综合服务平台企业版(7.30)修改(3)ppt课件.ppt

增值税发票管理系统2.0（综合服务平台企业版）业务培训,主讲人：2019.07,1,综合服务平台企业版,一、概括总览,目录,二、业务功能介绍,02,01,2,一、概括总览,3,增值税发票综合服务平台,增值税发票管理系统2.0上线后，“增值税发票确认平台”更名为“增值税发票综合服务平台”增值税发票综合服务平台为纳税人提供了增值税等发票的网上抵扣勾选、退税勾选、代办退税勾选、成品油消费税申报、勾选库存、进销项发票查询和下载等功能。所有增值税一般纳税人取得抵扣凭证，即使已经通过大厅扫描完成认证，仍需要登录综合服务平台，签名确认发票用途。特定企业在办税服务厅勾选确认。,4,3,抵扣勾选增加确认签名操作,抵扣勾选可根据实际情况调整有效抵扣税额或不抵扣,出口转内销发票勾选和查询,增值税发票全生命周期展示,注销勾选,发票全票面信息下载，支持开票日期近三个月6万条发票数据下载,*风险管控（含风险纳税人、黑名单企业、违法违章信息、走逃失联企业、异常扣税）,增值税发票用途确认：,一是抵扣勾选二是退税勾选三是不抵扣勾选,功能总览,5,陕西省税务局纳税健康自检系统登录网址：:9001/,纳税健康自检系统,6,一,扫描认证也要去签名确认,二,进销发票皆可查询下载,三,特定企业在办税服务厅勾选确认,主要变化请特别关注：,7,增值税综合服务平台面向不同类型纳税人配置不同功能模块，完成不同业务操作。该平台主要用户为增值税一般纳税人，主要包扩贸易型外贸企业、生产型外贸企业、外贸综合服务企业（简称“外综服企业”）、成品油生产企业、成品油经销企业及其他增值税一般纳税人。,业务功能简介,8,外综服企业是指将进出口业务中各个环节的服务整合到一个统一的平台，然后由平台企业投放给中小外贸企业的企业，其主要服务项目包扩融资、通关、退税以及物流、保险等，本质来讲即为“可以退税的代理企业”。外综服企业可以在增值税综合服务平台中完成抵扣、退税、代办退税发票的勾选、确认业务；外贸企业可以在平台完成抵扣、退税发票的勾选、确认业务；生产企业和非出口退税企业可以在平台完成抵扣发票的勾选、确认业务。如下表所示。增值税小规模纳税人也可登录该平台，但功能模块主要为进项发票查询、税务事项通知书、成品油消费税管理（仅成品油企业）、发票下载和档案信息维护，不可进行相关发票勾选操作。,业务功能简介,9,业务功能简介,10,可勾选的发票类型：增值税专用发票机动车统一销售发票增值税电子普通发票（通行费）,业务功能流程图-抵扣勾选,11,可勾选的发票类型：增值税专用发票（代办退税专用发票除外）,业务功能流程图-退税勾选,12,成品油经销企业,A、海关缴款书录入成品油经销企业可通过此模块将已取得的稽核比对相符的海关进口专用缴款书相关信息，录入至增值税发票综合服务平台中，每张缴款书仅能“提交”一次，且提交之后不可修改，提交成功的缴款书，如需要做为开票购进数据，需要在“购进数据选择”中进行选择提交。B、购进数据选择成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口专用缴款书信息进行选择确认，采集成品油油品数量，实现购进油品录入的功能，为开具增值税成品油发票提供库存。开具的某一商品和服务税收分类编码的油品，应不大于所勾选确认的成品油专用发票、海关进口专用缴款书信息中对应的同一商品和服务税收分类编码的油品总量。C、油品调拨此功能是成品油经销企业总公司特有功能，实现按照分公司、油品类别两个维度进行油品的调拨功能，调拨功能基于获取进项成品油发票的油品数量来调拨，总公司需要库存也需要调拨。同时，调拨只能由总公司调拨给分公司，分公司不能实现回退。,13,成品油生产企业,A.消费税工作台操作员可以通过消费税工作台查看当年或之前年度内各月成品油消费税发票的认证情况（含成品油增值税专用发票和海关进口缴款书）B.海关缴款书录入成品油生产企业可通过此模块将已取得的稽核比对相符的海关进口专用书相关信息，录入至增值税发票综合服务平台中。每张缴款书仅能“提一次，且提交之后不可修改，提交成功的缴款书，完成录入后在“成品票认证”菜单下进行勾选提交。C.成品油发票认证该功能成品油生产企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口消费用缴款书信息进行选择确认。查询后系统自动返回相关的查询结果信息作员可以根据需要选择成品油增值税专用发票或海关缴款书进行勾选操。为完成消费税的申报做好前期进项数据准备。,14,增值税发票综合服务平台企业版主要功能模块：,业务功能简介,15,16,二、业务功能介绍,17,首次登录需要安装安全控件！