（工商管理专业论文）中行河南省分行中小企业业务发展市场研究.pdf

a thesis submitted in partial fulfillment of the requirements for the degree of master of business and administration research on the market development about small and medium enterprise business in henan province branch of bank of china candidate ：lai kebin major ：business administration supervisor ：prof. yangchao huazhong university of science & technology wuhan 430074, p.r.china april, 2012 独创性声明独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是我个人在导师指导下进行的研究工作及取得的研 究成果。尽我所知，除文中已经标明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或 集体已经发表或撰写过的研究成果。对本文的研究做出贡献的个人和集体，均已在 文中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名： 日期： 年 月 日 学位论文版权使用授权书学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，即：学校有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。 本人授权华中科技大学可以将本学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检 索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存和汇编本学位论文。 保 密，在 年解密后适用本授权书。 不保密。 （请在以上方框内打“”） 学位论文作者签名： 指导教师签名： 日期： 年 月 日 日期： 年 月 日 本论文属于 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 i 摘摘 要要 中小企业是我国经济和社会发展的重要力量，推进中小企业快速发展，是保持 中国经济稳健发展的关键，是关系社会和谐的要求，是扩大社会就业和改善民生的 重要保证。中小企业的迅猛发展已成为我国经济发展的强劲动力和驱动因素之一， 已成为不可逆转的必然趋势。从世界经济发展的过程来看，中小企业对促进经济发 展，繁荣市场经济都非常重大, 在国民经济以及社会中都具有举足轻重的地位。如何 支持中小企业发展，是全社会应该共同关心的话题。正确认识中小企业发展中的问 题，并提出解决的对策是认识问题、分析问题和解决问题的基本思路和方法。 本文通过对我国中小企业业务的研究，揭示中小企业在我国经济社会中的地位 和作用，梳理中小企业的特点及特征。介绍了河南省中小企业所处的经济环境，指 出了目前河南中小企业的发展机遇，同时对河南中小企业存在的问题和挑战也一一 进行了详细的分析，在看到中小企业发展因素的同时，也要看到中小企业面临的不 利因素，从而对目前中小企业业务的情况和状态有一个清晰的认识和全面的把握。 运用横比和纵比两种方法对中行河南行的中小企业业务进行了详尽的分析，并对同 业的中小企业经营管理状况做出分析。最后从宏观和微观层面上探索促进河南行中 小企业发展的若干建议，指出积极探索银行支持中小企业的经营模式，“以市场为导 向，以客户为中心”，满足不同地区、不同行业、不同类型、不同发展阶段中小企业 的需求，实现中国银行河南省分行中小企业业务更好更快的发展。 关键词：关键词：中小企业 经济发展 建议 环境 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 ii abstract small and medium enterprises in chinas economic and social development and an important force, advance development of small and medium-sized enterprises, is to maintain national economy to last healthy and rapid development of the important foundation, is beneficial to the peoples livelihood and social stability is