（社会保障专业论文）武汉市低收入标准体系研究.pdf

武汉科技大学 研究生学位论文创新性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文是本人在导师指导下，独立进行研 究所取得的成果。除了文中已经注明引用的内容或属合作研究共同完成的 工作外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。 对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均已在文中以明确方式标明。 申请学位论文与资料若有不实之处，本人承担一切相关责任。 论文作者签名：上牡日期：龇 研究生学位论文版权使用授权声明 本论文的研究成果归武汉科技大学所有，其研究内容不得以其它单位 的名义发表。本人完全了解武汉科技大学有关保留、使用学位论文的规定， 同意学校保留并向有关部门( 按照武汉科技大学关于研究生学位论文收录 工作的规定执行) 送交论文的复印件和电子版本，允许论文被查阅和借阅， 同意学校将本论文的全部或部分内容编入学校认可的国家相关数据库进行 检索和对外服务。 论文作者签名： 指导教师签名： 日期：； 武汉科技大学硕士学位论文第1 页 摘要 我国城镇低收入标准体系主要包括最低工资标准、失业保险金标准和城镇居民最低生 活保障标准这三项收入标准线。这三项制度同时并存、相互衔接、相辅相成，形成一个完 整的系统。这三条低收入标准在我国收入分配政策体系中施行仅1 5 年左右的时间，对于 增加低收入者收入、保障生活困难群众基本需求、促进社会和谐稳定发挥着重要作用。 本文选择“武汉市低收入标准体系作为研究重点，归纳整理武汉市低收入标准体系 的具体政策规定，并通过对武汉市1 9 9 6 年以来低收入标准体系具体执行情况的调查和分 析得出武汉市最低生活保障标准、失业保险金和最低工资标准这三项保障制度标准偏低且 结构不合理。解决这一问题的根本出路是通过建立统一的规范标准来促使武汉市低收入标 准体系结构趋于合理。本文创新性地通过对三条保障线影响因素的定性分析得出其共同影 响因素，认为这些共同影响因素即维持居民基本生活的费用、物价指数、人均消费支出、 社会平均工资和地区经济发展水平的合力即为武汉市低收入标准体系的规范标准。武汉市 低收入标准体系结构的优化则主要是从提高失业保险待遇和逐步降低城镇居民最低生活 保障标准与最低工资标准的比例两方面来进行调整。最后还强调要在贯彻“起点公平一原 则的基础上，通过促进经济增长创造更多的就业机会，缩小城镇居民收入分配差距，提高 低收入人群素质以增强其参与竞争的能力。 关键词：最低工资；失业保险金；最低生活保障；低收入人群 第1 i 页武汉科技大学硕士学位论文 a b s t r a c t u r b a nl o w - i n c o m es t a n d a r ds y s t e 埴ni n c l u d i n gt h r e el i n e sf o rt h eu r b a nr e s i d e n t si n c o m e s t a n d a r d s ：t h es t a n d a r d sf o rm i n i m u mw a g e 、u n e m p l o y m e n ti n s u r a n c es t a n d a r d sa n dm i n i m u m l i v i n gs t a n d a r d s t h et h r e es y s t e m sc o e x i s t , i n t e r r e l a t e da n dc o m p l e m e n te a c ho t h e rt of o r ma c o m p l e t es y s t e m t h et h r e el o w - i n c o m ec r i t e r i ai no u rs y s t e mo f i n c o m ed i s t r i b u t i o np o l i c i e s i m p l e m e n t e do n l y15y e a r s ，t h ep e r s o no fl o w i n c o m 6 ；t op r o t e c tt h eb a s i cn e e d st op o o rp e o p l e , p r o m o t es o c i a lh a r m o n ya n ds t a b i l i t yp l a ya ni m p o r t a n tr o l e t h i ss e l e c t “s t a n d a r ds y s t e mo fw u h a nl o 、i n c o