（管理科学与工程专业论文）基于供应链核心企业视角的企业社会责任研究.pdf

重庆交通大学学位论文原创性声明 本人郑重声明：所呈交的学位论文，是本人在导师的指导下，独立进行研究工作所取 得的成果。除文中已经注明引用的内容外，本论文不包含任何其他个人或集体已经发表或 撰写过的作品成果。对本文的研究做出重要贡献的个人和集体，均己在文中以明确方式标 明。本人完全意识到本声明的法律结果由本人承担。 学位论文作者签名： 、 乡眇 日期：沙1 1 年中月“日 重庆交通大学学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解学校有关保留、使用学位论文的规定，同意学校保留并向国 家有关部门或机构送交论文的复印件和电子版，允许论文被查阅和借阅。本人授权重庆交 通大学可以将本学位论文的全部内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫 描等复制手段保存和汇编本学位论文。同时授权中国科学技术信息研究所将本人学位论文 收录到中国学位论文全文数据库，并进行信息服务( 包括但不限于汇编、复制、发行、 信息网络传播等) ，同时本人保留在其他媒体发表论文的权利。 学位论文作者签名：彳斌 1 日期：劢1 年q - 月l r 日 指导教师签名：旌 日期：阳f 年0 - 月 心日 本人同意将本学位论文提交至中国学术期刊( 光盘版) 电子杂志社c n k i 系列数据库 中全文发布，并按中国优秀博硕士学位论文全文数据库出版章程规定享受相关权益。 学位论文作者签名：弓桎套 日期：劫1 1 年 月心日 指导教师签名：篓。殳 日期：勿f f 年4 t 月心日 摘要 本文以供应链核心企业的视角，研究如何在供应链中履行企业社会责任，从而实现社 会效益与经济效益的统一。 本文从基础理论分析入手，研究了供应链企业社会责任管理的驱动因素和供应链企业 社会责任一体化的内容和目的。结合委托代理模型，讨论了供应链核心企业非核心企业 基于代理成本的激励问题，对信息成本对供应链企业社会责任管理的影响展开研究，分析 了不同信息成本环境下核心企业的投资选择问题；结合n 人合作对策模型，通过s h a p l e y 值这一算法对各节点的供应链企业社会责任收益分配进行了研究。以多a g e n t 系统理论为 指导，通过系统分析方法，阐述了供应链企业社会责任管理系统的运行机制和功能。通过 对国内外供应链核心企业社会责任报告的优缺点分析，从而推导出供应链整体的企业社会 责任披露方法，构建了适用于供应链整体的社会责任信息披露架构。在以上研究的基础上， 构建了基于层次分析法和模糊综合评价法的供应链企业社会责任成熟度评价指标体系，有 助于供应链对自身企业社会责任成熟度进行量化分析并进行持续改善。 本文对企业社会责任的理论性和应用型问题分别进行了研究，并应用多种理论和分析 方法对供应链社会责任的运行机制和运行绩效评价进行了探讨，有助于我国供应链核心企 业构建以自身为主题的供应链企业社会责任一体化。 关键词：企业社会责任；供应链管理；委托代理理论；模糊综合评价法 b a s e do nt h ev i e w o fs u p p l yc h a i nc o l ec o m p a n i e s ，t h i sp a p e rd i s c u s s e dh o wt of u l f i l lt h e r e q u i r e m e n to fc o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y ( c s r ) i no r d e rt oa c h i e v et h ei n t e g r a t i o no f e c o m m i ca n ds o c i a lb e n e f i t s f i r s t l y , a c c o r d i n gt oa m l y s i so fp r e s e n tr e s e a r c ha b o u tc s ra n ds u p p l yc h a i nc s r , a n d c o m l u s i o no fr e c e n tr e s e a r c ho r i e n t a t i o n , a n db a s e do ns e v e r a ls c h o l a r sp r e v i o u sr e s e a r c h , t h i s p a p e rd e v e l o p e di t so w nr e s e a r c ho r i e r a a t i o n s e c o n d l y , t h i sp a p e rd i s c u s s e dw h yt h es u p p l y c h a i nc s rr e s e a r c hs h o u l db eb a s e do nt h