a major strategic task, is to expand the social employment and improve peoples livelihood is important assure. the rapid development of smes in chinas economic development has become the powerful motive force and driving factors, has become an irreversible trend. from the process of world economic development, small and medium-sized enterprises to promote the development of economy, the prosperity of the market economy is very important, in the national economy and society will play a decisive role. how to support the development of small and medium-sized enterprises, the whole society should be a topic of common concern. a correct understanding of the development of small and medium-sized enterprises in question, and proposes the solution countermeasure is understanding, analysis of the problems and the basic ideas and methods. this article through to the small and medium-sized enterprises of our country business studies, reveal the small and medium enterprises in chinas economic and social status and functions, combing the characteristics of small and medium enterprises and features. introduced henan to save medium and small enterprises economic environment, pointed out the henan small and medium-sized enterprise development opportunity, at the same time, small and medium enterprises in henan problems and challenges one one carried out a detailed analysis, after seeing the development of small and medium-sized enterprises factors at the same time, also want to see the small and medium-sized enterprise faces adverse factors, so the current small and medium-sized enterprises business case and state have a clear understanding and comprehensive grasp. application 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 iii of transverse and longitudinal two methods on the henan branch of the bank of china s small and medium enterprises business carried out a detailed analysis, and the industry management of small and medium enterprise situation analysis. finally, from the macro and micro level of exploring and promoting henan small and medium-sized enterprise development several