（行政管理专业论文）国有商业银行股份制改革中的政府监管问题研究.pdf

内容摘要 基于国有银行在我国金融体系的重要地位及其在我国渐进式的经济改革中所 起的重要作用，在已有的金融改革中，国有商业银行的改革始终是我国金融改革无 法回避之处。现阶段中国银行和中国建设银行在股份制改革的过程中取得了明显的 成效，但整个过程仍然是“摸着石头过河”。对国有商业银行而言，“机遇与挑战并 存”，只有在战胜挑战的过程中，寻求新的发展机遇，不断自我超越，才是正在进 行股份制改革国有商业银行的自我写照。国有商业银行的改革必须是有利于发展和 壮大国有商业银行，应该针对其存在的问题和不足进行改革，绝不能削足适履、生 搬硬套某种模式，否则会削弱或搞乱国有商业银行，甚至会造成新的经济和社会问 题。 面对严峻的国际金融形势步履艰难的国有商业银行股份制改革，政府通过怎样 的监管手段实旌有效的政府监管并不断提高国有商业银行运作效率，使国有商业银 行内部公司治理结构完善和在引进外资的过程中占据主导地位不改变，已成为推进 国有商业银行股份制改革的当务之急 因此，本文力从政府对国有商业银行股份制改革监管的角度，分析政府应如何 发挥作用形成监管者与被监管者良性互动机制，从而有效防范风险和化解风险，来 维护国有商业银行股份制改革的顺利进行。重点分析了对国有商业银行实施监管的 必要性和现实性，并针对存在的相对问题，提出了相应的对策。本文共分四个部分。 引言部分，主要介绍了对国有商业银行股份制改革实行特殊监管的必要性，以 及国内外的研究现状。并简要阐述了本文的选题意义、研究路径与研究方法以及创 新之处。 本文第一部分主要阐述了国有商业银行股份制改革监管的基本理论。明确金融 监管作为一种具有特定内涵和特征的政府管制行为，在本质上构成现代化金融制度 结构的一个独立层次。金融监管理论是金融监管实践的先导，只有在深入探讨金融 监管理论的基础上才能制定出有效的金融监管手段，并在金融监管实践中取得良好 的效果。由于国有商业银行的特殊地位，导致国有商业银行的监管从监管的主体、 监管的客体到监管的内容和监管的方式都有别于一般商业银行的监管。分析了国有 商业银行在股份制改革过程中政府监管模式的国际比较与选择。 第二部分主要分析了国有商业银行股份制改革监管的现状及存在的问题。虽然 国有商业银行在中国经济和金融的改革与发展中做出了巨大的贡献，但是由于历史 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 和制度的原因，使国有商业银行在中国银行业中一直处于垄断地位，长期以来产生 了资产质量低下，不良贷款率较高，不良资产的形成与累积根源未除；资本金严重 不足，呆账准备金缺口较大；治理结构不健全，组织机构臃肿，分支机构层次多， 传导效率低等问题。 第三部分主要提出了加强和改善国有商业银行股份制改革政府监管的若干举 措。自从国有商业银行在股份制改革中出售股权，就引起了中国银行业是否存在贱 卖的争论。那么外资进入后，我国监管当局就必须从完善金融监管立法、加强监管 主体自身建设、完善国有商业银行公司治理结构和人力资源管理机制以及内控组织 体系的建立，使国有商业银行占主导地位的局面不会改变。 文章的创新之处在于选取国有商业银行这特殊主体，着力从经济基础理论和 管理学基础理论入手进行研究，阐明其与一般商业银行的区别，从而论证构建不同 于一般商业银行监管制度的必要性始终围绕现行国有商业银行股份制改革这一主 线来进行各项研究的，具有较强的现实意义。文章的立论完全建立在现行金融宏观 调控政策及监管制度上，运用经济的、法律的手段对现阶段我国国有商业银行进行 的改革进行研究，以期加强理论研究的实用性。 关键词：国有商业银行：股份制改革；政府监管 a b s t r a c t b a s e do nt h ei m p o r t a n ts t a t u so ft h es t a t e o w n e db a n ki nt h eo u rc o u n t r y f i n a n c es y s t e ma n dt h ev i t a lr o l ei no u rc o u n t r ya d v a n c i n gg r a d u a l l y l i k e e c o n o m yr e f o r m ，i nt h ef i n a n c i a lr e f o r i l lw eh a v eh a d ，t h es t a t e o w n e db a n k r e f o r mi st h ep o i n tw h i c ho u rs t a t ef i n a n c er e f o r mi su n a b l et oa v o i d n o w a d a y st h eb a n ko fc h i n aa n dt h ec h i n e s ec o n s t r u c t i o nb a n kh a v eo b t a i n e d t h et a n g i b l er e s u l ti nt h ej o i n ts t o c ks y s t e mr e f o r m ，b u tt h ee n t i r ep r o c e s s s t i l lw a s t r a c e st h es t o n et oc r o s sr i v e r s p e a k i n go ft h es t a t e o w n e d c o m m e r c i a lb a n k 。