ev i e wo fc o l ec o m p a n i e s ，a n da m l y z e dt h e i m p o r t a n c eo fc o r ec o m p a n i e si nt h ef u l f i l l m e n to fc s ri ns u p p l yc h a i n t h i r d l y ，a c c o r d i n gt o t h ed i f f e r e n c eo f c s r d e v e l o p m e n ta m o n gc o r ea n dc o m m o ns u p p l yc h a i nm e m b e r s ，t h i sp a p e r d e v e l o p e dt h ep r i n c i p a l - a g e n tm o d e la n dt h eb e m f i t sd i s t r i b u t i o ns y s t e mo fc s r f o u r t h l y , b a s e do nt h et h e o r yo fm a sa n do nt h es c m - e r ps y s t e m , t h i sp a p e rc o n s t r u c t e ds 印p l yc h a i n c s rm a n a g e m e n ts y s t e m m e a n w h i l e ，a c c o r d i n gt ot h ea n a l y s i so f r e c e n tc s r r e p o r ta n db a s e d o nt h eg 3c s rr e p o r ts t a m a r d ，t h i sp a p e rd i s c u s s e dh o wt or e p o r tt h es u p p l yc h a i nc s ri no r d e r t os a t i s 匆t h er e q u i r e m e n t 硒mc o n s u m g r sa n do t h e rs t a k e h o l d e r s f i n a l l y , b a s e do nt h ep r e v i o u s s t u d y , t h i sp a p e rb u i l te v a l u a t i o ni n d e xs y s t e mo fs u p p l yc h a i nc sr a n dt h e nd e m o n s t r a t e dh o w t ou s et h es y s t e mt oa n a l y z et h er m t u r i t yo f s u p p l yc h a i nc s r , a n da tt h ee n dp r o p o s e daw a yt o i m p r o v es c o & t h i sp a p e rd i s c u s s e db o t ht h e o r e t i c a la n dp r a c t i c a lp r o b l e m s , a n dt h e nu s e da h pa n d c o m p r e h e n s i v ef u z z ym e t h o d st oa n a l y z et h es u p p l yc h a i no p e r a t i o ns y s t e ma n ds c o r b a s e d o nc s r t h i sc o u l dc o n t r i b u t et ot h ei n t e g r a t i o no fc s r 盘lc h i m ss u p p l yc h a i n k e y w o r d s ：c o r p o r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l 证y ；s u p p l yc h a i nm a n a g e m e n t ； p r i n c i p a l - a g e n t ；，f u 珂c o m p r e h e n s i v ee v a l u a t i o n 目录 第一章绪论1 1 1 研究背景和意义1 1 - 1 1 研究背景1 1 1 2 研究意义2 1 2 国内外研究现状3 1 2 1 企业社会责任研究现状与分析3 1 2 2 供应链企业社会责任治理内容的研究现状3 1 2 3 供应链企业社会责任的必要性与实现机制研究现状4 1 2 4 供应链企业社会责任绩效分析研究现状5 1 3 研究的主要内容和方法5 1 3 1 研究内容5 1 3 2 研究方法6 1 4 