方面的原因。主观方面由于不同的经济个体获得的信息不同所致，而不同信息 的获取又与他们各自获取信息的能力有关，即信息不对称产生的主观原因是不 同的经济个体获取信息能力的不对称性。客观方面，经济个体获取信息的多少 与多种社会因素有关，其中社会劳动分工和专业化是最为重要的社会因素，随 着社会分工的发展和专业化程度的提高。行业中专业人员与非专业人员之间的 信息差别越来越大，社会成员之间的信息分布将越来越不对称。 2 2 信息不对称理论的起源 1 7 7 6 年，亚当斯密在国富论里把市场上的价格机制描述成“看不见 的手”，国它在调节资源配置上的神奇功能逐步为经济学家所认同，可是，经济 学家却无法以精确的方式揭示价格机制的特性。到1 9 5 3 年，美国经济学家阿罗 和德布勒提出了具有开创意义的阿罗德布勒定理，他们假设如果社会上只有 唐日松等译。国富论 ，华夏出版杜，2 0 0 5 ，p 3 2 7 8 第2 章信息不对称理论 两种人：生产者和消费者，只要消费者的偏好和生产者的技术具有某些合情合 理的特性( 边际效用递减、边际报酬递减) ，那么，在生产者追求自己利润的前 提下，一定存在一套价格体系，使得社会上的资源达到最有效的利用。然而， 他们的理论假设是信息完整的，消费者与生产者都拥有做出正确决策所需要的 完全信息。但是在现实生活中，信息往往是不完整的。如在二手车市场上，卖 方显然比买方拥有更多关于车的优、缺点的信息；在借贷关系中，借款人往往 比放款人更了解其偿还能力的信息等等。 为了减少信息不对称所造成的问题，1 9 6 1 年，经济学家施蒂格勒在研究消 费者购买冰柜时往往会货比三家，搜寻很久后再做出决定，而厂家为了促销， 会以各种广告来提供产品信息这一现象时，提出了“搜寻理论”。与此同时，英 国的莫尔也在这一问题的研究上取得了重要进展。他认为政府拥有的信息有限， 所以，在设计赋税表时要考虑到信息不对称产生的“诱因问题”。譬如，如果民 众在行为上有a ，b ，c 三种选择，而政府希望民众选择a ，那么，政府就必须预先 对a 。b ，c 方案进行设计，使得对民众而言，a 是他们的最佳选择。虽然，施蒂 格勒与莫尔对减少信息不对称带来的问题做出了重要贡献，但是，他们没有对 信息不对称问题进行系统的研究。直到1 9 7 0 年，阿克洛夫在哈佛大学的经济学 期刊发表了柠檬市场的著名论文，信息不对称问题才开始进入系统研究时 期，并广泛应用于各个领域，并取得了突破性的成果。 1 9 7 2 年，阿克尔洛夫在哈佛大学经济学期刊上发表论文次品问题，他 从分析旧车市场入手，解释了在旧车交易中，卖者显然比买者对车辆拥有更多 信息的现象。指出由于存在着这种信息的不对称，买车人难以完全信任卖车人 所提供的信息，因而试图通过降低价格来弥补因其信息不对称所带来的损失。 由于买者出价过低，卖者又不愿提供好的产品，从而导致次货的泛滥，其最终 的结果是旧车市场的萎缩。1 9 7 3 年，即将在哈佛大学毕业的斯彭斯在其博士论 文劳动市场的信号中，通过剖析人才市场盛行的造假行为，指出在人才市 场中，同样存在着用人单位与应聘者之间的信息不对称，从而造成了人才市场 上劣币驱逐良币的现象。1 9 7 4 年、1 9 7 6 年，斯蒂格利茨则将信息不对称理论多 次运用到保险市场，并相继发表了两篇重要的论文。他在文中指出，由于买保 险的人与保险公司间存在着信息的不对称，会造成保险公司为居高不下的赔付 率而不胜其苦。斯蒂格利茨提出解决问题的理论模型是让投保者在高自赔率加 低保险费和低自赔率加高保险费两种投保方式间作出抉择，以解决保险过程中 9 第2 章信息不对称理论 的逆向选择问题。同时，他还将这一理论运用到金融市场，指出企业骗贷也与 信息不对称有关。 信息不对称理论揭示了市场经济活动中信息是有价值的。