m e a sar e s e a r c hf o c u s s u m m e du pt h e s t a n d a r dl o w - o r d e rs y s t e mo fw u h a nc i t y , t h es p e c i f i cp o l i c i e sa n dr e g u l a t i o n s ，a n dw u h a ni n 1 9 9 6b yl o w - i n c o m es t a n d a r d ss y s t e ms i n c et h ei m p l e m e n t a t i o no fs p e c i f i ci n v e s t i g a t i o na n d a n a l y s i so fo b t a i n e dw u h a nm i n i m u ml i v i n gs t a n d a r d s f u n d a m e n t a lw a yt os o l v et h i sp r o b l e m i s t h r o u g ht h ee s t a b l i s h m e n to fau n i f i e ds t a n d a r dc r i t i o nt om a k ea r c h i t e c t u r ew u h a n r a t i o n a l i z et h el o w - i n c o m es t a n d a r d s t h i si n n o v a t i v eo nt h r e el i n e so fs u p p o r tt h r o u g ht h e q u a l i t a t i v ea n a l y s i so fi n f l u e n c i n gf a c t o r sd e r i v e dt h e i rc o m m o nf a c t o r s ，a n dt h a tt h ec o m b i n e d e f f e c to f t h e s ef a c t o r st h a ti sk e e p i n gt h ec o s to f b a s i cl i v i n g , p r i c ei n d e x ，p e rc a p i t ac o n s u m p t i o n e x p e n d i t u r e , a v e r a g ew a g ea n dr e g i o n a le c o n o m i cd e v e l o p m e n tt h ef o r c e s h a l lw u h a n n o r m a t i v es t a n d a r d so fl o w - i n c o m es t a n d a r ds y s t e m w u h a nc i 坝t h eo p t i m i z a t i o no f l o w - i n c o m es t a n d a r da r c h i t e c t u r em a i n l yf r o mt h ei n c r e a s eo fu n e m p l o y m e n ti n s u r a n c eb e n e f i t s a n dg r a d u a l l yr e d u c et h em i n i m u mr i v i n ga l l o w a n c ef o ru r b a nr e s i d e n t sa n dt h er a t i oo ft h e m i n i l n u l nw a g eb ea d j u s t e di nt w ow a y s f i n a l l y , s t r e s s e dt h en e e dt oi m p l e m e n tt h e “f r o m f a i r p r i n c i p l e , b a s e do nt h es t a n d a r ds y s t e mt oi n c r e a s et h eg o v e r n m e n t sc a p i t a li n v e s t m e n ti n l o w - i n c o m e , b yp r o m o t i n ge c o n o m i cg r o w t ha n dc r e a t i n gm o r ee m p l o y m e n to p p o r t u n i t i e s ， i m p r o v eq u a l i t yo fl o w - i n c o m ep e o p l et oe n h a n c et h e i ra b i l i t yt oc o m p e t e k e y w o r d s ：m i n i n l u i nw a g e s ；u n e m p l o y m e n ti n s u r a n c e ；m i n i m u mr i v i n gs t a n d a r d ；l o wi n c o m e g r o u p s 武汉科技大学硕士学位论文第1 i i 页 目录 摘! 