研究创新点与不足6 第二章供应链企业社会责任基础理论研究8 2 1 企业社会责任概述8 2 1 1 横向企业社会责任8 2 1 2 纵向企业社会责任9 2 1 3 企业社会责任发展水平坐标9 2 2 供应链与供应链核心企业1 0 2 2 1 供应链的概念1 0 2 2 2 供应链核心企业界定1 1 2 3 供应链核心企业与供应链企业社会责任1 1 2 3 1 利益相关者理论在供应链管理和企业社会责任中的应用1 1 2 3 2 供应链核心企业承担供应链企业社会责任管理的必要性1 2 2 4 供应链核心企业自身企业社会责任动因和驱动模式1 3 2 4 1供应链核心企业施行企业社会责任的动因分析1 3 2 4 2 非核心企业承担企业社会责任的驱动机制1 5 2 5 基于供应链核心企业的供应链企业社会责任一体化1 6 2 5 1 供应链企业社会责任一体化与供应链一体化的联系与区别1 6 2 5 2 供应链企业社会责任一体化的原则与目标1 7 2 6 我国供应链企业社会责任驱动模式综述1 8 第三章供应链核心企业主导的社会责任分配的经济学分析2 o 3 1 供应链各节点的企业社会责任成本与收益分析2 0 3 1 1 企业社会责任的成本与收益估算方法概述2 0 3 1 2 供应链节点企业成本收益比较2 1 3 1 3 供应链节点的企业社会责任水平比较2 2 3 2 基于委托一代理理论的供应链激励机制探讨2 5 3 2 1 委托一代理理论在供应链中的应用2 5 3 2 2 基于委托一代理理论的供应链企业社会责任分析2 5 3 2 3 核心企业一非核心企业的委托一代理模型2 7 3 3 供应链合作收益分配问题分析3 4 3 3 1 供应链收益分配存在的基础3 4 3 3 2 基于n 人对策模型的企业社会责任分配3 5 第四章供应链企业社会责任管理系统分析3 8 4 1 供应链企业社会责任信息识别3 8 4 1 1 供应链企业社会责任特点3 8 4 1 2 供应链企业社会责任管理模式探讨4 0 4 2 基于m a s 的供应链企业社会责任管理系统设计4 3 4 2 1 多a g e n t 系统( m a s ) 及其在供应链管理中的应用4 3 4 2 2 基于多a g e n t 系统的供应链企业社会责任管理设计4 4 4 3 供应链企业社会责任综合管理系统初步探讨4 8 4 3 1 基于企业社会责任的供应链e r p 系统再造4 8 4 3 2 供应链企业社会责任管理系统功能分析4 9 第五章供应链企业社会责任信息披露机制探讨51 5 1 供应链企业社会责任信息披露现状研究5 l 5 1 1 企业社会责任信息披露依据5 1 5 2 2 供应链节点企业社会责任报告研究5 3 5 2 供应链企业社会责任信息披露模式与内容5 7 5 2 1 供应链企业社会责任信息披露分析5 7 5 2 2 供应链企业社会责任信息披露的主体和形式5 8 5 2 3 供应链企业社会责任报告基本内容5 9 第六章基于企业社会责任的供应链成熟度分析6 2 6 1 运用成熟度模型分析供应链企业社会责任的可行性分析6 2 6 1 1 供应链成熟度模型简介6 2 6 1 2 企业社会责任定量分析的可行性6 2 6 2 供应链企业社会责任成熟度评价内容和方法6 3 6 2 1 供应链企业社会责任成熟度定性分析6 3 6 2 2 供应链企业社会责任评价指标体系与评价方法6 5 6 2 3 供应链企业社会责任持续改进方法6 7 第七章结论与展望6 9 7 1 本文结论6 9 7 2 研究展望7 0 致谢71 参考文献7 2 在学期间发表的论著及取得的科研成果7 4 第一章绪论 1 1 研究背景和意义 1 1 1 研究背景 第一章绪论弗一早殖比 随着世界经济一体化的步伐日益加快，我国的企业在面临巨大机遇的同时， 也面临越来越多的来自国内外的挑战。一方面，企业需要增强竞争力，一方面， 伴随着来自企业内外的压力，逐步认识到企业社会责任的重要性。但是，社会对 企业社会责任的认识是一个长期性的过程，在企业社会责任的履行上，我国的企 业整体落后于国外的企业。某些对企业社会责任的漠视，对该企业、对消费者和 对整个社会都造成了难以估量的损失。如发生在2 0 0 8 年的三鹿“三聚氰胺”奶 粉事件导致的婴幼儿肾脏伤害，使消费者对国产奶粉失去了信任，不但导致三鹿 破产，还对我国整个乳制品的发展产生了极大的消极影响。2 0 1 1 年曝光的双汇 “瘦肉精 事件再一次引起了全社会的关注一起又一起的案例，再一次说明 了我国企业社会责任的贯彻与落实还有很长的路要走。 数十年前，国外的企业也面临着我国企业现阶段面临的情况，如日本的“水 吴病事件 ，英美的“光化学污染事件”、“种族歧视事件”和“非法使用劳工事 件”等，都对这些发达国家的相关行业带来了致命的打击。但是，随着企业自身 和社会对企业社会责任的日益重视，发达国家的企业已经开始通过各种途径履行 企业社会责任。但是，相关产品的消费者对企业却提出了更高更严的要求，为了 增强竞争力，欧美等发达国家的企业从上世纪七八十年代开始了产品和服务的外 包，这一方面降低了产品和服务成本，一方面也对本国企业社会责任要求进行了 一定程度的规避。