suggestions, point out active exploration banks to support small and medium-sized enterprise business model, market-oriented, customer-centric, to meet the different regions, different industries, different types, different stages of development of the needs of small and medium-sized enterprises, implementation of province of henan of bank of china branch sme business better and faster development. key words: small and medium-sized enterprise economic development suggestions environment 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 iv 目 录 摘摘 要要 . i abstract . ii 1 绪绪 论论 1.1 选题的背景及意义 . (1) 1.2 国内外相关研究及理论实践发展动态综述 . (2) 1.3 本文研究重点. (4) 1.4 本文研究方法. (5) 2 我国中小企业的地位及主要特征表现分析我国中小企业的地位及主要特征表现分析 2.1 中小企业发展在我国的地位和作用 . (7) 2.2 我国中小企业主要特征表现 . (7) 2.3 我国中小企业发展中所面临的外部环境问题 . (9) 2.4 我国中小企业融资现状 . (10) 3 河南省中小企业发展现状及外部环境的影响河南省中小企业发展现状及外部环境的影响 3.1 河南省中小企业发展状况 . (12) 3.2 河南省中小企业的发展环境与机遇 . (13) 3.3 当前河南省中小企业发展面临的主要问题和挑战 . (14) 3.4 目前中小企业所处生存环境的影响 . (15) 4 目前河南中行中小企业发展情况及同业对比分析目前河南中行中小企业发展情况及同业对比分析 4.1 河南中行整体中小企业授信情况 . (21) 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 v 4.2 河南中行中小企业融资产品和服务创新情况 . (22) 4.3 中行河南省分行中小企业业务发展方面存在的不足 . (23) 4.4 河南省中行在当地中小企业业务领域竞争优劣势分析 . (23) 5 河南中行中小企业发展的路径和对策河南中行中小企业发展的路径和对策 5.1 发展中小企业的外生因素和内生因素 . (34) 5.2 有利于中小企业发展的机制 . (35) 5.3 银行发展中小企业的解决路径 . (36) 5.4 发展中小企业的具体对策 . (38) 结束语结束语 . (40) 致致 谢谢 . (41) 参考文献参考文献 . (42) 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 1 1 绪绪 论论 1.1 选题的背景选题的背景及意义及意义 中小企业是我国经济和社会发展的重要力量，推进中小企业快速发展，是保持 中国经济稳健发展的关键，是关系社会和谐的要求，是扩大社会就业和改善民生的 重要保证。根据国家工业和信息化部相关统计数据显示，2010 年末，全国工商登记 中小企业客户数超过 1100 万家，目前中小企业客户数已占到全国企业总数的 以上，对生产总值的贡献超过，对税收收入的贡献超过，提供了近 的进出口贸易总额，创造了左右的城镇就业岗位，从农村转移出来的约 2.8 亿劳动力中，绝大多数也在中小企业就业。此外，中小企业还建立了 70%的市级 以上企业技术中心，完成了 66%的发明专利和 82%以上的新产品开发，截止 2010 年 底， 国家高新技术企业中的中小企业比例高达 82.6%， 中小企业已经成为我国提升自 主创新能力、加快经济发展方式转变的主力军。从改革开放 34 年的实践结果看，推 动我国经济持续增长的主角不是传统意义上的国有大型企业，而是包括乡镇企业在 内的广大中小型企业。 进入 2000 年代以来，发展中小企业已成为我国各级政府的共识，以及制定基本 政策的重点，从人大立法到政策实施，从经济理论到社会实践等诸多方面，都有实 质性的举措。特别是 2008 年以来，国家、银行监管部门和地方政府出台多项措施扶 持中小企业的发展，银行监管部门多次提出，银行业尤其国有大型银行要大力支持 中小企业的发展，要按照“六项机制”要求建立中小企业专业部门对中小企业予以授 信支持，并明确提出“两个不低于”具体目标，即各家金融机构对小企业贷款增速不 低于全行贷款平均增长速度，增量不低于上年增加水平。 