要】【 a b s t r a c t 】 i 第一章绪论1 1 1 研究的背景及意义1 1 1 1 研究背景。1 1 1 2 研究的意义。1 1 2 研究方法2 1 2 1 文献分析法2 1 2 2 比较分析法2 1 2 3 社会调查法2 1 3 本文研究框架。2 1 4 研究创新与不足3 1 4 1 研究的创新之处3 1 4 2 研究的不足之处3 第二章低收入标准体系相关理论。4 2 1 基本概念4 2 1 1 城镇低收入人群4 2 1 2 最低工资制度4 2 1 3 失业保险制度5 2 1 4 最低生活保障制度一5 2 2 国内外经济理论中的典型论点6 2 2 1 国外学者对城镇低收入相关问题的研究6 2 2 2 国内学者对城镇低收入相关问题的研究一9 2 3 低收入标准体系测算相关理论1 0 2 3 1 比重法1 0 2 3 2 恩格尔系数法1 2 2 。3 3 标准预算法1 2 第三章武汉市低收入标准体系构成1 3 3 1 武汉市最低工资制度1 3 3 2 武汉市失业保险制度1 4 3 3 武汉市城镇居民最低生活保障制度1 5 第四章武汉市低收入标准体系存在的问题1 7 4 1 武汉市低收入标准体系水平偏低1 7 4 1 。1 武汉市最低工资标准偏低1 7 武汉科技大学硕士学位论文第页 4 1 2 武汉市失业保险金标准过低1 8 4 1 3 武汉市城镇居民最低生活保障标准过低2 0 4 2 武汉市低收入标准体系结构不合理2 2 4 2 1 武汉市低收入标准体系结构历史与现状分析。2 2 4 2 2 武汉市低收入标准体系结构合理比例关系测算实证分析2 2 第五章优化武汉市低收入标准体系的对策2 5 5 1 建立规范标准2 5 5 2 提高标准水平2 6 5 3 优化系统结构2 9 结论3 1 参考文献3 2 致谢3 5 武汉科技大学硕士学位论文第1 页 第一章绪论 1 1 研究的背景及意义 1 1 1 研究背景 中国经济体制转型过程中，经济飞速发展、居民收入水平普遍提高，但是不可避免地 会出现一些新情况、新问题。居民收入分配状况急剧恶化，收入差距也在日益拉大，收入 分配领域矛盾突出。而在这些矛盾中，城镇低收入群体问题尤显关键。低收入是一个相对 概念，无论一个国家或地区的富裕程度如何，总有一部分人处于收入相对较低的状态。他 们是生活在当今中国城镇中，在投资和就业竞争中处于劣势，只能获得较低报酬或无报酬， 因此导致生活质量、社会地位、主观感受低下的社会成员( 较低报酬是指收入低于当地的 最低工资标准) ，是城镇新贫困群体的主力军。但应当着重指出的是，城镇低收入问题并 不是市场经济的必然产物。中国的城镇低收入阶层一直存在，只是在计划经济时期集中表 现为无劳动能力、无收入来源、无法定抚养人的“三无人员 ，即传统的社会救济对象。 然而随着中国经济体制转轨以及国有企业产业结构调整，由于市场竞争导致了一大批国有 企业停产半停产、职工生活困难；国有企业大量富余人员下岗、失业后难以再就业，生活 陷入困难，因而出现了前所未有的城镇低收入问题。城镇低收入群体的消费状况和生活状 况引起全社会的关注。 1 9 9 8 年5 月，在国有企业下岗职工基本生活保障和再就业工作会议中朱镕基同志指出， 养老保险制度、失业保险制度、国有企业下岗职工基本生活保障制度和城市居民最低生活 保障制度，构成中国现实条件下有中国特色的社会保障制度。其中国有企业下岗职工基本 生活保障制度、失业保险制度和城市居民最低生活保障制度是保障城镇低收入群体基本生 活需要的必要手段。这三项制度同时并存、相互衔接、相辅相成，形成一个完整的系统。 国有企业下岗职工基本生活保障制度在2 0 0 5 年底取消，并逐步实现了与失业保险的并轨， 另外，如果失业者享受失业保险两年后仍然没有就业的，失业保险机构将不再为其提供失 业保障，而转由民政部门将其纳入城市居民最低生活保障范畴。城镇低收入群体大部分都 有劳动能力，依靠失业保险金和城镇居民最低生活保障生存。这部分贫困群体想要提高生 活水平其实很容易，只要他们工作并且其工资可以满足其个人及其家庭基本生活需要即 可。但是贫困人口作为弱势群体，尤其是处于中国这个劳动力供大于求的社会中，其工资 权益极可能受到侵害，为了保障其能够在法定工作时间或约定工作时间内提供了正常劳动 的情况下获得满足基本生活需求工资水平的权益，政府又增加一条保障线最低工资标 准。