面对这一情况，这些企业的利益相关者难以接受这样的社会责 任转移，纷纷指责这类跨国公司“转移污染”，或者通过“血汗工厂”的代工赚 取利润。因此，大型跨国企业不得不再一次对自身企业社会责任的履行进行了一 系列的变革既要求其供应链的上下游企业也遵守一定的企业社会责任以满 足各种利益相关者的需求。 我国的对外开放格局，随着我国经济的突飞猛进，已经从过去单纯的“引进 来到现在“引进来，走出去 并重的局面。“引进来 的企业，大多数情况下 也是处在供应链核心地位的核心企业，对我国的相关合作伙伴提出了越来越多， 越来越全面的企业社会责任要求。“走出去 的企业，毫无疑问，作为我国先进 生产力的代表，一方面要不断提高国际竞争力，一方面也要深刻认识到遵守企业 2 第一章绪论 社会责任的必要性。虽然我国的企业社会责任的发展落后于国外企业，但是，这 也说明我国在相关领域具有后发优势，凭借大型跨国公司总结的宝贵经验，可以 让国内企业应当尽量少走弯路，一方面对企业自身的可持续发展负责，一方面也 对企业的利益相关者负责，特别是对消费者负责。 综上所述，企业社会责任的范围早已经不再局限于某个企业，而是扩展到处 在供应链不同环节，不同地域的各种节点企业组成的整体。而核心企业在供应链 企业社会责任的遵守和履行中占据着突出而重要的地位，影响着供应链企业社会 责任实施的成败。因此，面对这一背景，加大对供应链企业社会责任的研究，特 别是核心企业如何发挥影响力，使整个供应链的节点企业都履行相关企业社会责 任，使供应链最终实现经济利益和社会效益的最佳平衡。 1 1 2 研究意义 通过对研究背景的分析，不难发现，基于核心企业视角的供应链企业社会责 任研究具有一定的研究意义，概括起来，主要有以下几点： 对我国供应链企业履行企业社会责任的实践参考。我国供应链节点企业 在企业社会责任的履行和创新方面，起步较晚，较国外同类企业而言，处于相对 落后的地位，因此，通过对供应链企业社会责任的分析，使我国的企业能够对国 外相关企业的企业社会责任履行活动有所借鉴，并基于我国文化和社会本身的特 点，从企业社会责任的落实到企业社会责任报告的发布这一过程中，使我国企业 既能满足企业利益相关者的诉求，又能体现企业文化和中华文化，是本文最主要 的目的之一，也是最重要的意义之所在。 对相关研究的整合与发展。虽然国外的供应链核心企业越来越关注供应 链加盟企业的企业社会责任履行情况，虽然对企业社会责任的理论和应用性研究 开展的如火如荼，但是，对如何通过核心企业来使其他节点企业履行供应链整体 社会责任的研究并不充分，因此，本文通过对理论性的基础理论、经济学分析到 应用性的企业社会责任报告编制和成熟度分析，整合了供应链企业社会责任的相 关研究，对供应链企业社会责任进行了系统性的分析。 ( 爹对分析方法应用到供应链企业社会责任研究的探索。本文的分析运用了 相关的经济学和综合分析方法，虽然理论上不够成熟，但是，为如何在企业社会 责任这一定性问题上开展定量分析提出一些新的思考与方法，可以待以后更成熟 更科学的研究。 以上研究意义，是本文写作的总体思路与方向，既要考虑到一定的理论分析， 又要以实践为基础，分析现状，并对供应链企业社会责任的发展方向，提出合理 的方向。 第一章绪论 3 1 2 国内外研究现状 1 2 1 企业社会责任研究现状与分析 多年来，对企业社会责任已经有了广泛而深入的研究，研究者从经济以及法 律等诸方面对企业社会责任进行了研究，并提出了企业社会责任的金字塔模型同 时，国际标准化组织还制定了i s 0 2 6 0 0 0 来规范企业行为，对企业在社会责任方 面进行约束，赵曙明“。提出通过战略性的企业社会责任( c s r ) 以增强企业的核 心竞争力。与此同时，对供应链的企业社会责任开始了多种研究，作为多种行业 多处供应链下游的中国，国内研究主要集中在如何在供应链的企业社会责任方面 有自己的议价能力，防止核心企业转嫁责任，损害中国企业的利益，梁晓晖”。 提到在供应链的企业社会责任分配上也存在长鞭效应”( 牛鞭效应) ，并提到了 责任链的概念，并期望建立我国的统一的企业社会责任标准以达到维护我国企业 利益的目的。陶菁、顾庆良“。指出，我国的企业社会责任研究落后于欧美国家， 同时指出，供应商通过实施企业社会责任，可以提高企业的竞争优势；供应链企 业社会责任治理具有明显的商业目的和利益驱动，政府的强制行为选择将成为供 应链企业社会责任履行的重要促进力量；供应商接受来自于供应链的企业社会责 任治理可以提高本企业资源优势，为企业升级作铺垫。国外对供应链企业社会责 任的研究更加深入，但是，他们中的大多数是作为供应链的核心企业，因此，其 视角也多是如何督促供应商遵守企业社会责任，d e r i cb o y d ”。等就指出，核心 企业要确保供应商遵守企业社会责任，并具体列举了具体的企业社会责任以及一 些跨国企业采取责任方式的比较。 1 2 2 供应链企业社会责任治理内容的研究现状 供应链企业的治理内容，简而言之，就是供应链中各企业都应当遵循的具体 的企业社会责任，c 1 lc a t e r “。