随着各级政府部门和外部银监部门高度关注中小企业发展，各家银行纷纷成立 中小企业专营机构，并把中小企业业务作为各家银行的战略性业务,中小企业业务的 市场规模必将进一步扩大,但金融同业的市场竞争也将更加激烈。因此发展中国银行 河南省分行的中小企业业务，不仅是贯彻国家经济政策、履行社会责任的外在主观 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 2 要求，更是中国银行调整授信客户结构、降低大客户集中度风险、提高银行综合收 益水平的内在客观要求。 通过对中国银行河南省分行中小企业业务的研究，梳理中小企业的特点及特征， 认清目前所处的中小企业业务发展环境，对中小企业业务的情况和状态有一个清晰 的认识和全面的把握，以进一步厘清发展思路，明确发展方向，统一全行思想，积 极探索银行支持中小企业的经营模式，根据中小企业 “短、小、急、频”的特点，“以 市场为导向，以客户为中心”，满足不同地区、不同行业、不同类型、不同发展阶段 中小企业的需求，实现中国银行河南省分行中小企业业务更好更快的发展。 1.2 国内外相关研究及理论实践发展动态综述国内外相关研究及理论实践发展动态综述 关于中小企业的概念及定义，无论是政府部门还是专家学者，对中小企业都进 行了充分详细的论述。 1.2.1 国外相关的研究综述国外相关的研究综述 美国：美国国会 2001 年出台的美国小企业法规定，中小企业的界定标准为 雇员人数不超过 500 人。 英国：英国政府规定中小企业应符合：第一，市场份额较小；第二，所有者亲 自管理；第三，企业独立经营的条件。 欧盟：欧盟定义中小企业的标准为：企业雇员人数在 250 人以内且年产值不超 过 4000 万欧元，或者资产年度负债总额不超过 2700 万欧元且不被一个或几个大企 业持有 25%以上股权的企业。 日本：对小企业的规定标准更具体、清晰。第一，制造业：从业人员 300 人以 下或资本额 3 亿日元以下；第二，批发业：从业人员 100 人以下或资本额 1 亿日元 以下；第三，零售业：从业人员 50 人以下或资本额 5000 万日元以下；第四，服务 业：从业人员 100 人以下或资本额 5000 万日元以下。 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 3 1.2.2 国内相关的研究综述国内相关的研究综述 1) 政府工作报告政府工作报告 2008 年政府工作报告指出，着力优化信贷结构，严格执行贷款条件，有保有压。 控制中长期贷款增长， 创新和改进银行信贷服务， 完善担保、 贴息等制度， 加大对“三 农”、服务业、中小企业、自主创新、节能环保、区域协调发展等方面的贷款支持。 2009 年政府工作报告指出，优化信贷结构，加强对信贷投向的监测和指导，加 大对“三农”、中小企业等薄弱环节的金融支持，切实解决一些企业融资难问题。采 取更加有力的措施扶持中小企业发展。中央财政中小企业发展资金从亿元增加 到亿元。继续实行鼓励中小企业科技创新、技术改造、增加就业的税收优惠政 策。健全中小企业社会化服务体系。 2010 年政府工作报告指出，进一步促进中小企业发展。一是建立和完善中小企 业服务体系。抓紧修订中小企业划分标准，加快中小企业公共服务平台、信息服务 网络和小企业创业基地建设。二是继续落实财政对中小企业支持政策。中央财政扶 持中小企业发展专项资金安排亿元。对部分小型微利企业实行所得税优惠政 策。中央财政预算内技术改造专项投资要覆盖中小企业，地方政府也要加大投入。 三是加强对中小企业的金融支持。完善小企业信贷考核体系。鼓励建立小企业贷款 风险补偿基金。中小企业贷款税前全额拨备损失准备金。发展多层次中小企业信用 担保体系，落实好对符合条件的中小企业信用担保机构免征营业税、准备金提取和 代偿损失在税前扣除的政策。拓宽中小企业融资渠道，切实解决中小企业特别是小 企业融资难问题。 2011 年政府工作报告指出，制定实施促进中小企业发展和民间投资的一系列政 策，非公有制经济发展环境不断改善，多种所有制经济共同发展。要抓紧制定标准， 完善政策，加强创新能力建设，发挥科技型中小企业作用，促进战略性新兴产业健 康发展，加快形成生产能力和核心竞争力。 2) 银监会部门银监会部门 2005 年，银监会发布银行开展小企业贷款业务指导意见 ，高度重视体制和机 制创新，重点建立和完善“六项机制”； 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 4 2007 年，银监会将“指导意见”修订为银行开展小企业授信工作指导意见 ，以 丰富和完善“六项机制”； 2008年12月， 银监会下发 关于银行建立小企业金融服务专营机构的指导意见 ， 要求各银行业金融机构贯彻“六项机制”，改进小企业金融服务，采用战略事业部的 模式成立小企业金融服务专营机构； 2009 年 1 月，银监会下发中国银监会关于当前调整部分信贷监管政策 促进经 济稳健发展的通知 ，提出主要银行业金融机构要按照指导意见要求成立小企业 信贷专营服务机构。 