t h eo p p o r t u n i t ya n dt h ec h a l l e n g ec o e x i s t s o n l yi n t h ed e f e a t i n gc h a l l e n g ep r o c e s s ，s e e k i n gt h en e wd e v e l o p m e n to p p o r t u n i t y a n du n c e a s i n g l ys e l f - s u r m o u n t i n g ，i st h es e l f - p o r t r a i to ft h es t a t e o w n e d c o m m e r c i a lb a n kw h i c hi sc a r r y i n go nt h ej o i n ts t o c ks y s t e mr e f o r m t h e r e f o r mo ft h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n km u s tb ea d v a n t a g e o u st od e v e l o p s a n de x p a n d si t s e l f ，s h o u l da i ma ti t sq u e s t i o na n di n s u f f i c i e n tt oc a r r y o nt h er e f o r m , c a n n o tc o p ym e c h a n i c a l l ya n da p p l ys l a v i s h l ys o m ek i n do f p a t t e r n ，o t h e r w i s ec a nw e a k e no rh a r mt h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k ，e v e n c a nc r e a t et h en e we c o n o m ya n dt h es o c i a lp r o b l e m s f a c i n g t h es t e r ni n t e r n a t i o n a lf i n a n c es i t u a t i o n ，h o wd o e st h e g o v e r n m e n ta d a p tt h em e t h o d st os u p e r v i s ea n dm a n a g e t h es t a t e o w n e d c o m m e r c i a lb a n ka n du n c e a s i n g l ye n h a n c et h ee f f i c i e n c yo fi t ，p e r f e c t i n g t h ei n t e r i o rc o m p a n yo ft h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n ka n dr e m a i n i n gt h e d o m i n a n tp o s i t i o ni nt h ei n t r o d u c t i o nf o r e i g nc a p i t a lp r o c e s s ，h a sb e c o m e t h eu r g e n tm a t t e ri np r o m o t i n gs t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n kj o i n ts t o c k s y s t e mr e f o r m t h e r e f o r e 。t h i sa r t i c l ef r o mt h ea n g l eo ft h eg o v e r n m e n ts u p e r v i s i n g a n dm a n a g i n gt h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n kj o i n ts t o c ks y s t e mr e f o r m , a n a l y s e s h o wg o v e r n m e n ts h o u l dp l a yt h er o l et of o r mt h e b e n i g n i t y i n t e r a c t i o nm e c h a n i s mb e t w e e ns u p e r v i s o r sa n db y s u p e r v i s o r s ，t