在现实生活中市 场主体不可能占有完全的市场信息，信息的不对称必定导致信息拥有方为牟取 自身更大的利益使另一方的利益受到损害，这种行为在理论上就称作道德风险 和逆向选择。信息不对称理论的提出，挑战了传统经济学“市场万能”的理论， 为政府干预市场、纠正市场缺陷提供了理论依据。正如斯蒂格利茨所认为的： “不对称信息会影响市场经济的理论，已经革命性地改革了每一个市场以及多 数重要的资本市场的概念”。o 2 3 信息不对称理论的主要内容 信息不对称理论根据信息不对称发生的时间进行了划分，把信息不对称发 生在交易双方签约之前的称为事前信息不对称，把信息不对称发生在交易双方 签约之后的称为事后信息不对称。研究事前信息不对称的理论称为逆向选择理 论，研究事后信息不对称的理论称为道德风险理论。 2 3 1 逆向选择 逆向选择是指由于信息不对称的存在导致市场上的次劣商品将好商品驱逐 出去的一种现象。逆向选择发生在交易( 如签约) 之前，它的发生是由于交易中 那些拥有低劣商品的交易方往往寻求交易最积极( 如积极降低价格) ，而信息不 对称又使得商品需求方并不知道商品质量的真实情况，结果就是那些最可能造 成不利结果的交易对象最可能成交。 2 0 0 1 年度诺贝尔经济学奖获得者之一的阿克劳夫的旧车市场模型( 1 e m o n s m o d e l ) ，即著名的柠檬模型开创了逆向选择理论的先河。该模型模拟了这样一 种市场现象，在旧车市场上，买方和卖方之间关于旧车的质量信息的不对称导 致了逆向选择问题。卖方( 信息优势方即代理人) 清楚地知道他要出售的旧车的 真实质量，但是买方( 信息劣势方即委托人) 却并不知道，他只知道市场上旧 s t i g l i t za n dw e i s s ，c r e d i tr a t i o n i n gi nm a l k e t sw i t hi n f o r m a t i o n 【m 】，a m e r i c a ne c o n o m i cr e v i e w 1 9 8 1 ，p 3 9 3 - p 4 0 9 l o 第2 章信息不对称理论 车的平均质量，因此买方只愿意根据平均质量支付价格，但这样一来，质量高 于平均水平的卖方就会退出交易，只有质量低于平均水平的卖方进入旧车市场。 于是，市场上出售的旧车平均质量将会下降，买方愿意支付的价格进一步下降， 更多的较高质量的旧车退出市场，依此类推最终形成好商品被次劣商品驱逐出 市场的局面。显然这种局面是买方不愿意看到的。研究逆向选择问题，目的就 在于想办法解决它，消除它所带来的不利后果。 在逆向选择理论中，委托人在签订合同时不太清楚代理人的相关信息，问 题的关键是选择什么样的合同来获得代理人的私人信息。如果拥有私人信息的 一方( 如旧车市场上的卖方) 有办法将其私人信息传递给没有信息的一方( 如买 方) ：或者，买方想办法诱使卖方揭示其私人信息。交易中的逆向选择问题就可以 得到解决。仍以旧车市场为例，如果卖方向买方提供一定时期的维修保证，或 者买方请独立的第三方( 如质量鉴定师) 对旧车质量进行评估，这些方法都可以 有效降低交易双方之间的信息不对称的水平。因为对于卖方而言，车的质量越 高，维修保证的预期成本越低，所以高质量的车主比低质量的车主更愿意提供 维修保证，买方会将积极提供维修保证看作是高质量的一种信号，从而愿意支付 高价格。 2 3 2 道德风险 道德风险发生在交易( 如签约) 之后。由于信息不对称的存在，使代理人 有条件选择行动( 如工作努力或是不努力，是否向委托人如实汇报情况等) 。