更是将供应链的企业社会责任比作交易社会责 任( p u r c h a s i n gs o c i a lr e s p o m 如i l i t yp s r ) ，足可见该种企业社会责任表现的特 殊性。就核心企业在供应链的社会责任，大致有雇员甄别活动( 主要防止童工和 强迫用工等) 、最低工资保障、工时限制以及对供应商的监督。当然，世界前1 0 0 强跨国公司并不局限于较低层次的企业社会责任，早己开始向公众公布其企业社 会责任报告并将其作为其重要的战略组成部分。但是，作为供应链的整体的企业 社会责任，则缺乏系统而深入的研究，而只是把它们作为核心企业社会责任的履 行者或者国际相关标准的执行者，在供应链企业社会责任的治理结构中处于被动 4 第一章绪论 地位。而j o m c r u z 6 则通过研究企业的决策行为的偏好，来讨论供应链的 企业社会责任的治理内容。 1 2 3 供应链企业社会责任的必要性与实现机制研究现状 企业作为以营利为目的的组织，在履行企业社会责任时并然考虑了多种因素， 其实现机制的研究较为深入。在j o s em c r u z 叫。的研究中，通过对核心企业、 零售商、以及生产商的行为分析，构建出各方利益一致的均衡模型。d a b a d e n 等则是通过统计调查，从核心企业的外部压力作为供应链其他企业的动力促使其 企业社会责任的行使，并认为核心企业的外部压力作为企业社会责任最好驱动力， 并分析了法规在规范企业社会责任其中的优劣势。c h e f uh s u e h ”。等则着重研 究了松散的供应链中若供应商、买方以及配送方达成企业社会责任的合作协议， 也会产生理想的均衡效果。而李春芳等”。认为，通过政府的采购行为( 绿色采 购) 作为激励机制促使供应链的生态化。金汉信等“”构建了随机需求下基于企 业社会责任的多商品、多准则供应链网络均衡模型，得出企业社会责任的实施有 利于企业利润的实现。而面对我国大多数作为供应商的企业社会责任的缺失，侯 和爽“”认为不完善的市场以及违规成本不具备刚性约束力是其主要原因，并通 过借鉴跨国公司的成果分析了我国企业社会责任的实现方式。b i nj i a n g 等u u 则通过对中国沿海经济区的“用工荒 的实例分析，说明忽视企业社会责任可能 会增加全球供应链的风险。j o s em c r u z 等“”通过分析多时段的供应链企业的 决策行为，认为实施企业社会责任，供应链可以有效减少生产的无效率性，但也 指出企业社会责任的投资有边际效益递减的趋势，经营者要找到最佳的投入成本。 蒋米仁“指出，由零售商主导的供应链中，实现企业社会责任的方式主要是施 供应链的企业社会责任的一体化管理。刘志敏“”则将认为实现企业社会责任必 须时刻以消费者利益作为核心。祖海芹、时娟“”说明，严格的市场准入制度 迫使下游企业必须遵守企业社会责任，否者难以跻身全球供应链。申光龙，金炳 秀等“”认为，核心企业在供应链视角下企业社会责任管理中具有举足轻重的地 位和作用，必须担负起引导整个供应链成长和发展的责任。综上所述，供应链企 业社会责任的必要性通过很多研究已经得到了较好的证明，但是其实现机制却却 表现出不同的视角，有待于进一步研究。同时，对于企业社会责任在供应链管理 中的分配与传递，张维迎“u 与帕特里克等“”对信息经济学以及合同理论的研 究，为进一步研究基于企业社会责任的供应链关系提供了方法基础。 第一章绪论 5 1 2 4 供应链企业社会责任绩效分析研究现状 供应链的企业社会责任不仅需要得到有效地实施，同时，其实施结果也应当 进行有效地分析与评估，其又可以大致分为两类，一类是企业对自身履行社会责 任的评估，一类是外部评估，其中，外部评价是重点。黄亚平、雷婷婷“认为 通过绩效评价，可以满足行业需要，也有利于社会监督，并通过建立的指标体系 对多个供应链的厂商进行了绩效分析。m a n u e l aw e b e r ”从利益相关者评估， 企业社会责任影响评价，企业社会责任增值评价等多方面对企业社会责任绩效进 行了评价。m a r i ag j o l b e r g “”则根据国别，分析了经合组织2 0 国企业社会责任 发展的程度，并强调不同企业的企业社会表现有巨大的国别差异。s o o y o u n gc h o a 纠则评价了舆论监督和公众在企业社会责任的实施中的所发挥的作用。 f r a n e e s c oc i l i b e r t i “叫等提出了物流社会责任( l s r ) 的概念，对企业社会责任 的构成作了结构分析，并对三个判断企业社会责任的国际标准进行了比较分析。 而对于国内，杨宝良h 。通过研究发现企业社会责任的发展的三个趋势：企业社 会责任发展的组织和活动日益增多；发布企业社会责任报告的企业和行业协会日 益增多；有关企业社会责任的法规和规范性文件日益增多。 1 3 研究的主要内容和方法 1 3 1 研究内容 本文的研究内容，主要包括以下几点： ( d 对基础理论的分析与研究。