h u s e f f e c t i v e l yg u a r d sa g a i n s ta n dm e l t st h er i s k ，m a i n t a i n st h es t a t e o w n e d c o m m e r c i a lb a n kj o i n ts t o c ks y s t e mr e f o r mt oc a r r yo ns m o o t h l y t h i sa r t i c l e e m p h a t i c a l l ya n a l y s e st h en e c e s s i t ya n dt h ef e a s i b i l i t yo ft h es u p e r v i s i n g i a n dm a n a g i n gt ot h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k ，a n da i m i n ga tt h ep r o b l e m s ， p r o p o s e st h ec o r r e s p o n d i n gc o u n t e r m e a s u r e s t h i sa r t i c l ea l t o g e t h e r i s d i v i d e df o u rp a r t s t h ei n t r o d u c t i o nm a i n l yt e l l st h es p e c i a ls u p e r v i s i n ga n dm a n a g i n g n e c e s s i t yt ot h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n kj o i n ts t o c ks y s t e mr e f o r m ，a s w e l la st h ed o m e s t i ca n df o r e i g nr e s e a r c hs i t u a t i o n b r i e f l ye l a b o r a t e s t h et o p i cs i g n i f i c a n c e ，t h er e s e a r c hm e n t a l i t ya n dt h ei n n o v a t i o np o i n t s t h ef i r s tp a r tm a i n l ye l a b o r a t e st h ee l e m e n t a r y t h e o r ya b o u tt h e s t a t e o w n e dc o m m e r c i a l b a n kj o i n ts t o c ks y s t e mr e f o r ms u p e r v i s i n ga n d m a n a g i n g c l e a rs p e a k i n g ，t a k eak i n do fg o v e r n m e n tr e g u l a t i o nb e h a v i o r h a v i n gt h es p e c i f i cc o n n o t a t i o na n dt h ec h a r a c t e r i s t i c t h ef i n a n c i a l s u p e r v i s i n ga n dm a n a g i n ge s s e n t i a l l yc o n s t i t u t e sa ni n d e p e n d e n tl e v e li n t h em o d e r n i z a t i o nf i n a n c i a ls y s t e ms t r u c t u r e t h ef i n a n c i a ls u p e r v i s i n ga n d m a n a g i n gt h e o r y i st h ef i n a n c i a l s u p e r v i s i n ga n dm a n a g i n gp r a c t i c e f o r e r u n n e r ，o n l yi nt h et h o r o u g hd i s c u s s i o nf i n a n c es u p e r v i s i n ga n dm a n a g i n g t h e o r yf o u n d a t i o nc a nf o r m u l a t et h ee f f e c t i v ef i n a n c i a ls u p e r v i s i n ga n d m a n a g i n gm e t h o d s ，a n do b t a i n st h eg o o de f f e c ti nt h ef i n a n c i a ls u p e r v i s i n g a n dm a n a g i n gp r a c t i c e b e c a u s eo ft h es p e c i a ls t a t u so ft h es t a t e o w n e d c o m m e r c i a l b a n k ，t h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n ks u p e r v i s o r s 。