道 德风险就是指以下事件发生的可能性，即签约后，代理人选择了委托人所不希 望看到的行动，并且该行动与客观存在的自然状态共同作用产生了某种不利于 委托人利益的结果，而由于信息不对称的存在，委托人不能直接观察到代理人 的行动本身和自然状态，只能观察到己经发生了的不利结果，从而无法准确确 定责任该由谁承担( 因为无法确定这种不利结果到底是由于代理人的行动导致 的，还是由于自然状态的作用导致的) 。 在道德风险理论中，签订合同时信息是对称的，但签订合同后信息是不对 称的，委托人不能观察到代理人的行动，因此委托人的问题在于设计一个奖励 合同以诱使代理人选择委托人所希望看到的行动。但是委托人却不可能使用“强 制合同”来迫使代理人选择委托人所希望的行动。因为代理人作为一个独立的 第2 章信息不对称理论 异于委托人的利益主体，他始终会选择能将其自身利益最大化的行动。代理人 的自利行动是符合“理性经济人”的本性要求的，是在经过他与其委托人之间 的博弈后达到的均衡结果，也就是在所有既定条件下从代理人角度考虑是最佳 的行为选择。因此，委托人在努力追求自身利益最大化的同时必须考虑到这种 努力也能使代理人的利益最大化，否则，代理人就没有动力去实施委托人所希 望的行动。 传统的经济学理论是建立在两个重要的假设基础上的，其中之一就是：交 易的参与者具有完全信息且对称，然而这是不可能的；通过对信息不对称的研 究，使传统的经济理论更加切合实际；因此可以说，信息不对称理论是传统经 济理论的完善和发展。在此基础上，许多领域的经济理论有了新的发展。软件 项目创新基金立项管理制度的复杂性与软件行业的高技术性，使得软件项目创 新基金立项管理中立项者和审批者之间信息不对称问题相当突出。笔者通过对 信息不对称理论的研究，并结合软件行业的特点，从信息不对称角度客观分析 现有软件项目创新基金立项管理中存在的问题。 1 2 第3 章我国软件项目刨新基金立项管理现状与问题 第3 章我国软件项目创新基金立项管理现状与问题 知识经济时代日益突现信息技术的重要性，软件产业作为信息技术的重要 内容，也愈来愈受到各国政府的重视。世界上很多国家都把软件产业作为优先 发展的战略性产业，我国政府也不例外，为了鼓励和帮助这些软件企业走出当 前的困境，经国务院批准，中央财政预算从9 9 年划拨l o 亿用于设立包括软件 创新基金在内的多种创新基金。一方面引导地方政府加大对科技型中小企业的 支持，引导金融机构、投资公司将资金投向这块极具发展潜力的科技企业群体； 另方面对项目经济价值大、符合国家整体产业战略的企业直接通过拨款资助、 贷款贴息和资本金投入等方式扶持。 创新基金作为中央政府的专项基金，按照市场经济的客观规律进行运作， 扶持各种所有制类型的企业，并有效地吸引地方政府、企业、风险投资机构和 金融机构对企业进行投资，逐步推动建立符合市场经济客观规律的高新技术产 业化投资机制，从而进一步优化科技投资资源，营造有利于企业创新和发展的 良好环境。但创新基金实施以来，发现了很多问题，尤其在软件行业，由于其 特殊性和复杂性，存在的问题更加明显。 3 1 我国软件产业的发展 我们要对存在问题进行深入分析，就首先必须要对该问题所在的客观环境 进行研究，这样才能真正了解问题产生的根本原因，所以分析软件行业的特点 是研究软件项目创新基金立项管理存在问题的前提条件。从国际范围看，当前 软件产业正在经历一次重大的技术和理念变革，呈现网络化、服务化、全球化 相互交融的发展趋势，许多应用系统中，软件的价格已经超过了硬件的价格。 根据权威机构统计，2 0 0 5 年全球软件产业的总规模超过8 0 0 0 亿美元，并形成 了高度国际化的产业格局，成为国际科技与产业竞争的一个制高点。另据有关 研究机构估计，今后5 到1 0 年，国际软件市场将继续保持1 3 以上的发展速度。 