也就是说，现阶段中国城镇低收入标准体系包括：最低工资标准、失业保险金标准和 城镇居民最低生活保障标准等三项收入标准线。 1 1 2 研究的意义 最低工资标准、失业保险金标准和城镇居民最低生活保障标准这三条低收入标准在中 _ _ _ _ _ _ 第2 页武汉科技大学硕士学位论文 国收入分配政策体系中施行仅1 5 年左右的时问，对于增加低收入者收入、保障生活困难 群众基本需求、促进社会和谐稳定发挥着重要作用，与低收入居民的收入和生活状态密切 相关。最低工资制度和失业保险制度、城市最低生活保障制度这三者在保障对象、保障目 的、保障标准方面都有很大不同，但三者之间又存在着密切联系，尤其是针对有劳动能力 的人群，如果三者的保障标准比例关系处理不当将直接影响三项制度的作用发挥。如果最 低工资和失业保险金的标准( 或最低工资和城市最低生活保障标准) 差距过小，将不利于 促进失业者积极主动的寻找工作，可能会出现依赖失业保险金或最低生活保障衾生活的现 象，影响失业保险制度和最低生活保障制度有效运行。所以要调整好三条收入标准的差距。 研究武汉市最低工资标准、失业保险金标准与最低生活保障标准以及三条标准线之间 的比例关系，使其做到相互衔接、拉开差距、分清层次、整体配套，以最大限度地发挥整 个劳动和社会保障制度的综合效应，对于促进社会和谐、稳定民生，具有重要的现实意义。 1 2 研究方法 1 2 1 文献分析法 现代社会保障体系是学者们通过实践总结分析出来的立体的保障社会成员安全的网 络，互联网上、图书馆里有大量的现代社会保障体系相关文献资料。笔者通过检索互联网、 查阅书籍报刊等文献资料，认真梳理该领域的研究成果和研究经验，对本文所涉及的问题 进行全方位的解读。 1 2 2 比较分析法 本文归纳出武汉的城市低收入标准体系自1 9 9 6 年以来的相关数据，并通过与北京、 上海、广州、天津和重庆五地具体实践的对比，以及对相关数据的比重法分析总结出武汉 市低收入标准体系存在的不足，并通过数据的比较分析对这些不足之处提出解决办法。 1 2 3 社会调查法 本文在写作过程中，针对武汉市城镇居民最低生活保障标准以及低收入标准体系结构 进行了社会调查并对结果进行整理分析。笔者通过社会调查收集和积累了相当数量的一手 资料和二手资料。 1 3 本文研究框架 第一章：绪论。这一章的主要内容包括研究背景、研究方法、研究的框架。 第二章：低收入标准体系相关理论。这一章主要介绍国内外经济理论中城镇低收入相 关问题理论以及低收入标准体系测算相关理论。 第三章：武汉市低收入标准体系的构成。这一章主要研究武汉市低收入标准体系的构 成武汉市最低工资制度、武汉市失业保险制度、武汉市城镇居民最低生活保障制度主 要内容。 第四章：武汉市低收入标准体系存在的问题。这一章主要是通过对武汉市低收入标准 体系的实证分析总结武汉市低收入标准体系存在的问题。 武汉科技大学硕士学位论文第3 页 第五章：优化武汉市低收入标准体系结构。这一章根据武汉市具体现实提出优化武汉 市低收入标准体系结构的具体措施。 1 4 研究创新与不足 1 4 1 研究的创新之处 大多数已经发表的关于城市低收入标准体系的研究只是简单阐述其结构以及形成原 因，或者是从理论的角度来分析现存低收入标准体系存在的问题以及解决办法。这些研究 缺少对城市低收入标准体系三项标准的实证调查研究，特别是城市低收入标准体系结构合 理性等问题几乎没有学者对其进行研究分析。本文创新性地提出武汉市低收入标准体系结 构合理比例关系，笔者通过对三条保障线影响因素的定性分析得出其共同影响因素，并认 为这些共同影响因素即维持居民基本生活的费用、物价指数、人均消费支出、社会平均工 资和地区经济发展水平的合力就是武汉市低收入标准体系的规范标准。并结合武汉市 2 0 0 6 、2 0 0 7 和2 0 0 8 年最低工资制度、失业保险制度和城镇居民最低生活保障制度的具体 执行情况和相关数据的分析得出武汉市应该在提高失业保险金待遇的同时缩短失业保险 金领取期限，从而鼓励人们更多的参与再就业：同时武汉市应在最低工资标准提高的前提 下，逐步降低城镇居民最低生活保障与最低工资标准的比例。 1 4 2 研究的不足之处 由于时间、参考文献以及个人能力的限制，本次研究在实施比重法测算比例关系时， 由于赡养系数、武汉市月平均工资标准、工资与可支配收入等指数是直接借鉴武汉市统计 年鉴的数据，这些指标具体的计算方法不得而知，其统计指标口径可能存在不一的现象， 使得所测算出的标准结果起伏较大，导致本研究的结论可能把握得不够准确。更加深入和 全面准确的研究将成为笔者今后努力的目标。 第4 页武汉科技大学硕士学位论文 第二章低收入标准体系相关理论 2 1 基本概念 2 1 1 城镇低收入人群 城镇低收入人群是相对于城镇中等收入人群、城镇高收入人群而言的人均收入较低的 人口群体。