t h e b y s u p e r v i s o r s ，t h ec o n t e n t a n d t h e w a ya r ed if f e r e n t f o r m g e n e r a l c o m m e r c i a lb a n k i ta n a l y z e st h eg o v e r n m e n ts u p e r v i s i n ga n dm a n a g i n gp a t t e r n i n t e r n a t i o n a lc o m p a r i s o na n dt h ec h o i c eo ft h es t a t e - o w n e dc o m m e r c i a lb a n k i nt h ej o i n ts t o c ks y s t e mr e f o r mp r o c e s s t h es e c o n dp a r tm a i n l ya n a l y s e st h ep r e s e n ts i t u a t i o na n dt h ee x i s t e n c e p r o b l e m so ft h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n kj o i n ts t o c kr e f o r ms u p e r v i s i n g a n dm a n a g i n g a l t h o u g ht h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n kh a sm a d et h e t r e m e n d o u sc o n t r i b u t i o ni nt h ec h i n e s ee c o n o m ya n di nt h ef i n a n c i a lr e f o r m a n dt h ed e v e l o p m e n t ，a sar e s u l to ft h eh i s t o r i c a l a n dt h es y s t e mr e a s o n s ， t h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n kc o n t i n u o u s l yt ob et h em o n o p o l yp o s i t i o n i nt h ec h i n e s eb a n k i n gi n d u s t r y ，h a sh a dt h ep r o p e r t yq u a li t yl o w l yi na l o n gt e r m ，n o t g o o dl o a nr a t ei sh i g h e r ，n o t g o o dp r o p e r t yf o r m a t i o na n d t h ea c c u m u l a t i o nr o o th a v en o te li m i n a t e d ：t h ec a p i t a ls e r i o u si n s u f f i c i e n t ， i v 硕士擘位论文 m a s t e r st h e s i $ t h ed u l la c c o u n tr e s e r v ef u n dl a c ki sb i g g e r ：t h eg o v e r n m e n ts t r u c t u r ei s n o tp e r f e c t ，a g e n c i e sa r ee x t r e m e l yf a t ，t h eb r a n c ho f f i c el e v e li st o om u c h ， t h ec o n d u c t i o ne f f i c i e n c yi sl o wa n ds oo n t h et h i r dp a r tm a i n l yp r o p o s e sh o wt os t r e n g t h e na n di m p r o v es t a t e o w n e d c o 咖e r c i a lb a n kj o i n ts t o c ks y s t e mr e f o r mg o v e r n m e n ts u p e r v i s i n ga n d m a n a g i n g s i n c et h es