,登录界面,18,首次登录需要安装安全控件！,登录界面,19,（一）首页,登录成功后，系统会自动跳转到首页。首页对该户纳税人的税款所属期、各类发票抵扣情况、已认证转为非正常发票和申报状态等进行了整体的展示。,20,首页工作台,可查看当前属期各类发票勾选情况,注销勾选后可在所属期所在自然月确认签名,征管获取状态为未申报或作废申报，并且在要回退月份的申报期内，可以回退,可切换历史月份,可更换年份,可查看非正常发票勾选情况,21,首页工作台,注意事项：1、回退税款所属期企业符合回退税款所属期条件时，才会显示回退税款所属期按钮且企业需要回退税款所属期到上一期继续进行发票认证工作时方可进行回退所属期操作。回退税款所属期具体条件如下：（1）上一属期撤销申报或征期截止日第二天平台未接收到已申报结果切换税款所属期到下期的；（2）平台从征管获取到的需要回退的税款所属期申报结果为“未申报”；（3）回退税款所属期功能只在申报自然月内有效。,22,回退税款所属期,满足条件的企业在主界面点击,23,首页工作台,2、注销勾选对于有需要注销勾选的企业，首页新增了注销勾选按钮。当纳税人在完成当期税款所属期申报后（例如当前月份为7月，当期税款所属期为6月），允许对下一税款所属期发票数据的确认（例如当前月份为7月，下一税款所属期为7月），实现下一税款所属期的注销申报功能注销勾选后可在所属期所在自然月进行确认签名（正常是次月才可进行确认签名）。注销勾选后还可撤销注销勾选。,24,注销勾选,有需求的企业在主界面点击,25,*（二）抵扣勾选-发票抵扣勾选,本功能主要提供按照税款所属期查询、逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式实现纳税人勾选用于申报抵扣的增值税进项发票（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票）的功能。,点我,可更改有效税额,可拖动并查看发票明细,更多条件,26,抵扣勾选-发票抵扣勾选,点击这里可查看发票的全生命周期信息,27,发票明细信息,28,抵扣勾选-发票批量抵扣勾选,本功能针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。,先下载发票文件进行统一勾选,文件格式要求execl2003,500K,3000条,29,抵扣勾选发票不抵扣勾选,本功能主要提供按照税款所属期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人选择相应申报期内用于申报不抵扣的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票、机动车销售统一发票、通行费发票）的功能。如：简易计税项目、集体福利等,注意：进行不抵扣的发票不可再进行抵扣,*,30,抵扣勾选逾期发票抵扣勾选,先向税局申请,通过审批及后台处理后可进行勾选,31,抵扣勾选抵扣勾选统计,该功能主要向用户提供：1、对当前税款所属期所认证数据进行统计申请、统计查询以及确认签名三大功能；2、查看当前、历史税款所属期可用于申报抵扣的发票汇总统计表及异常发票统计表；3、发票清单查询与查询明细下载。,在纳税申报内，申请抵扣统计且统计完成后，企业对统计表确认无误需进行确认签名，然后再进行抵扣申报工作,查看进度条可获取所需信息情况,32,抵扣勾选抵扣勾选统计,注意事项：1、所属期内申请统计和统计完成后允许多次撤销和重新申请。2、所属期和自然月在同一月时，申请统计后，可继续对发票进行抵扣/不抵扣操作（但不可进行确认签名，确认签名只在申报期内出现）。若所属期和自然月不在同一月，则必须撤销统计方可进行抵扣/不抵扣操作。3、勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。,*,33,发票抵扣勾选全业务流程图,34,（三）退税勾选,本功能仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。主要提供按照开票日期查询和逐票勾选（支持同时勾选多份发票）的操作方式，实现纳税人选择可退税的增值税进项发票清单信息（包括增值税专用发票）的功能。,35,退税勾选-退税批量勾选,退税批量勾选功能模块仅外贸企业、外综服企业具有该功能权限。是针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现退税批量勾选，达到提高退税勾选效率、降低勾选工作量的目的。,36,退税勾选-退税确认勾选,退税确认勾选功能目前适用于增值税专用发票，仅外贸企业、外综服企业具有退税确认勾选功能权限。