2011 年 2 月，银监会逐步实施对小企业金融服务的差异化监管政策,包括：激励 商业银行开展小企业金融服务；对小企业不良贷款比率实行差异化考核方式，适当 放宽对小企业不良贷款比率的容忍度等。在具体措施上，更是出台一系列扶持政策， 促进中小企业发展。 下一步，银监会将把支持中小企业发展的政策和措施向纵深发展，包括创新金 融产品、扩大部门合作以及强化机制建设等。 3) 相关人士论述相关人士论述 中国银监会前主席刘明康，2009 年 4 月 17 日在“海南博鳌亚洲论坛”表示，控制 中小企业贷款风险，不看财务报表，只看“三表”和“三品”，即电表、水表、海关报关 表；人品、产品、押品；2009 年 6 月 8 日在 “如何破解中小企业融资难”国际论坛提 出，广大银行业金融机构要将中小企业的业务作为自己改善业务结构、客户结构和 调整战略方针、履行社会责任、支持经济发展、增加社会就业、构建和谐社会重中 之重；2010 年 3 月 8 日在“聚焦两会”上提出，虽然 2010 年新增人民币贷款规模为 7.5 万亿，比去年有所下降，但银监会要求各银行金融机构小企业信贷投放的增量要 确保不低于 09 年，增速不低于全部贷款的平均增速，即两个“不低于”要求。 1.3 本文本文研究重点研究重点 首先，要揭示中小企业在我国经济社会中的地位和作用以及中小企业自身的特 征。量大、层多、点散、面广的中小企业，一方面创造就业机会、吸纳城镇下岗失 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 5 业人员、转移农村剩余劳动力、确保社会稳定起到关键作用；另一方面，还为国家 创造了税收，增加了政府收入，扩大社会财富起到非常重要的贡献，特别是在促进 市场竞争、方便群众生活、推进技术创新等方面，发挥着越来越重要的和不可替代 的作用。 其次，要对河南省中小企业所处的经济环境、发展机遇以及问题和挑战做出分 析。近年来，随着国家一系列配套政策措施的颁布实施，中小企业的政策环境进一 步改善，在经济环境稳定向好的大环境下，河南省的中小企业取得了长足发展，已 经成为推动我省地方经济发展的基本力量、提供财政收入的重要来源、解决就业的 主要渠道和维护社会稳定的关键因素。未来几年，河南省正处在深入贯彻落实科学 发展观，加快推进“中原经济区”发展阶段，中小企业作为国民经济的重要组成部分, 面临着诸多加快发展的良好机遇。在充分看到有利于中小企业发展的各种因素的同 时，还必须清楚地看到直接影响河南省中小企业发展的一些困难和挑战。 再次，对目前中行河南行中小企业经营管理状况做出分析。2009 年尤其是去年 以来河南中行在中小企业发展上取得一定的成绩，但是与系统相比，与同业比，中 行河南省分行中小企业的发展还存在相当大的差距，中行河南省分行还需要进一步 加大对中小企业业务的支持力度。 最后，探索促进河南行中小企业发展的若干建议。从宏观层面上来说，建立健 全法律体系，形成有利于中小企业发展的良好宏观环境；从微观层面上来说，银行 业要积极转换经营机制，稳步推进中小企业工作，构筑中小企业合作服务平台，拓 宽中小企业业务发展渠道，提高风险管理水平，不断加强和完善内部控制体系，促 进中小企业又好又快发展 1.4 本本文文研究方法研究方法 中小企业业务是当前社会的热点和难点，中小企业理论本身是一个复杂而丰富 的学术研究领域，限于篇幅，本文并没有试图涵盖所有相关的问题，而是从实践的 角度，选择了其中几个与实践工作中中小企业有重大联系的问题作为研究重点，力 图说明银行业大力发展中小企业的必要性和可能性，本文拟采用文献分析法、演绎 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 6 归纳法、举例法以及微观分析和宏观分析相结合的方法对所研究的问题作出清晰的 描述和研究。 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 7 2 我国中小企业我国中小企业的地位及主要特征的地位及主要特征表现表现分析分析 2.1 中小企业发展在我国的地位和作用中小企业发展在我国的地位和作用 面广量大的中小企业，一方面为国家创造了税收来源，增加了财政收入；另一 方面，特别是在当前就业压力较大的情况下，它们成为创造就业机会、吸纳城镇下 岗失业人员以及转移农村剩余劳动力的主渠道，为确保社会稳定起着非常重要的作 用。中小企业所需投资较少，并能够充分利用各地分散的自然资源和丰富的劳动力 资源，它组织结构简单，管理方式灵活，管理成本较低，适应市场的能力较强，并 且有利于发挥从业人员的创造性。中小企业的快速发展，还加快了区域特色经济的 发展壮大，进一步加快了一批区域特色经济的形成和发展。以东南沿海为例，先后 涌现出了皮革、羊毛衫、木业、服装、化纤、丝织、光机电、小家电、电声电子等 具有鲜明地方特色和较大竞争优势的产业群，像比较在全国形成气候的有浙江义乌 小商品城、福建石狮商品城等，它们的形成基本上以中小企业为主。