t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n ks e l l st h es t o c k h o l d e r s r i g h t si nt h ej o i n ts t o c ks y s t e mr e f o n l l h a sc a u s e dt h ea r g u m e n tw h i c h c h i n e s eb a n k i n gi n d u s t r yw h e t h e rs e l lc h e a po rn o t t h e na f t e rt h ef o r e i g n c a p i t a le n t e r i n g ，o u rc o u n t r ys u p e r v i s i n ga u t h o r i t ym u s tp e r f e c tt h ef i n a n c e s u p e r v i s i n g a n d m a n a g i n gl e g i s l a t i o n ，s t r e n g t h e n t h es u p e r v i s o r s s e l f - c o n s t r u c t i o n ，i m p r o v et h es u p e r v i s i n ga n dm a n a g i n gw a y st os t a n d a r d i t sb e h a v i o r ，m a i n t a i n st h ed o m i n a n tp o s i t i o no ft h es t a t e - o w n e db a n k t h ei n n o v a t i o n o ft h i sa r t i c l ei s ，s e l e c t i n gs t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k a st h es u b j e c t ，c o n d u c t i n gt h ee c o n o m i ca n dt h em a n a g e m e n tb a s i ct h e o r y ， e x p o u n d i n gt h ed i f f e r e n c ew i t ht h eg e n e r a lc o m m e r c i a lb a n k ，t h u sp r o v i n g t h en e c e s s i t yt h a t c o n s t r u c t i n gt h es u p e r v i s i n ga n dm a n a g i n gs y s t e m d i f f e r e n tw i t ht h eg e n e r a lc o m m e r c i a lb a n k t h i sa r t i c l et h r o u g h o u tr e v o l v e s t h em a s t e rl i n eo fn o w a d a y ss t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n kj o i n ts t o c ks y s t e m t oc o n d u c t ，h a st h es t r o n g e rp r a c t i c a ls i g n i f i c a n c e t h ea r t i c l ea r g u m e n t c o m p l e t e l ye s t a b l i s h e si nt h ep r e s e n tf i n a n c i a lm a c r o e c o n o m i cc o n t r o l p o l i c ya n dt h es u p e r v i s i n ga n dm a n a g i n gs y s t e m , u s i n gt h ee c o n o m i c a la n d t h el e g a lm e t h o ds t u d yt h er e f o r mt h a tc a r r i e so nt h ec h i n e s es t a t e - o w n e d c o m e r c i a lb a n k ，t os t r e n g t h e nt h ef u n d a m e n t a lr e s e a r c hu s a b i l i t y k e yw o r d ：s t a t e o w n e dc o m m e r c i a lb a n k ：j o i n ts t o c ks y s t e mr e f o r m ： g o v e r n m e n ts u p e r v i s i n ga n dm a n a g i n g v 华中师范大学学位论文原创性声明和使用授权说明 原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师指导下，独立进行研究工作 所取得的研究成果。