此功能模块是对当期已勾选为退税的发票信息进行确认操作，纳税人可在每个自然月所属期对当期勾选的发票进行多次确认。退税确认勾选后不能撤销,37,退税勾选-退税统计,该功能主要向用户提供可用于申报退税的发票汇总统计表，仅外贸企业、外综服企业具有退税统计功能权限。本统计表（包括异常发票统计表）指定属期内所有勾选认证（即勾选确认）的退税发票。,注意：勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。,可切换所属月份,38,(四)代办退税勾选,只有外综服企业具备代办退税勾选功能。本功能只适用于有代办退税标识的增值税专用发票，代办退税勾选功能勾选即确认，且不可撤销。,39,代办退税勾选-批量勾选,只有外综服企业有代办退税批量勾选功能模块，是针对发票数据量较大、逐票勾选模式不太适用的状况给纳税人提供的一项优化服务。通过文件导入的形式实现批量勾选，达到提高发票勾选效率、降低勾选工作量的目的。,通过上传勾选的发票同样没有撤销功能,40,代办退税勾选统计,仅外综服企业具有该功能权限。主要向用户提供可用于代办退税的发票汇总统计表（包括异常发票统计表）。本统计表包括指定勾选月份内所有勾选认证为代办退税或扫描认证的代办退税发票。注意：勾选统计的频率为每天准时执行，新增勾选认证数据和扫描认证的代办退税数据会触发报表更新。其中，勾选认证或扫描认证的代办退税数据会准实时在本统计表中体现，请您关注统计表上方的“报表更新时间”。,41,（五）进项发票查询单票查询,进项发票查询：主要向用户提供发票明细的查询功能，分为单票查询、发票查验、未到期发票查询。单票查询：查看发票认证情况及明细信息（仅针对于进项发票明细查询）,42,进项发票查询未到勾选日期发票查询,未到勾选日期发票查询：查看未到期发票明细信息（仅针对于进项发票）,43,进项发票查询出口转内销发票查询,44,（六）税务事项通知书,该功能主要向用户提供税务事项通知书的查询、下载功能。包括税务事项通知书以及发票列表。,输入通知书编号点击查询即可查询到相关信息,45,（七）成品油消费税管理,企业类型不同对应的成品油模块菜单不同，企业类型主要分为两种：,2、成品油油类经销企业,1、成品油油类生产企业,46,成品油油类生产企业消费税工作台,本功能用户可以查看当年或之前年度内各月成品油消费税进项发票的认证情况（含成品油增值税专用发票和海关进口缴款书）。,47,成品油油类生产企业海关缴款书录入,本功能为成品油生产企业将已取得的海关进口缴款书相关信息，录入至增值税发票综合服务平台中。,注：录入完的海关缴款书可从这里查询,注：每个海关缴款书只能录入一次,48,成品油油类生产企业成品油发票认证,该功能为成品油生产企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口消费税专用缴款书信息进行选择确认。,49,成品油油类生产企业成品油认证统计,该功能主要向成品油生产企业提供已认证的成品油数量汇总统计表。本统计表包括指定属期内所有成品油专票和海关缴款书的认证统计情况。下方可查询和下载统计的发票明细。,注：成品油认证统计的频率为每天准实时执行,请您关注统计表上方的“报表更新时间”,50,成品油油类经销企业海关缴款书录入,本功能为成品油经销企业将已取得的海关进口专用缴款书相关信息，录入至增值税发票综合服务平台中。,注：录入完的海关缴款书可从这里查询,注：每个海关缴款书只能录入一次,51,成品油油类经销企业购进数据选择,该功能为成品油经销企业将取得的增值税专用成品油发票、海关进口专用缴款书信息进行选择确认，作为开具成品油发票油品总量。开具的某一商品和服务税收分类编码的油品，应不大于所勾选确认的成品油专用发票、海关进口专用缴款书信息中对应的同一商品和服务税收分类编码的油品总量。该功能页面如下图所示：,52,成品油油类经销企业购进数据选择,53,成品油油类经销企业购进明细查询,为了企业能更好掌握勾选确认的油品购进数量，平台提供了购进数据选择，税务机关补录、调拨数据的明细查询,54,成品油油类经销企业购进明细查询,55,成品油油类经销企业购进明细查询,注意事项：1、购进明细查询-调拨数据（1）对于油类经销企业分公司是查询其总公司调拨的数据，对于油类经销企业总公司是查询总公司给自己调拨的数据，无总分机构关系的企业无此单选框。（2）总公司要销售的库存需先调拨给自己方可同步到税控开票,56,成品油油类经销企业油品调拨,该功能是总公司特有功能，实现按照分公司、油品类别两个维度进行油品的调拨功能，调拨功能基于获取进项成品油发票的油品数量来调拨，总公司需要库存也需要调拨。