在浙江、广东、 江苏、福建等地，中小企业已成为外向型经济的生力军，浙江省的来料加工、订单 出口等传统对外贸易已经是中小企业的天下。如上所述，中小企业已成为国民经济 的重要组成部分。它们在促进市场竞争、增加就业机会、方便群众生活、推进技术 创新、推动国民经济发展和保持社会稳定等方面，发挥着越来越重要的和不可替代 的作用；中小企业也是建立社会主义市场经济体制的基础，并为大型企业提供配套 服务及分工协作做出了重要贡献。 2.2 我国中小企业主要特征表现我国中小企业主要特征表现 2.2.1 中小企业布局中小企业布局较为分散，总体规模偏小较为分散，总体规模偏小 我行中小企业大部分是“小而全”以及低水平重复建设项目。一哄而上、跟风现 象是对我国中小企业布局的真实写照。“村村点火、镇镇冒烟”虽然有所夸大的情况， 但在一些地方也确实是中小企业的客观现象。许多中小企业不能真正根据自身实际 和市场需求去生产加工适销对路的产品，而是存在“三多三少”现象，即粗加工产品 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 8 多、精加工产品少；大通货产品多、品牌产品少；低附加值产品多、深附加值产品 少的现象。 2.2.2 中小企业中小企业产业结构趋同产业结构趋同严重严重，调整乏力，调整乏力动力动力 大部分中小企业技术创新能力严重缺乏，产品开发能力较弱，产品技术含量低 下，产品升级换代缓慢。从中小企业的发展阶段看，绝大部分中小企业缺乏长远发 展意识，多从“手工作坊“发展而来，其实际控制人基础素质不高，“小富即安”的观念 较为普遍，缺乏长远发展意识，没有中长期发展规划，不注重产业升级和技术改造， 企业可持续发展能力不强。 2.2.3 中小企业人才缺乏中小企业人才缺乏，经营经营管理管理模式模式落后落后 马克思主义认为，人是生产力中最根本的因素。现代企业认为，人力资本是企 业生产中的第一资本。但就大多数我国中小企业来说，企业经营主要是以个人或家 族式管理，企业主要依靠实际控制人的主观经验判断进行管理，权力高度集中，实 际控制人的品质、素质、从业经验、管理水平、人脉关系成为企业管理水平的决定 因素。在这种情况下，中小企业的经营管理不免带有过多的主观因素夹杂在其间， 在企业初创阶段还有一定的优势，但当企业发展到一定的规模、市场竞争又异常激 烈时，这样的企业管理模式显然是难以胜任的，并且与经济全球化浪潮是背道而驰、 南辕北辙的。 2.2.4 中小企业多点开花中小企业多点开花，扩张无度，扩张无度多酿苦果多酿苦果 我国中小企业“扩张式”、 “摊大饼式“冲动一直贯穿企业始终，大部分企业经营思 路上不在于“做好”而在于“做大”，有相当多、前景良好、前途光明的中小企业因“四 面出击”，进入自己不熟悉的领域，无度扩张，而没有“集中兵力”发展自己的优势， 最后倒闭破产的案例比比皆是。如有的企业极为重视市场开拓，但缺乏科学性和严 谨性，如对新上固定资产项目的资金筹集、资金使用没有经过科学的可行性研究， 投资项目占用流动资金现象较为严重。 但同时也有一些优秀的中小企业具备较高的内部经营管理水平，具备科学的长 远发展战略，注重市场和同业调研，注重集约管理，注重产业升级，注重合规经营， 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 9 引入职业经理人以提高管理水平。 如何解决以上问题，对中小企业和我国整个国民经济持续、健康的发展都有十 分重要的意义。 2.3 我国中小企业发展中所面临的外部环境问题我国中小企业发展中所面临的外部环境问题 2.3.1 中小企业缺乏通顺的政府管理机制中小企业缺乏通顺的政府管理机制 根据相关资料显示，目前，大部分地方政府尤其是县（区）级至今还尚未形成 一个超越部门和所有制界限、按社会内在分工要求，对中小企业发展进行合理规划、 引导、协调、监督和扶持的专门管理政府机构，并且在实际工作中，对中小企业的 管理较为分散，统计口径不一致、政令不统一，致使中小企业无所适从。况且，当 前许多地方政府，还是热乎于“大企业”、“大项目”，热衷于“大招商”、“招大商”，多 喜欢上马以亿论计工程，对中小企业的发展环境很少关注，影响中小企业的发展。 2.3.2 中小企业缺乏中小企业缺乏融资融资支持，支持，获得授信获得授信困难困难 资金短缺，已成为制约中小企业发展的瓶颈之一。中小企业受自身规模以及信 用水平的限制，从银行特别是国有大型银行获取资金比较困难。造成这种情况的原 因是多方面的：符合中小企业特点的担保机制不健全，现有的商业银行体制及经营 机制与中小企业广泛的资金需求不相适应等等。 据粗略统计， 80%以上的中小企业患 上“资金饥渴症”，中小企业 80以上的资金只能来源于自身筹集，包括各种正常渠 道（如：自身积累、亲朋好友等）以及各种非正常的渠道（如：非法集资、高利贷 等） ，这些不仅增加了企业生产成本和经营成本，也扰乱了正常的金融运营秩序。