随着经济发展、社会进步以及个人职业、收入等的变化，高、中、低收入人群 的划分标准也在不断变化。学术界关于城镇低收入人群的界定方法有三种：一是按照人均 收入的多少排序，把人均收入最低的人口占城镇总人口的某个比例的人群界定为城镇低收 入人群1 ；二是根据不同城市的经济发展水平、社会进步程度等制定最低工资标准，人均收 入低于最低工资标准的人群为城镇低收入人群2 ；三是依据不同城市的人均收入水平、物价 指数确定人均最基本生活需要标准，并以此为该城市的贫困线，收入水平低于贫困线的人 群属于城镇低收入人群3 。中国统计年鉴依据第一种方法，按照人均收入从低到高，把城 市人口分为1 0 、1 0 、2 0 、2 0 、2 0 、1 0 、1 0 七个部分，依次称为最低收入户、低收 入户、中等偏下收入户、中等收入户、中等偏上收入户、高收入户、最高收入户七组人口。 其中，最低收入户、低收入户共2 0 的城镇人口为城镇低收入人群。 2 1 2 最低工资制度 所谓最低工资制度，是指劳动者在法定工作时间内或依法签订的劳动合同约定的工作 时间内提供了正常劳动的前提下，国家以法律的形式保障其应该获得的最低劳动报酬的制 度。 最低工资制度是政府对劳动力市场运行进行干预的一种重要手段。实施最低工资制度 的目的在于为低收入劳动者提供基本生活保障，保证劳动者所获得的工资能够满足家庭成 员与其自己的基本生活需求，并且要让劳动者能够适当分享经济发展成果，这样才能够促 进社会公平，维护社会安定，并且维持一定的社会购买力，促进经济发展。 中国的最低工资制度是在计划经济体制向市场经济体制转轨以后逐步建立起来的。我 国劳动力供大于求的矛盾在九十年代开始逐渐突出，部分企业以压低劳动者工资的手段来 达到利润最大化、提高市场竞争力的目的，使企业劳动者的合法权益受到损害。尤其是沿 海地区，甚至给劳动者个人及其家庭带来生存危机。为了保障劳动者能够获得合法劳动报 酬的权益，1 9 8 9 广东省珠海市根据当地实际情况率先试行最低工资制度。中华人民共和 国劳动法( 1 9 9 5 ) 第4 8 条规定：“国家实行最低工资保障制度。一这标志着我国最低工资 制度上升到法律保障层次。2 0 0 4 年3 月，劳动和社会保障部颁布最低工资规定，目前 我国除西藏外，3 0 个省区均已实行最低工资制度，并颁布了该地区的最低工资标准。 1 樊平中国城镇的低收入群体 j 中国社会科学。1 9 9 6 ( 4 ) ：6 4 - 7 7 2 谢勇中国城镇居民低收入群体研究综述 j 人口与经济，2 0 0 6 ( 2 ) ：5 4 - 5 9 3 国家统计局宏观经济分析课题组低收入群体保护：一个值得关注的现实问题 j 统计研究，2 0 0 2 ( 1 2 ) ：3 7 4 5 武汉科技大学硕士学位论文第5 页 2 1 3 失业保险制度 失业保险是指国家通过立法强制实行，由政府负责建立基金，对非因本人意愿中断就 业而失去工资收入的劳动者提供一定时期的物质帮助及再就业服务的社会保险制度。4 其目 的可以从大的社会经济层面和失业者个人层面来看。从失业者个人层面来看，失业保险的 目的是通过建立社会保险基金使员工在其失业期间通过领取失业保险金来获得必要的经 济帮助，从而保证其基本生活，并通过职业培训、职业介绍等手段，为他们实现重新就业 创造条件。从社会经济的角度来说，失业保险的主要目的是通过对失业者失业期间基本生 活的保障，来缩小劳动者之间收入差距、调节社会上的贫富差距，维持社会稳定，同时合 理的配置劳动力资源，从而促进经济的发展，发挥“自动稳定器 的作用。失业保险具有 普遍性、强制性、互济性、福利性的特征。 失业保险金保障标准的确定是除了要保障失业人员的基本生活之外，还要促进其再就 业。失业保险金给付标准的确定是比较复杂的，世界各国普遍遵循以下原则：一是给付标 准要低于失业者原有的工资水平，以体现劳动与不劳动的差别，并限制一定的给付期限， 超过此期限者，按社会救助的标准给付。二是要确保失业者及其赡养人口的基本生活需要； 三是权利和义务相对等的原则。劳动者失业前有为社会提供劳动并缴纳保险费的义务，在 其失业后也应得到保障其基本生活的权利。1 9 9 9 年国务院颁布的失业保险条例规定， 失业保险金的标准规定为低于当地最低工资标准，高于城市居民最低生活保障标准的水平 发放，具体标准由省、自治区、直辖市制定。关于失业人员领取失业保险金的期限， 失 业保险条例规定：失业人员失业前所在单位和本人按照规定累计缴费时间满1 年不足5 年的，领取期限最长为1 2 个月；缴费满5 年不足1 0 年的，最长期限为1 8 个月；缴费累 计1 0 年以上的，最长期限为2 4 个月。失业人员领取失业保险金期限届满未能重新就业， 并距法定退休年龄不足2 年的，可以持续领取为规定标准8 0 的失业保险金，但不得低于 当地城市居民最低生活保障标准，直到达到退休年龄后，停发失业保险金，转领养老保险 金。 