除文中已经标明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或 集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体，均已在 文中以明确方式标明。本声明的法律结果由本人承担。 作者签名d 虻葱、日期：护x 多月化日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借 阅。本人授权华中师范大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进 行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。同时授权 中国科学技术信息研究所将本学位论文收录到中国学位论文全文数据库，并通 过网络向社会公众提供信息服务。 储始出匕荛、 日期d 年莎月，乒日 导师签名：_ 撕导蛹签耄：“鄹毡1 日期：年 月 日 本人已经认真阅读“c a l i s 高校学位论文全文数据库发布章程”，同意将本人的 学位论文提交“c a l i s 高校学位论文全文数据库”中全文发布，并可按“章程”中的 规定享受相关权益。圃童途塞量銮厦澄厦i 旦坐生i 旦= 生；旦三生蕴查e 作者签名： 蛔1 三笔、 日期矿7 年月，够日 导师签名：乙咕芦导师签名：4 州朋蟛p e l 期：年月 日 ( 一) 选题价值和意义 引言 商业银行是我国金融机构体系的主体，其中四大国有商业银行的业务量和营 业网点占全国商业银行的绝大多数，只有对其严格的监管，才能确保金融体系的 安全并保证其有效运行。开放金融市场，引入外资银行，为的是发挥激励效应的 作用，入世后，拥有雄厚的资金实力和先进的管理经验的外资银行大量进入，我 国问题重重的国有银行将会受到强烈的冲击，如果疏于监管，也许激励效应会变 成负面效应。 2 0 0 3 年底，中国政府决定先行对中国银行和中国建设银行进行股份制改造 试点，希望用三年左右的时间将其改造成为符合现代企业制度要求的、具有国际 先进水平的股份制商业银行。这次改革将有利于为整个银行业创造公平的竞争环 境，也为银行监管部门实施有效监管奠定良好的基础。中国建设银行作为第一家 在海外上市的中国四大国有商业银行，于2 0 0 5 年1 0 月2 7 日以每股2 - 3 5 港元的 发行价格，在香港上市并受到了国际投资者的广泛认可。国际市场上发行价格的 确定是一个市场行为，建行此次上市获得的良好价格，充分说明境外投资者非常 看好中国银行业的发展潜力，对正在进行的国有商业银行股份制改革抱有信心， 也预示着银行业改革与监管已经进入历史性的攻坚阶段。 2 0 0 1 年1 1 月1 0 日，中国经过长达十几年的谈判，终于确定成为世界贸易 组织的成员国，中国的改革开放事业从此掀开了新的一页。从此中国的银行业只 有五年的过渡期，在这五年内还可以享受一定程度上的保护，五年之后中资银行 和外资银行就完全一样了今年是实施“十一五”规划的第一年，也是中国银行 业加入世界贸易组织过渡期的最后一年。做好今年银行业发展、改革和监管等各 项工作，对于实现“十一五”良好开局，增强中国银行业的整体竞争力至关重要。 此时对国有银行股份制改革的政府监管进行研究具有一定的现实参考价值和实 践指导意义。 ( 二) 国内外研究的现状综述 1 国内研究现状 银行业的发展变化异常迅速，新产品、新业务不断涌现。固有的风险依然存 在，新的风险不断暴露。在国有商业银行股改全面推进之时，金融大案却不断爆 发。如何防范金融机构的腐败问题，如何完善国有商业银行的监管成为社会关注 的热点。1 9 9 5 年，中国人民银行法和 商业银行法颁布，从法律上确立了 中国人民银行对银行、保险、信托业的监管地位；1 9 9 5 年7 月1 日，中华人民 共和国商业银行法开始实施。该法明确规定了商业银行的地位、性质、经营原 则、权益等。要求把现有的四大专业银行转变为真正的商业银行。商业银行法 的制订实施为国有商业银行的改革深化提供了法律依据和保障。1 9 9 8 年，中国 人民银行还撤消了3 1 个省级分行，成立了9 家跨省区分行和2 家总行营业管理 部；国家发行2 7 0 0 亿元特别国债，补充国有独资商业银行资本金。同年，国务 院还决定成立保险监督管理委员会，专门中国保险业的监管，将原来由中国人民 银行履行的对保险业的监管职能分离出来，中国人民银行主要负责对银行、信托 业的监管。2 0 0 3 年4 月2 8 日中国银行业监督管理委员会( 简称中国银监会或银 监会) 的正式挂牌，标志着我国终于确立了把货币政策独立于金融监管之外的分 业经营与分业监管的金融监管制度和监管组织结构，不仅强调了中央银行的独立 性，而且明晰了银行、保险和证券的分业监管架构。这是我国完善宏观调控体系， 健全金融监管体制的重大决策，昭示着我国金融改革与发展进入了一个新的历史 阶段。虽然中国人民银行作为中国的中央银行主要制定并保证货币政策的执行以 加强宏观控制，中国银行业监督管理委员会负责对银行的监管，中国保险监督管 理委员会负责对保险业的监督，中国证券监督管理委员会则对证券业进行监督和 管理，但由于我国的金融监管体制建立时间较短，不仅法律制度方面存在着缺陷， 其监管体制、监管方法和内容方面也有许多需要改进的地方。 