资 金缺乏，已严重影响了中小企业的持续快速发展。 2.3.3 中小企业社会服务中小企业社会服务体系不健全体系不健全 我国中小企业的发展一方面需要金融、财政等方面的“硬支持”，另一方面也需 要社会服务体系方面的“软支持”。社会服务体系与金融财政的支持是同等重要的， 从国外的情况看，政府金融财政方面的支持一般是通过社会服务机构传导而发生作 用的，但在我国，这一社会化服务体系包括社会信用体系、违约惩罚体系、担保体 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 10 系等尚未完全建立健全起来，即使初步建立起来的社会服务体系也未发挥出充分的 作用，致使中小企业的生存和发展受到诸多方面的制约。 2.3.4 中小企业缺乏中小企业缺乏协调的企业配套关系协调的企业配套关系 缺乏协调的企业配套关系主要在大型企业与中小企业之间联系不够紧密，不能 充分的协作，相互分享产业化经营带来的优势。比如：现有的“大企业”在社会分工 中喜欢大包大揽，“主角”、“配角”一齐担当，搞“大而全”；而“中小企业”在社会分工 中也喜欢多种经营，搞“小而全”。造成最后的局面就是：大型企业难以从中小企业 获得配套匹配的附加产品，中小企业则难以从大型企业得到广泛的支持，能与大企 业协作关系融洽的中小企业仅占很少一部分。此外，地方政府对中小企业支持力度 也显得单薄，特别在当前，能源、电力、通讯等垄断性资源的分配不公，也限制了 中小企业的进一步快速发展。 2.4 我国中小企业融资现状我国中小企业融资现状 目前我国中小企业获得的外部融资仍然是以从银行渠道融入的间接融资为主， 能够从市场融入的直接融资很少。但即使是从银行获得的融资，也不能充分的满足 企业自身的资金需求。 2.4.1 中小企业中小企业普遍面临普遍面临“融资歧视融资歧视” 直到今天，我行中小企业在银行信贷特别是国有商业银行信贷中仍然存在着严 重的“融资歧视”，中小企业从国有商业银行获得的信贷支持是非常有限的。根据相 关资料表明，仅占银行 1%客户数量的大型优势企业获得银行 80%以上的贷款规模， 而留给中小企业的贷款规模还不到 20%。之所以出现上述情况，原因很复杂，一方 面是中小企业财务管理和经营管理不规范， 80%的中小企业会计报表不真实或没有会 计报表。此外，由于一些中小企业存在逃避银行债务，多头抵押等情况，银行对其 缺乏足够的信心，银行不愿冒险向中小企业发放贷款。另一方面，是银行处于利润 来源的考虑，毕竟在现实中，20%的客户贡献了银行 80%的利润来源。 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 11 2.4.2 中小企业中小企业融资普遍融资普遍呈现呈现高成本高风险高成本高风险特征特征 目前中国的银行业实际上和一般企业一样，也是追求经营利润目标的特殊企业。 其经营的首要目标是安全性、流动性和收益性，但与大企业相比，中小企业融资贷 款普遍呈现出规模小、成本高、风险大的特点，同样是一笔贷款，银行投给大型企 业，其资金的管理成本明显小于中小企业，据统计，国内银行对中小企业贷款的管 理成本平均为大中型企业的 3-5 倍左右； 同时中小企业贷款过去的高不良率也给银行 造成“心中永远的痛”，使得银行在安全性原则面前，不愿把更多的贷款投向中小企 业。虽然现在的中小企业与过去相比，其诚信意识、风险承担意识等大大提高，但 仍然让银行望而却步，愿意向大企业而不是向中小企业贷款。 2.4.3 银行授信银行授信与中小企业的信息与中小企业的信息高度不对等性高度不对等性 虽然在授信过程中，银行始终占据主动地位。但在实际经营中，由于银行掌握 企业信息的不对称性，企业作为借款人拥有更广泛的信息优势，银行作为贷款人， 很难收集到企业的全部方方面面的信息，或者收集、鉴定这些信息需要花费大量的 人力和财力成本。在借款人中，大企业的的经营状况、财务信息以及其他信息的公 开化程度远高于中小企业，同时其信息真实程度也要高于中小企业，而中小企业的 经营状况信息、财务状况以及其他信息缺乏透明度，不愿或不敢提供给银行贷款人。 在此情况下，由于银行缺乏有关中小企业客户的足够信息，不能做出合适的贷款判 断，因此中国的银行通常情况下更愿意为大型企业提供融资服务，而不愿意为中小 企业提供融资服务。 2.4.4 银行银行信贷管理信贷管理体系体系与中小企业发展不协调与中小企业发展不协调 当前，随着银行业市场化经营程度的提高，银行的市场竞争意识不断增强，银 行防范风险机制也在不断增强，在信贷管理中推行授权授信制度，改变以往粗放型 的信贷模式，推行上收贷款权限，尤其是上收基层县行的信贷审批权限，使得信贷 资金主要流向国有企业和其他大中型企业，同时银行不断强化内控制度，缺乏开展 信贷营销的技术手段和激励机制，造成基层县行不愿培育有发展前景的中小企业， 而绝大部分中小企业恰恰处于县行所处的县域经济中，造成中小企业的“信贷融资真 空”现象，在一定程度上加重了中小企业的融资困难。 