2 1 4 最低生活保障制度 所谓最低生活保障，是指国家和社会为生活在贫困线之下的社会成员提供满足最低生 活需要的物质帮助的一种社会救助制度安排。5 这项制度虽然在不同国家有不同的称谓，但 是在内容上基本都是大同小异的。目前，国际上对于最低生活保障还没有一个公认的、明 确的定义。著名学者e a r d l e y 等( 1 9 9 6 ) 在对欧盟2 4 个国家最低生活保障做出研究后是这 样来定义的：发达国家通常要为那些缺少充足收入的市民提供最低收入保障，这种形式的 保护经常被称为“安全网”，它应该容纳所有人。6 所以说最低生活保障制度应该成为“社 会最后一道安全网。但是目前有很多研究表明，这道安全网由于自身的标准太低，也就 是说其标准被设定在贫困线以下，使得某部分没有其他收入来源的贫困人口无法得到安全 4 赵曼主编社会保险学 m 北京：中国财政经济：i ；版社，2 0 0 3 1 1 第1 1 5 页 5 郑功成著社会保障学 m 北京：中国劳动社会保障出版社，2 0 0 5 ：2 7 4 6 黄晨熹社会救助的概念、类型和体制不同视角的比较 j 华东师范大学学报，2 0 0 5 ( 3 ) 第5 页武汉科技大学硕士学位论文 网的保护，从而陷入贫困或者表现为其他需要未能得到满足。相对而言，欧盟的另外一项 关于最低生活保障的研究中对最低生活保障的定义则具有较为浓厚的理论色彩。在该研究 中，最低生活保障被定义为：以家计调查为基础，以现金或实物为支付形式，通过资格条 件审查将给付定位于那些处于低收入阶层或低于类似收入门槛线的个人或家庭的援助。7 我国的学者们也从各个不同的角度并结合我国的社会现实对最低生活保障制度进行 了界定。有学者指出，最低生活保障制度是在公民因各种原因导致难以维持最低生活水平 时，由国家和社会按照法定的程序给予款物接济和服务，以使其生活得到基本保障的制度。 8 还有学者认为，所谓最低生活保障是指在公民不能维持最低限度的生活水平时，由国家和 社会按照法定的标准向其提供满足基本生活需要的资金和实物援助的社会保障制度。9 台湾 著名社会保障法学者江亮演( 1 9 9 0 ) 认为：要正确的界定最低生活保障的涵义就必须从性 质、项目主体( 实施者) 、政策目的和目标等方面对其进行界定。他指出，最低生活保障 是属于社会救助体系的，而救助指的是一种长期持续、以救困助危为目的的政府行为，是 一种积极的减贫政策。m 笔者认为所谓最低生活保障制度是指：在公民难以维持最低限度的生活水平时，由国 家行政机关按照法定的标准和程序向其提供保证其最低限度生活需求的资金和物质帮助 的一种法律制度。最低生活保障制度是一种社会救助制度，它是国家用来保障全体公民基 本生存权利的制度，它根据维持居民最低的生活需求标准来制定相应的最低生活保障线 ( 标准) 。当公民的收入水平低于国家规定的最低生活保障线( 标准) 而发生生活困难的 时候，有权利按照国家规定的法定程序和标准得到现金以及实物救助。 城市居民最低生活保障制度的建立，不仅仅只是无生活来源、无劳动能力、无法定赡 养人人员，还包括所有城市家庭人均收入低于当地最低生活保障标准的各类人员，他们都 能够得到生活救济，享受最低生活保障待遇。因此，城市居民最低生活保障制度是解决贫 困人口生活问题的重要制度设计和制度保证，它的实施有利于促进社会公平，维护社会稳 定。最低生活保障制度的建立还是对我国传统社会救济制度的改革与完善，相较于其他社 会保障制度，其覆盖面最为广泛，它面向和覆盖全体城市居民，凡持有城镇居民户口，只 要家庭人均收入低于当地制定的最低生活保障线，即会被纳入最低生活保障网。可以说最 低生活保障是社会保障的安全底线，是最后一道安全网。 作为“最后一道安全网 ，最低生活保障制度的确立及其实施，必须遵循一定的原则， 包括最低生存保障原则、普遍性原则、与当地实际生活水平相联系原则、维护受助者尊严 原则等。 2 2 国内外经济理论中的典型论点 2 2 1 国外学者对城镇低收入相关问题的研究 7 黄晨熹社会救助的概念、类型和体制不同视角的比较 j 华东师范大学学报，2 0 0 5 ( 4 ) 。时正新、廖鸿著中国社会救助体系研究 m 北京：中国社会科学出版社，2 0 0 2 2 9 张海鹰社会保障词典 劬广州：经济管理i j j 版社，1 9 9 3 ：3 3 8 1 0 江亮演社会救助的理论和实践 m 台北：台北桂冠图书公司，1 9 9 0 ：1 3 武汉科技大学硕士学位论文第7 页 ( 1 ) 马克思关于城镇低收入相关问题的观点 马克思的观点实质上是从社会制度的限定入手，探讨了经济增长对收入分配的影响。 他认为，社会制度及作为其主要表现形式的生产资料的所有制形式，是决定国民收入分配 和收入差距的根本力量。他的这一观点是从对资本主义社会经济规律的考察入手的。