对企业社会责任基础理论进行了分析与探讨， 在此基础上，提出了企业社会责任发展水平坐标，可以清晰表明某个企业在企业 社会责任发展中所处的位置；同时，通过对供应链核心企业的界定以及核心企业 承担供应链企业社会责任领导角色的分析，探讨了供应链企业社会责任的相关驱 动机制和供应链企业社会责任的一体化。 对经济学方法应用到本领域的分析与研究。首先，本文分析了企业社会 责任发展水平与企业长期盈利能力的关系；其次，通过委托代理模型讨论了供 应链核心企业和非核心企业的激励成本；最后，通过多人合作模型及其算法 s h a p l e y 值，探讨了该模型运用到供应链企业社会责任收益分配的可能性。 ( d 对供应链企业社会责任管理系统的研究。通过多a g e n t 理论，分析了基 于该理论改造供应链企业社会责任管理系统的可能性，并结合s c m - e r p ，提出 了基于s c m e r p 并使用多a g e n t 理论，可以实现基于供应俩核心企业的供应链 6 第一章绪论 企业社会责任管理。 ( d 对供应链企业社会责任信息披露的研究。通过对现阶段供应链各企业社 会责任信息披露现状的研究，找到其中的一般规律，并在企业社会责任报告的基 础上，提出了适用于整个供应链社会责任披露的相关体系，有利于供应链基于整 体行为对企业社会责任的履行情况进行披露。 对供应链企业社会责任成熟度的研究。运用成熟度模型，建立了供应链 企业社会责任成熟度的评价指标体系，通过综合分析方法，对供应链企业社会责 任成熟度进行评价与分析，达到使供应链节点企业不断完善企业社会责任发展水 平的要求。 1 3 2 研究方法 本文的研究方法主要包括以下几种 总结与归纳法。既通过对各种文献的参考，找到现阶段理论和实践的发 展水平，并在此基础上，进行批判性分析，找到符合供应链企业社会责任发展方 向的新思路，并在之前学者研究的基础上，提出了供应链企业社会责任管理系统 的设计和供应链企业社会责任成熟度模型的基本框架。 ( d 经济学与数学研究方法。通过企业社会责任发展水平与企业长期盈利能 力的关系，并结合消费者效用函数，探讨了适合不同供应链节点企业和供应链整 体的企业社会责任发展水平；建立委托代理模型，通过拉格朗日系数法，解决 供应链企业社会责任激励机制的最优化问题，并对模型的相关意义进行了分析： 运用多人合作博弈模型和基于该模型的s h a p l e y 值解法，分析了在供应链中进行 企业社会责任收益分配的方法。 ( d 综合分析与评价方法。通过建立相应的评价指标体系，并运用管理学的 综合分析方法，如a h p 层次分析法和模糊综合评价法，解决了对供应链企业社 会责任发展成熟度模型的定量分析问题，使得供应链可以找到自身的发展水平和 改进方法，以利于其供应链企业社会责任的进一步发展。 1 4 研究创新点与不足 本文研究的创新点体现在以下几个方面： ( d 以供应链核心企业作为履行供应链企业社会责任的主要推动力，对核心 企业如何规制非核心企业的行为进行了分析，从而以新的视角来解决了供应链企 业社会责任实施中各企业缺乏协调、缺乏监督的弊端； ( 参通过委托一代理模型和多人合作模型，定量分析了非核心企业在企业社会 第一章绪论 7 责任的代理合同中的代理成本，通过假设有无外部信息找出了信息成本并通过对 信息成本的分析，阐述了核心企业和非核心企业可能作出的各种选择；通过多人 合作模型，研究了在企业社会责任收益可以衡量的情况下如何对该收益在供应链 中的分配问题； 以多a g e n t 系统为载体，对供应链企业社会责任管理系统进行了初步设 计和功能描述，使得核心企业能够高效准确地甄选和管理非核心企业和他们的企 业社会责任行为，从而实现供应链企业社会责任的总体目标： 在原有的供应链成熟度模型的基础上，结合企业社会责任评价指标体系， 设计了供应链企业社会责任成熟度评价模型，为供应链自身评价和改善企业社会 责任提供了量化指标和方法。 当然，本文也有很多不足之处，主要集中在以下几点 ( d 本文运用的委托代理模型和多人合作博弈模型主要是为了说明供应链 节点企业间可能存在的模式选择，因此，可能不完全符合现实生活中的供应链节 点企业行为模式； 综合评价指标体系主要是在参考相关文献和作者自身的认识基础上完成 的，具有一定的片面性，需要进一步的研究与补充，有待验证； 本文提出的供应链企业社会责任管理系统，只是对该系统进行了运作原 理描述和功能说明，有待进一步实现。 8 第二章供应链企业社会责任基础理论研究 第二章供应链企业社会责任基础理论研究 2 1 企业社会责任概述 企业社会责任( c o o p e r a t es o c i a lr e s p o n s i b i l i t y ) 的观念起源于二十世纪初的 美国，但是并没有对企业或者社会带来深远的影响。随着利益相关者理论的产生 与发展，理论界与实务界对企业社会责任的认识与实践越来越深入2 引。企业社 会责任的定义广泛，学者、企业从不同的角度给予企业社会责任不同的解释。本 文从横向和纵向两个方面描述企业社会责任。 