我国软件产业自其产生以来虽然只有2 0 多年，但目前已进入高速发展阶段，近 科学技术部调研室我国科技型中小企业迅速发展面临的问题正待重视解决 ，1 9 9 9 p 4 1 3 第3 章我国软件项目创新基金立项管理现状与问题 6 年以年均4 0 的速度增长，软件产业规模从2 0 0 0 年的5 9 3 亿元发展到了2 0 0 6 年的4 8 0 0 亿元，6 年增长了8 倍多，如图3 1 。同时我国软件企业个数由2 0 0 1 年2 7 6 7 家增加到2 0 0 6 年的1 2 3 0 0 家，增长了3 倍多。2 0 0 0 年我国软件出口额 仅为4 亿美元，但2 0 0 5 年软件出口与外包已达了3 5 。9 亿美元，如图3 。2 。 图3 12 0 0 0 至2 0 0 6 年我国软件产业发展规模趋势 注：资料来源：第2 8 届世界软件工程大会上发布的数字 图3 22 0 0 1 至2 0 0 5 年我国软件外包发展规模趋势 注：资料来源：第2 8 届世界软件工程大会上发布的数字 软件产业的高速发展，虽然使得我国在国际软件市场上的份额不断增加， 但我国软件产业的发展仍然存在不少问题。一是产业规模偏小，软件占全国电 子信息产品制造业收入份额仅仅为1 1 2 ：在全球软件市场中，中国软件产业 1 4 第3 章我国软件项目创新基金立项管理现状与问题 销售额占有份额不足6 。二是缺乏关键核心技术。中国软件业基本处于国际产 业链中下游环节，核心竞争力较弱。软件出口外包服务能力与国际强国相比还 有不小的差距，并且所占比例还比较小。三是市场对国产软件的信心不足，影 响国产软件业的发展。盗版软件对市场仍有较大的冲击力，还需要进一步加大 知识产权的保护力度。四是缺乏高级软件人才。软件业的高端人才、复合型人 才和国际化人才严重短缺，难以适应软件和信息产业发展的需要。五是支撑产 业发展的公共服务体系不完善。国内还没有形成完善的为软件企业研发服务的 公共技术开发体系，投融资等支撑体系尚未建立，支撑软件企业技术创新的环 节还没有完全形成。六是东西部发展不平衡，差距仍在拉大，如表3 1 表3 12 0 0 5 年软件收入前十位省市增长情况( ) 序号省市名称占全国比重同比增长 1 北京 2 3 24 2 o 2 广东 1 4 o4 3 3 3 上海 1 0 56 7 6 4 江苏 9 9 9 8 9 5 浙江 7 01 3 4 6 山东 6 64 2 7 辽宁 5 95 2 0 8 陕西 4 51 1 4 9福建 3 41 9 0 1 0 天津 2 73 0 0 合计 8 7 73 9 8 软件产业发展中存在的问题与其本身的特点具有重要的相关性，其作为新 兴的产业，具有如下几个特点： ( 1 ) 产品研发周期长。软件项目的研发是一个系统工程，要经历以下几个 阶段：前期调研、项目立项、可行性分析、需求分析、总体方案设计、系统概 要设计、系统详细设计、数据库设计、测试方案设计、系统编码、单元测试、 联调测试、功能测试、性能测试、产品基线发布等。所以软件项目开发和项目 建设的周期一般比较长，一个中等规模的软件项目开发周期一般在6 个月左右， 而大规模项目的开发周期则更长，有的甚至要经过2 3 年的循环叠加式开发才 能完成。 ( 2 ) 软件开发成本大。软件行业的研发成本很高，主要是由于人力成本相 第3 章我国软件项目创新基金立项管理现状与问题 当高。其中利润在1 0 0 0 万元以上企业的年平均工资最高，为9 4 3 6 2 元；利润在 5 0 1 1 0 0 0 万元的企业居第二，为5 9 0 4 1 元；利润在1 0 1 5 0 0 万和0 1 0 0 万 元的平均工资分别为5 5 2 0 6 元和4 1 4 8 9 元。o ( 3 ) 高度专业性。