阎庆民博士曾任中国银监会银行监管一部主任，出版过中国银行业监管问 题研究、中国银行业风险评估及预警系统研究等多部专著。他认为：总体来 看，现代金融理论研究呈现出既分化又综合的发展趋势，这一点在银行监管问题 研究方面表现得尤为突出。一方面，银行监管研究的对象越来越精细，研究范围 从最初的防止银行挤提，到后来的金融管制直至目前的银行风险监管。但另一方 面，银行监管问题并没有像其他经济学领域( 如经济增长理论、通货膨胀理论、 汇率理论、利率理论、市场失灵理论等) 一样形成独立、完整的理论体系，大量 2 理论性的观点、方法和思路均是散布在各类文献中，为阐述特定问题而出现。 郎成平认为，银行的改革与产权无关。他对7 8 个国家9 5 8 个上市银行分析 后得出结论是：银行的收益与股权结构没有任何显而易见的相关性：不同所有制 的银行，其利润在相当长的时间内，都在一个很大的范围内浮动。在国家控股的 银行中存在资金回报率的，而在民间控股和国外金融机构控股的银行中同样也有 资金回报率低的。他的统计表明，全世界仅8 个国家和地区没有国有银行。他还 表示，一家银行的坏账率和这个银行的产权并无关系。影响银行坏账率的是一个 经济环境下的信托责任。而信托责任一方面需要社会中每个人信用的长期积累， 另一方面更需要的是有效的监管。 而李稻葵、钟伟、巴曙松认为，国有银行应该考虑分拆上市。这就意味着国 有银行必须进行集团化改组，集团内部至少应该形成以侧重于未来发展的好银 行、侧重于作为银行内部剥离不良资产的坏银行( 资产管理公司) 以及侧重于混 业发展的投资银行三大块。这样作为好银行的一块，才有可能通过分拆的方式争 取上市并获得外部融资。 林毅夫教授在2 0 0 3 年1 月1 8 日的中国证券市场与金融体制改革理论研讨会 上指出，四大国有商业银行改革面临两个方面的问题：其一是呆账、坏账比例太 高，在外资银行进入的情况下，光靠国家信用能否保持大家对银行体系的信心。 其二是具有垄断性质的四大国有银行在面对从市场竞争中成长起来的外国银行 的竞争时，如何保证其存款和客户不会减少。 2 国外研究现状 商业银行监管模式的选择与各国的经济制度、金融制度有着密切的联系。由 于各国经济制度和金融制度形成的历史条件和经济条件不同，各国在金融监管体 制、内容和操作方法上各具特色。世晃各国的经济学家关于银行监管的理论可以 分为两大类：一是建立在凯恩斯经济学和福利经济学基础上的银行管制理论；二 是建立在政治经济学基础上的银行管制论。主要包括以下内容： ( 1 ) 金融市场失灵理论。新帕尔格雷夫经济学大辞典对“管制”的解释 为：管制是政府为控制企业的价格、销售和生产决策而采取的各种行动，政府公 开宣布这些行动是要努力制止不充分重视社会利益的私人决策。经济学家将经济 管制理论应用于金融监管，认为在不存在信息成本或者交易成本很低的前提下， 政府对银行强有力的监管能够提高银行的公司治理水平，从而提高整个社会的公 共利益，使社会福利水平最大化，实现帕累托最优。这一理论被称为公共利益理 3 硕士擘位论文 m a s t e r st h e s i s 论，或者称为官方监管观点，其政策含义是，私人部门般缺少相应的信息、动 力和能力去监控企业和银行机构，因此，迫切需要一个强有力的政府机构对银行 进行监管。 ( 2 ) 金融社会崩溃市场论。该理论认为由于银行业的特殊性，银行在金融 市场中所面临的信息不充分、信息不对称、垄断、公共品、规模经济递增以及外 部性等问题不仅仅会导致局部“市场失灵”，而且会导致社会性的“经济崩 溃”，金融系统具有强烈的信息不对称和不确定性，这些因素使它具有强烈的不 稳定性，从而通过干扰国家的货币供给机制和信贷形成机制，对实体经济产生强 烈的冲击，并且由于金融系统的放大作用，将使这些冲击具有毁灭性的副作用。 因此，国家应当对银行业进行全面的管制。 ( 3 ) 政府掠夺论s t i g l e r 、p e i t z m a n 、b e c k e r 、p o s n e r 所代表的“政治 监管俘获理论”是与公共利益理论相反的另一种监管理论，从实证的角度探讨了 公共利益理论的现实性。该理论认为金融监管机构的政治家( 监管者) 在监管工作 中并不是将整个社会的福利最大化。而是将其个人的福利最大化。这样，政治家 ( 监管者) 经常将银行的资金转移到与政治相关的企业，而不是一般的社会企业； 或者实力较大的银行将会“俘获”政治家( 监管者) ，诱导银行监管人员从银行的 利益出发而不是以社会的最佳利益为出发点进行监管。 ( 4 ) 特殊利益论和多元利益论。这种观点在政府掠夺论的基础上发展而来， 认为政府掠夺论将分析的立足点放在“抽象的政府”，将无法对各种金融管制的 产生过程给予更为清晰明确的认识。该理论认为，银行业管制工具和监管制度是 一个需求与供给不断变化的匹配过程，只有把握清楚各方利益的结构及政治力量 的分布，才能了解制度变迁过程，并在过程中确定这些工具和制度的效应以及效 应的分布 此外，还有许多经济学家试图苁规范经济学和现代经济管制论的角度去寻找 银行业监管的必要性例如：戴蒙德和戴维格( d i a m o n d d y b v i g ) 银行挤提模 型就是在现代经济学分析基础上，运用不对称信息和博弈论分析范式，研究银行 不稳定的内在原因，提出了政府干预银行经营活动必要性的结论；公共利益学说 认为，市场破产的原因可能有三种情况：自然垄断、外部效应和信息不对称。