2 1 1 横向企业社会责任 横向企业社会责任根据责任的属性，将企业社会责任划分为三类：即经济责 任，环境责任以及社会责任。经济责任主要是指企业应当恪守对股东的承诺，努 力提高企业的经济效益，为企业的可持续发展提供物质积累。环境责任指企业根 据自身特点，设定一定的行为准则，在企业发展的同时，不损害环境以及社会的 可持续发展，成为环境友好型企业。社会责任则包含了法律责任和道德责任，主 要影响企业与企业内外社会成员的各种社会关系。值得注意的是，本文的横向企 业社会责任与阿奇b 卡罗尔等提出的“企业社会责任金字塔”“( 如图1 1 所 示) 有所区别，企业社会责任金字塔以企业考虑的先后顺序及重要性考虑，将企 业社会责任有低到高分为经济责任、法律责任、伦理责任和慈善责任。但是，随 着社会的发展，这四类责任的先后次序已经很难界定，比如，违反法律强制性规 定对企业造成的损失可能远远高于其短期经济利益，因此，此类划分已经不能准 确描述现阶段的企业社会责任。 图1 1 企业社会责任金字塔 f i g u r e1 1p y r a m i do fc s r 第二章供应链企业社会责任基础理论研究 9 2 1 2 纵向企业社会责任 纵向企业社会责任根据企业社会责任的履行程度，将企业社会责任分为三 个层次心7 1 ：第一层次，产品、工作和经济增长责任，指为社会提供产品和工作机 会，并促进经济增长；第二层次，履行其经济功能的责任时，应顾及改变社会价 值和先后秩序的责任，该类责任包含环境保护，合理对待雇员，回应顾客期待等 内容；第三层次，新兴而未定型的责任，包含了更大范围的促进社会发展的责任， 如防止城市衰败和消除社会贫困。为便于理解，将这三类责任分别表示为第一层 责任、第二层责任和第三层责任，是从低级责任向高级发展的结果。 2 1 3 企业社会责任发展水平坐标 为了更好的理解企业社会责任，根据企业社会责任的属性和履行责任，用坐 标矩阵的方式，将企业社会责任的分类表示出来。横坐标对应的是横向企业社会 责任，纵坐标则对应纵向企业社会责任，通过这样的划分，我们可以更加细致的 对企业社会责任进行划分，并对评价企业履行企业社会责任的程度提供了相应的 细化指标。 其中经济责任、法律责任、社会责任应当在跨学科的专家学者组成的委员会 基础上，听取业者和行政、立法等多方面的意见，制定出细则，并对细化责任的 发展水平进行说明。 高级责任 中级责任 初级责任 经济责任 法律责任 社会责任 图1 2 某企业社会责任发展水平示意图 f i g u r e1 2t h ed e v e l o p m e n to fc s ro fac o m p a n y 通过在矩阵坐标，可以分析出企业的企业社会责任各细化指标的发展水平。 1 0 第二章供应链企业社会责任基础理论研究 如图1 2 ，可以清楚说明企业在各类企业社会责任细化指标中的发展水平。 2 2 供应链与供应链核心企业 2 2 1 供应链的概念 学者对供应链的定义不尽相同，最初的观点认为供应链是企业的内部过程， 慢慢发展为供应链各节点间的采购、供销管理等双边关系，现阶段，一般认为供 应链是一个包含了从原材料生产到销售，乃至回收的过程。通过对供应链演变的 分析和供应链自身的发展，我们采纳如下定义“：供应链是围绕核心企业，通 过对信息流、物流、资金流的控制，从采购原材料开始，制成中间产品以及最终 产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中的将供应商、制造商、分销商、零 售商，直到最终用户连成一个整体的功能网络结构模式。随着经济社会的发展， 企业与企业之间的竞争，已经逐渐转变为供应链与供应链之间的竞争。 一 需求信息流工作流 供应信息流7 - 作流增值流 图1 3 供应链简单示意图 f i g u r e1 3i l l u s t r a t i o no fs u p p l yc h a i n 从图1 3 可以看出，供应链已经不再是单纯的链条关系，而是由多种要素构 成的网络结构，同时，供应链也是一条增值链，物料在供应链上因为加工、包装、 运输等过程而增加其价值，为供应链的相关企业都带来收益。 第二章供应链企业社会责任基础理论研究 1 1 2 2 2 供应链核心企业界定 供应链由所有加盟的企业节点组成，其中一般有一个核心企业，节点企业之 间是一种需求与供应的关系。供应链具有复杂性、动态性、交叉性以及面向客户 需求等多重特性，因此各节点企业承担的责任与风险不尽相同，收益也有很大差 别。而供应链核心企业在供应链管理中发挥着举足轻重的作用，结合供应链的特 点，我们认为供应链中的核心企业应当具有如下特性： ( d 稳定性。 供应链其他各节点随着时间、市场等因素的改变也在改变，但是供应链的核 心企业在供应链中却始终处在稳定的位置上。也就是说，如果供应链的核心企业 发生了根本性改变( 如转行、退出市场等) ，我们很难将前后两个供应链认为是 同一个供应链。因此，供应链核心企业是区别供应链与供应链之间的最根本的标 志。 ( d 主导性 供应链核心企业在供应链管理中始终发挥着主导作用。