计算机软件项目一般是根据特定需求开发的，其兼有计 算机方面的专业性，也具有该特定需求所体现的业务方面的专业性，它是多方 面专业知识的结合。 ( 4 ) 风险大。软件行业风险主要存在于以下几个方面：软件易复制性、 易传播性。被他人复制传播的手段、传播的时空，无法进行控制。表现为计 算机软件的开发对人的依赖性，技术人员的流动很容易对软件项目造成重大影 响。软件行业形成产业不到三十年，缺乏权威统计机构，统计数据不足，准 确性低。技术更新快，新技术、产品、工具、平台不断产生，生命周期短， 知识综合性强 ( 5 ) 投资回报率高。软件行业其相对附加值高，软件项目的回报率大约是 c p u 的两倍、存储芯片的三倍、硬盘的五倍。母另外软件项目开发完成后通过 简单的复制即能生产出相同质量的产品，它的成本呈非线性，这与传统制造行 业中的生产成本呈线性有很大不同，所以它能取得更高的投资回报。 3 2 软件项目创新基金设立 软件行业发展存在的问题以及软件产业的特征，如软件产品开发周期较长， 风险较大，人力成本较高等使得政府需要积极扶植和鼓励。不仅如此，技术创 新领域的市场失灵，也需要政府的积极干预。 3 2 1 创新基金设立的背景 市场失灵( m a r k e tf a i l u r e ) ，即在公共物品、外部性、信息不对称等场合或 领域里，市场机制难以有效配置社会资源，从而客观上要求政府发挥其经济职 能对市场缺陷进行弥补。技术创新领域的。市场失灵”指经济、科技、社会资 源无法通过市场机制的作用按照最有利于技术创新和社会收益最大化的方式进 新闻晨报，2 0 0 6 3 2 3 中经分析小组，我国软件行业发展分析 。1 9 9 9 4 6 1 6 第3 章我国软件项目创新基金立项管理现状与问题 行配置。如果政府不干预，则在市场机制下，要么技术创新不能有效进行，要 么技术创新损害( 或无作为于) 社会利益。 “市场失灵”在软件技术领域中的表现：首先，研发的“公共物品性”。公 共物品同时具有非竞争性和非排他性这两个特征。非竞争性是从公共物品的使 用特点来看，有共同消费的特点。当某人在消费一定物品的同时，其他人也可 以消费等量的同类物品，而不需要增加生产该公共物品的成本。非排他性是从 公共物品的所有关系来看，同一物品不仅供其占有者使用，而且无法排斥占有 者以外的人来消费。公共物品的这些特点决定了它很难通过市场获得有效足量 的供给，需要借助政府的力量。比如，软件研发，私人企业很难保证独占研究 成果的收益，往往不愿在该领域进行投资，而这些领域对全社会的长期发展至 关重要，需政府通过财政、金融、税收、产业政策等政府行为和手段支持这类 公共物品的生产。其次，研发的“外部效应”。所谓外部效应是指私人边际成本 和社会边际成本之间或私人边际效益和社会边际效益之间的非一致性，即某些 个人或企业的经济行为影响了其他个人或企业，但没有为之承担应有的成本费 用或没有得到应有的报酬对于这类经济行为，如果单纯依靠市场调节，将造成 市场主体过度地从事具有负外部效应的经济活动或尽可能地减少从事具有正外 部效应的经济活动。如软件企业的技术创新活动，由于技术创新成果不可能完 全被封锁，创新收益总会“溢出”而不为从事技术创新的个人或公司独占，导 致相当多企业缺乏创新动力，宁愿采取快速跟进的方法回避技术创新的成本和 风险。因此技术创新活动的“供应量”少于社会的“需求量”，政府部门的介入 和干预十分必要实施严格的制度或管制保护知识产权，使外部效应内在化， 维护创新者的创新收益。最后，信息的不完全与不对称。信息问题是阻碍现实 世界中实现资源最优配置的根本性因素之一。比如，信息的不对称使不同企业 的研究开发缺少协调，造成研发资源的重复与低效配置，影响市场机制的运转 效率。这就需要政府利用自身优势，调动各类资源，生产和提供大量信息，改 善市场的信息结构，校正市场失灵。