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 12 3 河南省河南省中小企业发展现状及中小企业发展现状及外部环境外部环境的影响的影响 近年来，随着“中原经济区”的崛起以及国家一系列配套政策措施的颁布实施， 中小企业的政策环境进一步改善，在经济环境稳定向好的大环境下，河南省的中小 企业取得了长足发展，已经成为推动我省地方经济发展的基本力量、提供财政收入 的重要来源、解决就业的主要渠道和维护社会稳定的关键因素。 3.1 河南省中小企业发展状况河南省中小企业发展状况 3.1.1 中小企业已成为河南中小企业已成为河南省经济的重要组成部分省经济的重要组成部分 河南省中小企业发展良好、 增势强劲， 已成为全省经济的重要组成部分， 占 gdp 总量 60%以上，对经济增长贡献度超过 60%。2010 年全省规模以上非公有制工业企 业达到 13401 家， 占规模以上工业企业数量的 84.9%； 全省规模以上非公有制工业去 年增长 24.9%，实现增加值突破 4000 亿元，达到 4646.32 亿元，对规模以上工业增 长的贡献率为 78.2%，拉动规模以上工业增长 15.5 个百分点。 目前河南省中小企业数量超过了 50 万家，全省中小企业产业集聚区近 180 家， 大部分已具有一定规模且呈现出快速发展的好势头。如河南省著名的郑州服装加工 产业集群在短短几年时间内，已发展为拥有 2400 多家中小企业服装加工厂、600 多 家配套中小企业和 18 家大型专业市场的大型产业集群,目前从业人员达 10 万多人， 年产女裤 2 亿多条、男裤 1 亿多条。 3.1.2 河南省中小企业发展迅速河南省中小企业发展迅速 近年来，河南省中小企业积极调整产业结构，加快技术改造，促进产业结构升 级，扩大与大型企业间的深度合作，中小企业正在逐步向专、精、特、新方向发展。 2010 年，全省中小企业开发新产品、新技术、新工艺、新材料 16000 多项，进行技 术改造 12500 多项，已建成技术创新中心和研发机构 7900 多个，其中已建成国家级 企业技术中心 5 家、省级企业技术中心 105 家。 截止到 2011 年底，全省产业集聚区主营业务收入超 100 亿元的达到 85 个，主 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 13 导产业规模超过 50 亿元的达到 64 个，初步形成特色产业集群 94 个，集群规模超 30 亿元的达到 42 个，产业集聚区规模以上工业从业人员突破 240 万人，占全省比重达 到 40%以上。 3.2 河南省中小企业的发展环境与机遇河南省中小企业的发展环境与机遇 未来几年，河南省正处在深入贯彻落实科学发展观，加快推进“中原经济区”发 展阶段，中小企业作为国民经济的重要组成部分,面临着诸多加快发展的良好机遇。 1）经济持续增长经济持续增长 2011-2015 年期间，河南省经济仍会高于全国平均水平，经济总量的增加将为全 省中小企业发展提供了绝佳的历史机遇，同时也提供了更广阔的发展空间。 2）产业结构加速转移产业结构加速转移 河南省抢抓国内外产业加速转移的契机，大力推进产业集聚区建设，带动我省 中小企业产业升级改造，深化产业链条，为优秀中小企业加快转型提供了良好的机 遇。 3）河南省积极实施自主创新战略河南省积极实施自主创新战略 科学技术飞速发展，为河南中小企业充分发挥自身优势，寻求市场机遇，拓展 产业领域，加快产业化进程，开辟了新天地，使得中小企业将有更多的机会利用新 技术成果，推进科技成果的产品化、科技项目的工程化和产业化，促进产业结构升 级，进一步促进中小企业核心竞争力和可持续发展能力。 4）政策法律环境不断完善政策法律环境不断完善 国务院关于进一步促进中小企业发展的若干意见的颁布，为广大中小企业 注入新的动力和活力，成为中小企业发展的“指南针”； 河南省人民政府关于支持中 小企业加快发展的若干意见等各项政策措施的陆续出台，为中小企业发展增添了 快速发展的“催化剂”；河南省政府下发关于贯彻落实国发（2009）36 号文件精神 进一步促进中小企业发展的实施意见 ，要求各级政府进一步优化中小企业发展环 境，及时兑现支持中小企业的优惠政策和扶持资金，积极缓解中小企业资金困难， 大力推进实施中小企业成长工程，加强对中小企业工作的组织领导。 华 中 科 技 大 学 硕 士 学 位 论 文 14 5）地方扶持中小企业发展的力度不断加大地方扶持中小企业发展的力度不断加大 目前河南省各地设立中小企业贷款风险补偿基金，对金融机构中小企业贷款按 增量给予适度补助，同时中小企业各项支持政策逐步到位，为中小企业的加快发展 注入了新的活力。如郑州市设立担保行业发展专项资金，每年 5000 万元用于对中小 企业担保机构的代偿损失和风险补偿；南阳西峡县等县市出台了具体中小企业贷款 损失的财政补贴办法和贷款贴息等扶持措施。 3.3 当前河南省中小企业发展面临的