核心企业控制和协调 供应链的整体运行，并对供应链的运作进行评估。同时，核心企业对供应链的战 略选择也发挥这主导作用。核心企业的主导性为供应链企业社会责任的落实提供 了支撑点，使得核心企业能够相对容易地在供应链中贯彻企业社会责任。 ( d 供应链中最大的风险承担者 由于供应链核心企业在供应链中发挥主要作用，同时也为供应链中产品的销 售等提供为人所熟知的品牌，因此一旦供应链某些节点产生风险，除了节点企业 本身，最易受到影响的就是供应链核心企业。 2 3 供应链核心企业与供应链企业社会责任 2 3 1 利益相关者理论在供应链管理和企业社会责任中的应用 利益相关者( s t a k e h o l d e r s ) 理论将企业的责任由仅仅为股东( s h a r e h o l d e r s ) 创造利润到发展到兼顾各方利益”“。可以说，利益相关者理论是企业社会责任 和供应链管理的共同理论基础之一。就企业社会责任而言，企业决策者必须全面 考虑企业的决策和行为对企业所有利益相关方的影响，并考虑他们的利益，承担 相应的社会责任。而对于供应链管理，供应链的各个节点本身就是彼此的利益相 关方，供应链的目标是追求供应链整体的利益最大化而非单个企业。就供应链单 1 2 第二章供应链企业社会责任基础理论研究 个企业而言，其利益相关方由图1 4 可以看出，包括了外部利益相关方和内部利 益相关方。 同时，可以看到，由于供应链作为一个整体的特性，其利益相关方的数量要 远远高于其他企业，因为供应链的利益相关方包含了节点企业的利益相关方。作 为供应链核心企业，其利益相关方涉及方方面面，上下游企业为其直接的利益相 关方，上下游企业的某些利益相关方也会影响供应链核心企业的利益，虽然这些 组织或个人并不直接与供应链核心企业打交道，但是他们会为核心企业的利益带 来不可估量的影响，因此我们可以将这些利益相关方称之为核心企业的间接利益 相关方。 图1 4 供应链利益相关方示意图 f i g u r e l 4s t a k e h o l d e r so fs u p p l yc h a i n 2 3 2 供应链核心企业承担供应链企业社会责任管理的必要性 近年来，随着网络技术的发展和公众维权意识的提高，供应链各企业的生产 运作过程呈现透明化的趋势。从上世纪末到本世纪初的l e v i s 和n i k e 的血汗工 厂事件，再到2 0 0 8 年的三鹿奶粉事件，无论中外，这些企业的企业社会责任危 机严重影响了上述企业的声誉，给企业造成了巨大损失，甚至导致了一些企业的 破产。从上述案例还可以看出，作为供应链核心企业的l e v i s ，n i k e 或者三鹿 并不是危机制造者，但却是企业社会责任风险的主要承担者，因此供应链核心企 业必须重视对整个供应链的企业社会责任的预判与控制。下面从两个方面阐述供 应链核心企业承担企业社会责任的必要性： 供应链核心企业的企业社会责任风险分析 根据企业社会责任的横向分类，可以将风险分为经济风险、社会风险和环境 风险。经济风险，由于其他节点企业违反企业社会责任，其造成的经济损失很大 第二章供应链企业社会责任基础理论研究 1 3 一部分会转移到核心企业。经济风险会影响核心企业的盈利能力并降低核心企业 抵御其他潜在经济风险的能力。社会风险，包含了供应链各企业因违反企业社会 责任，从而给核心企业带来的社会风险，除了可能的法律风险外，还可能损害核 心企业品牌和声誉在公众和政府心目中的地位，失去消费者的信任，这种风险对 核心企业会产生长期的严重的负面影响。环境风险包含两方面的内容，首先，严 重污染的环境会影响企业本身的发展，其次，环境风险还可能直接导致经济风险 和社会风险。 ( d 核心企业承担供应链企业社会责任管理的优势 学者们从多个方面就这个问题进行了探讨，首先，一些学者经过调查分析， 得出了遵守企业社会责任的过程也是供应链的价值增值过程，虽然遵守企业社会 责任会提高各节点的运营成本，但是也相应降低了风险，只要合理设定企业社会 责任与供应链长远利益的平衡点，就可以为各节点企业的可持续发展提供必要保 障；其次，一些学者提出了责任营销的概念，通过核心企业遵守企业社会责任这 一事实，在公众中树立企业负责任的正面形象，从而提高企业产品的品牌认可度。 通过调查发现，发达国家的消费者甚至宁愿为遵守企业社会责任的企业所提供的 产品支付更多的交易价格。如星巴克公司在上游采购中，一直强调公平交易价格， 事实上提高了咖啡豆的采购价格，从而增加了其提供的咖啡价格，但是并没有影 响消费者的消费意愿，反而提高了星巴克的公众形象。 通过以上分析，不难看出，供应链核心企业承担企业社会责任管理的必要性 和可行性。通过核心企业的控制与管理，使各个供应链节点能够遵守相应的企业 社会责任，最终达到“多赢的目的，正是本文的研究重点。首先，本文通过经 济分析，为供应链核心企业设立合理的企业社会责任标准提供理论基础；其次， 本文阐明本文作者对核心企业进行供应链企业社会责任提供可操作的方法；最后， 建立相应的评价指标体系，对供应链的企业社会责任管理能力以及基于企业社会 责任的供应链