通过向企业提供信息，引导技术发展符合 国家的产业政策；通过向投资者提供信息，拓宽企业融资渠道：最终促进技术发 展，协调国民经济的运行。 综上所述，即使在高度发达和完善的市场经济中，市场机制也不能对技术 创新起到充分的促进作用。对于像中国这样的发展中国家来说，政府更是在市 场机制尚不健全条件下的当然选择。且不说作为政府目标之一的经济增长日益 第3 章我国软件项目创新基金立项管理现状与问题 依赖技术进步，只从弥补市场失灵的角度来看，政府也需要对技术创新给予支 持。 3 2 。2 技术创额政策 由于存在市场失灵，政府就要进行干预。政府干预技术创新的方向、规模 以及速度，使之朝社会收益最大化的方向发展，就称为技术创新政策，具体的 说。技术创新政策，就是指一国政府为了影响或者改变技术创新的速度、研究 方向和规模而采取的一系列公共政策的总称；以科学技术成果从科学技术生产 部门向产业部门转移的过程为作用对象：主要目标是通过缩短技术创新过程中 从发明到商业化应用之间的延滞来加快科学技术成果从潜在生产力向现实生产 力的转化；核心是政府激励问题。有效的创新政策需要把市场力量和政府干预 恰当地结合起来，在技术创新领域，市场机制仍然是基本的运行机制，政府的 宏观调控则是一个调节机制。正确的技术创新政策能够推动创新，进而提高社 会生产力和综合国力；错误的技术创新政策会阻碍创新，给社会发展造成不可 估量的损失。 通过以上分析，我们得出结论：包括软件企业在内的科技型企业技术创新 处于市场失灵的领域，政府必须采取措施促进企业发展和技术创新。软件项目 创新基金正是在这样的背景下应运而生，作为解决该领域市场失灵问题的一种 尝试。 3 3 软件项目创新基金的管理流程 根据创新基金管理办法规定，软件创新基金的管理遵循预定申请、公 正受理、科学管理、择优支持、公开透明、专款专用的工作程序。一般来说， 软件创新基金的运作流程涉及的主体主要包括申请企业、服务机构、推荐单位、 基金管理中心、评估机构，具体关系如图3 3 所示： 1 8 第3 章我国软件项目创新基金立项管理现状与问题 图3 3 软件项目创新基金立项过程中个主体关系 注：资料来源：科技型中小企业技术创新基金网站h t t p ：i w w w i n n o f u n d q o v c n ( 1 ) 申请企业资格。根据规定，申请创新基金的软件企业的职工人数不超 过5 0 0 人，其中具有大专以上学历的科技人员占职工总数的比例不低于3 0 ， 直接从事研究开发的科技人员占职工总数的比例不低于1 0 。而且该企业具有 良好的经营业绩，资产负债率不超过7 0 ，每年用于高新技术产品研究开发的 经费不低于销售额的5 ( 申请当年注册的新办企业不受此款限制) 。而且要求 企业财务管理机构健全、财务管理制度严格、财务管理人员合格。软件企业需 要按统一要求准备申请材料，由三位以上具有高级职称的同行技术专家和一位 财务专家对项目可行性研究报告进行论证，写出论证意见并签字。 ( 2 ) 软件项目创新基金初审。基金管理部门委托服务机构负责机构辖区内 对符合申报条件的企业和项目进行征集、筛选、认证工作，这里所指的服务机 构是指由创新基金推荐单位审核、推荐和管理，经国家创新基金管理中心核准、 国家科技部，科技型中小企业技术创新基全申请须知( 2 0 0 6 年度) p 2 1 9 第3 章我国软件项目创新基金立项管理现状与问题 认定的从事创新基金管理服务工作的机构。服务机构完成申请企业申请项目材 料的形式审查和申请认证工作，同时按要求完成申报材料中认证材料的填写工 作。服务机构进行形式审查的内容主要包括：申请企业是否符合要求；报送的 材料、附件等是否齐全；申报材料中的文字、填写格式、有关内容是否清楚并 符合有关规定。