一 般情况下银行业不存在自然垄断，导致银行市场破产的缘由无疑是外部效应和信 息不对称：z a n e 、b o o t 和t h a k o r 及w a l s h 则从委托代理角度研究发现，由于信 息不对称导致激励约束不力，是引起监管低效的主要原因；卡瑞肯( k a r e k e n ) 4 提出，银行业的监管要给银行提供一个“安全网”，以保护存款者免遭银行业倒 闭的风险，等等。 ( 三) 研究路径与研究方法 本文共分四部分分析了对国有商业银行实施监管的必要性和现实性，并针对存 在相对问题，提出了相应的对策。引言部分介绍对国有商业银行股份制改革实行特 殊监管的必要性。第一部分阐述了国有商业银行改革监管的基本理论。由于国有商 业银行的特殊地位，导致国有商业银行的监管从监管的主体、监管的客体到监管的 内容和监管的方式都有别于一般商业银行的监管。分析了国有商业银行在股份制改 革过程中政府监管模式的国际比较与选择。第二部分分析了国有商业银行股份制改 革政府监管的现状及存在的问题。由于历史和制度原因导致国有商业银行长期以来 产生了不良资产比例过大；资本金严重不足，呆账准备金缺口较大：公司治理结构 不健全；组织机构臃肿，分支机构层次多，传导效率低等问题。第三部分主要提出 了改进国有商业银行股份制改革政府监管的若干举措。主要提出了外资进入后，我 国监管当局必须从完善金融监管立法、加强监管主体自身建设、完善国有商业银行 公司治理结构和人力资源管理机制以及内控组织体系的建立，使国有商业银行占主 导地位的局面不会改变。 本文特定的研究主题需要相应的理论与背景，同时也需要有与理论相联系的研 究方法。本文以经济学、管理学和法学等基础理论为指导，运用历史分析方法、比 较研究方法、实证研究方法与规范研究相结合的研究方法对国有商业银行监管进行 动态考察，从国有商业银行制度变革和风险控制的特殊性入手，重点分析了对国有 商业银行实施特殊监管的必要性和现实性，并针对存在的相关问题，提出相应的政 府监管措施。 ( 四) 本文的创新点 本文的创新点在于，选取国有商业银行这一特殊主体，着力从经济基础理论 和管理学基础理论入手进行研究，阐明其与一般商业银行的区别，从而论证构建 不同于一般商业银行监管制度的必要性。始终围绕现行国有商业银行股份制改革 这一主线来进行各项研究的，具有较强的现实意义。文章的立论完全建立在现行 金融宏观调控政策及监管制度上，运用经济的、法律的手段对现阶段我国国有商 业银行进行的改革进行研究，以期加强理论研究的实用性。 硕士学位论文 m a s t e r st h e s i s 一、国有商业银行股份制改革政府监管基本理论阐述 ( 一) 金融监管中的政府行为 1 监管的含义 监管从字面来看是监督与管理的合称。“监督”一词，从中文词义上看，是察 看与督促：从经济学的角度看，是用权威领导他人从事工作。“管理”一词，从中 文词义上看，是指负责某项工作并使之健康运行；从经济学的角度看，是指订立规 范，使每项资源能够发挥最大的功能。将监督与管理相结合，目的就在于运用适当 的手段和方法，使被监管的事业能够生存发展。从经济学的角度看，不同的学者在 对“监管”的认识上存在着很大的分歧。有的学者认为，“监管是一个经济个体通 过各种手段试图有意识地影响另一个经济个体或者其他多个经济个体行为的活 动”。“监管是国家凭借政治权力对经济个体自由决策所实施的强制性限制”也有 一些学者认为“监管是对某种偏离既定规则的行为实施的某种干预，而对这种干预 效果的评价则与人们在评价时所使用的价值体系有关”。还有一些学者认为“监管 是制定并实施规则的一种活动”。“监管的本质是以政府命令作为一种基本的制度手 段来代替市场的竞争机制，以确保获得一个更好的经济结果。政府监管部门确定由 谁来提供某项产品或服务及其价格，当监管部门将许可授予一个以上的供应商时， 通常也会对这些供应商之间的竞争实施某项限制。所以，作为竞争市场的两个最基 本的要求自由进入和独立行动被全部或者部分地取代，代之于由政府决定 价格、质量和服务条件，以及提供服务的义务”。国 从上面对监管的不同看法中可以看也一些共同的东西。监管就要有监管主体 ( 即监管者) 、监管对象( 即被监管者) 、监管手段和监管目标。可以认为监管就是 由监管主体为了实现监管目标而利用各种监管手段对监管对象所采取的一种有意 识的和主动的干预和控制活动。从监管主体来看，大部分经济学家认为监管的主体 应该是政府，监管是一种政府行为。但是，也是一些经济学家不同意这种看法。事 实上，从监管的实践来看，虽然绝大多数的监管活动是经政府为主体进行的，但是， 有些监管活动却是由非政府机构、行业组织甚至是某个企业来完成的。从监管对象 来看，笼统地说，经济监管的对象是被监管者，是经济行为的触发者和经济活动的 参与者，是经济活动参与者和触发者的行为活动及由此产生的相互关系和结果，因 。史福厚金融监管导论脚 北京：中国商务出版杜，2 0 0 4 i 6 硕士学位抡文 m a s t e r st h e s i s 此，它涉及人类的各种经济行为和经济活动领域。从监管目标来看，经济学家们