在其 巨著资本论( 1 8 6 7 ) 中，马克思集中阐述了资本主义私有制经济运动的规律，解释了 促进资本主义经济成长、发展以至最终走向灭亡的各种因素，认为资本主义生产方式内在 地决定了其私人占有与社会化大生产的矛盾，提出了资本积累的一般规律，发展出了经济 增长伴随分配领域的两极化理论，指出资本主义私有制是造成广大工人和社会下层低收入 与贫困的根源，只有通过制度变革才能彻底的改变利益分配秩序，实现公平。 马克思阐述了社会主义社会保障的实质是国民收入的分配。他在哥达纲领批判 ( 1 8 9 1 ) 中指出，社会产品分配给劳动者时，应做三项扣除：“第一，用来补偿消费掉的 生产资料部分；第二，用来扩大再生产的追加部分；第三，用来偿付不幸事故、自然灾害 等后备基金或保险基金。一剩余的社会总产品是作为消费资料的，但在进行个人消费品分 配之前还必须扣除：“第一，和生产没有关系的一般管理费用；第二，用来满足公共需要 的部分，如学校、保健设施等；第三，为丧失劳动能力的人设立的基金。总之，就是现在 属于所谓官办济贫事业的部分。 1 1 根据马克思的这一思想，在国民收入的初次分配要扣 除用来应付不幸事故、自然灾害等的后备基金和保险基金，以保证社会再生产的顺利进行， 在再分配过程中扣除为教育、保健和丧失劳动能力的人设立基金以满足社会稳定的需要。 社会保障作为一项社会化事业，必须明确责任主体，以便承担相应责任。马克思主义经典 作家列宁提出国家责任主体说( 1 9 1 2 ) ，认为实行国家保险是最好的保险形式，由国家政 府进行管理，明确了社会保障的责任主体，以国家政府的权威性，保证社会保障制度的公 平性和有效性。 ( 2 ) 福利经济学关于城镇低收入相关问题观点 福利经济学将价值分析引入到经济学中，认为公平的收入分配与经济效率一样，是经 济运行的目标之一。早期的福利经济学家庇古( 1 9 2 0 ) 等人提出了“收入均等化 的观点， 认为经济福利最大化不仅取决于国民收入的最大化，而且取决于合理的收入分配。他以边 际效用价值论为基础，认为增加产出而不减少穷人的绝对份额，或增加穷人的绝对份额而 不减少产出时，都意味着社会福利的增加。从这一基本理念出发，庇古主张政府干预再分 配或第二次分配，以增加社会福利。新福利经济学家( 霍太林、卡尔多和希克斯) 提出了 “帕累托最优原理 ( 1 9 3 8 ) 和“补偿原理( 1 9 3 9 ) 。帕累托最优是福利经济学的核心概 念之一，新福利经济学认为，最大的福利内容是经济效率，即生产资料的使用达到了最有 效的状态一在这种状态下，不可能通过资源的重新配置，在其他人的效用水平至少不下 降的情况下，使任何个别人的效用水平提高。补偿原理认为政府的任何经济政策都将会使 一部分人受益而使另一部分人受损，从而不符合帕累托最优条件的福利原则。因此政府应 通过再分配等手段对受害者进行补偿，这实际上为政府干预经济提供了理论依据。另一些 1 1 马克思恩格斯选集： 第3 卷【m 】北京：人民出版社，1 9 7 2 ：9 - 1 0 ， 第8 页武汉科技大学硕士学位论文 福利经济学家，如伯格森和萨缪尔森( 1 9 3 8 ) 等，提出了“社会福利函数”理论。这一理 论认为社会福利和影响社会福利的各种因素之间存在一定的函数关系，这些影响因素之间 可能有不同的配合。在一定的收入分配条件下，社会福利的最大化就在于个人对各种不同 配合的选择，个人的自由选择是决定个人福利最大化的重要条件，而社会福利又总是随着 个人福利的增减而增减。因此，要使社会福利最大化，政府应当保证个人的自由选择，进 行“合理”的收入分配。 ( 3 ) 新古典经济学关于城镇低收入相关问题观点 新古典经济学以古典经济学的“看不见的手”原理和“供给创造需求”的萨伊定律为 理论基础，强调市场本身的完整性，认为低收入及贫困问题是由于外部因素的冲击而导致 的经济的局部和偶然失调，并认为该问题可以通过市场的自动调节机制而自发地得到解 决。产品分配净尽定理是新古典经济学在收入分配理论的主要观点。它实质上认为，低收 入问题只是内生于劳动者创造价值的能力的不足，而与宏观经济发展水平和收入分配状况 无关。以此为理论基础的一些经济学家和社会学家甚至认为，低收入阶层的存在不仅无害 反而有益，它只是社会分工的一种表现形式，起到了自发强制某一部分社会成员从事初级 或低级劳动的作用，并给全社会成员提供了一种激励机制，可以促进社会整体经济效率的 提高。 ( 4 ) 当代西方主流经济学关于城镇低收入相关问题的解释 当代西方主流经济学在低收入问题上的理论释义最初来源于美国经济学家阿瑟奥肯 ( 1 9 7 5 ) 关于公平与效率抉择问题的讨论。他在“漏桶实验”中提出过这样一个问题：如 果我们重视平等，那么当l 美元从富人的桶里拿到穷人的桶里时，我们表示赞同。但是设 想在再分配之桶上有一个漏洞，富人交的税只有一部分( 可能是一半) 实际交到了穷人手 里，那么以平等名义进行的再分配就是以损失经济效率为代价的。