形式审查完成后，服务机构将审查认证的材料发送推荐单位， 同时将企业装订好的申请资料( 包括申报材料及相关附件) 报送推荐单位。 ( 3 ) 软件项目创新基金再审。推荐单位是企业所在地区并熟悉被推荐企业 及项目情况的地市以上( 含地市) 人民政府科技主管部门，或行业主管部门， 或国家高新技术产业开发区管理委员会。项目推荐单位要对申请企业的申请资 格、申请材料的准确性、真实性等进行认真审查；对符合申请条件和要求的项目， 出具推荐意见。 ( 4 ) 软件项目创新基金评审。基金管理中心聘请专家对已通过受理审查的 项目材料进行项目评审，一般采用评审( 会议) 、评估( 函审) 方式，必要时采 用专题评审、集中评审、答辩和专家咨询的方式。管理中心按技术领域或行业 进行项目分类、聘请专家，组成专家评审组。评审组包括技术、管理、投资及 企业等不同背景的专家，每个专家评审组不少于四人，由管理中心指定一名组 长。同时，每个专家评审组另配备一名或以上的财务专家。专家在收到的材料 后，评审专家依据项目申请书、可行性研究报告、专家论证意见、财务报表及 审计报告等进行审查。每位专家应按相应的评审标准进行独立审查和打分。专 家在阅审完项目材料后，由专家组长负责召集本组成员进行项目的小组讨论、 评议。o 专家发表各自的初步审查意见，并根据各自的审查情况进行评议、打分， 经过充分讨论，小组评审意见和评审结果应遵从少数服从多数的原则最终形成 小组评审意见和评审结果，具体评审流程如图3 4 所示。 科技型中小企业技术创新墓金管理中心，科技型中小企业扶术创新基金申请须知( 2 0 0 6 年度) ，p 3 2 0 第3 章我国软件项目创新基金立项管理现状与问题 l 主办单位l 上 l 专家组长l l 主审 ll 财务专家i 上 审查材料 上 l 填专家评审表，打分、写出评价意见li 写财务专家评审表，打分、写出评价l i 专家组长i 上 有一名专家汇总小组意见，汇总打分情况，填写创新基金综合评价表 上 小组通过创新基金项目综合评价意见表 上 组长签名 汇上总 l 项目资料、评审表、综合评价表、财务评价表l 上 主办单位 图3 4 软件项目创新基金评审流程图 ( 5 ) 软件项目创新基金核准。基金管理中心按照有关标准统一受理项目申 请并负责程序性审查，并组织专家和评估机构进行评审、评估。根据评审、评 估意见，基金管理中心本着“择优支持”的原则，提出创新基金支持的项目和 金额建议，报科学技术部、财政部审批。经科学技术部、财政部审批后项目正 式立项。创新基金项目实行合同管理，正式立项的项目由管理中心与项目承担 企业、推荐单位签订合同。o 如果申请项目处于研发阶段或中试阶段，企业可以申请无偿资助方式；对 于处于中试阶段的项目，如果企业可以申请到银行贷款，创新基金鼓励其申请 贷款贴息方式。对于处于批量生产阶段的申请项目，企业只能申请贷款贴息方 式，不可以申请无偿资助方式。创新基金项目资金在合同签订后分两次拨付。 采用无偿资助方式支持的项目立项后拨付7 0 ，项目验收合格后再拨付其余资 金；采用贷款贴息方式支持的项目立项后按企业有效借款合同及付息单据核定 科技壁中小企业技术创新墓金管理中心，科技型中小企业扶术创新基金申请须知( 2 0 0 6 年度) ，p 6 2 l 第3 章我国软件项目创新基金立项管理现状与问题 的应贴息数额拨付8 0 ，项目验收合格后再拨付其余资金。 3 4 软件项目创新基金运行情况分析 软件项目创新基金实施以来，国家有关部门及软件行业都在不断实践和摸 索，努力提高创新基金的效率和效益。为了跟踪了解软件创新基金项目执行情 况和合同目标的实现情况，根据科技型中小企业技术创新基金项目管理暂行 办法和科技型中小企业创新基金项目监理与验收工作规