通过各种手段进行的再 分配，由于降低了工作和储蓄的积极性，将可能导致实际产出的减少。在公平名义下的再 分配实质上损害了效率的经济目标。当政府制定再分配政策时必须考虑更大程度平等的好 处和相关政策会对国民收入产生的影响。保罗萨缪尔森和威廉诺德豪斯利用“收入可 能性曲线 进一步说明了奥肯分析的问题1 2 。他们把人口分为高收入组和低收入组两个部 分。在图2 1 中，x 轴表示高收入组的真实收入，y 轴表示低收入组的真实收入，a 点代表 在征收带有再分配性质的赋税以前自由放任的结果，e 点表示数量相同但收入完全均等的 国民生产总值为了促进公平，政府致力于税收和转移支付希望达到的目标。从e 点向 右下方倾斜的线e a 表示收入再分配没有付出代价的情况。该线的倾斜度是负4 5 度，意味 着从富人桶里转移出来的一美元正好使穷人桶中增加一美元，国民收入并没有因再分配而 受损。但是，如果政府对富人过多的征收累进的所得税进行再分配可能会降低富人工作和 储蓄热情；另一方面因为社会对穷人收入的保护，贫困的刺激会降低，他们可能不再努力 去寻找工作，国民收入的总规模会减少。另外在奥肯的试验中发现，从富人那里征收的每 1 美元税收实际上中能使穷人的收入增加5 0 美分，其余的都消耗在勤奋程度下降和管理 n 保罗萨缪尔森，威廉诺德豪斯经济学( 第1 6 版) 萧琛等译北京：华夏出版社，1 9 9 9 ：2 8 5 武汉科技大学硕士学位论文第9 页 成本上，从而形成图中代表实际收入边缘的背离负4 5 度线向内弯曲的a b z 曲线，因为赋 税和转移支付包含的效率损失，最终可能既伤害了富人也伤害了穷人。因此，奥肯认为平 等与效率之问的冲突是无法避免的。当它们发生冲突时，应该寻求折衷的方案，也就是注 入一些合理性，在效率中注入一些人道。 图2 1 公平与效率平衡图 2 2 2 国内学者对城镇低收入相关问题的研究 中国学者对城镇低收入问题的研究始于二十世纪八十年代，这是与当时中国经济环境 相适应的。研究内容主要是与个人收入分配差距和城市贫困问题密切相关。此外，在劳动 就业、社会保障等专项研究中也时常涉及，虽然这些专项研究更多的是侧重分析问题以及 探析相关对策，而没有对理论进行细致的钻研，但是它仍然能够在城镇低收入问题的研究 上给予很多很好的启示。 中国理论界把个人收入差距扩大的原因归为三个方面：一是经济发展和不平等。陈宗 胜( 1 9 8 9 ) 认为，中国居民收入差距扩大是随着社会经济发展不可避免的结果。他根据库 兹涅茨“倒u 曲线理论提出“陈氏倒u 曲线 ，用于反映公有制经济条件下收入差距的变 动规律。他说在公有制经济条件下，个人收入差距有着类似于私有制社会的倒u 趋势，以 个人收入高低为标准分为三个阶段，各阶段具有相应的个人收入差距形态和变化趋向：在 低收入阶段，收入差别较低且变动不大；随着收入逐步提高，收入差别变大，变动速度加快； 当收入达到中上水平时，收入差距开始逐渐变小，变动速度相对缓慢。二是二元经济转换 是导致居民收入差距扩大的主要原因。李实( 1 9 9 7 ) 认为中国经济属于典型的二元经济， 在工业化的过程中，新兴产业的迅速发展引起对技术的强大需求，从而提高了技术工人的 工资，同时，农村剩余劳动力流入城镇，非技术工人供大于求，导致非技术工人工资率下 第1 0 页武汉科技大学硕士学位论文 降，收入差距扩大。三是经济体制转型与不平等。赵人伟( 1 9 9 7 ) 认为以国有企业为代表 的城镇经济体制和发展模式的转变，改革原来单一的收入分配方式，非国有经济成分与国 有经济部门之间存在效率差别，多元化分配格局的形势必然导致居民收入差距的显性化。 在对未来收入分配华东趋势的预测上，他们认为，如果收入差距在经济增长的初期是上升 的，并在随着经济增长达到一定高度后就自然下降，那么收入差距的扩大就是一个阶段性 的问题，收入分配政策的制定也就具有很大的暂时性。但由于数据验证的结果都没有对我 国收入分配会沿着“倒u 型”曲线的轨迹变动这一命题提供强有力的经验支持，所以现在 还无法把缩小收入差距的希望寄托在经济增长的自发力量上或一些短期的、应急的措施 上。 在城市贫困问题的研究上，学者们普遍认为，中国的城镇贫困问题是体制转型和经济 发展过程中不可避免的。由于中国的经济发展本质上是从一种低水平的均衡状态逐渐实现 非均衡化的动态过程，因此，收入增长的非均衡化是当代中国经济发展的必然结果之一。 经济体制改革是经济发展的推动力，同时也加剧了发展过程中收入的极化过程，其中，政 策的非连续性又是这一极化过程的催化剂。常兴华( 2 0 0 2 ) 利用实地调查结果展开对该问 题的研究，通过特征分析界定其构成，认为目前城镇低收入和贫困阶层的扩大是与经济体 制改革密切相关的正常现实，需要通过经济发展中相关措施的施行而解决。华迎放( 2 0 0 6 ) 认为，下岗失业及就业质量不高是现阶段导致中国城镇居民陷入贫困的主要原因，因此政 府应该对这