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建行宜春市分行发展中间业务的研究 摘要 在现代商业银行中，中间业务是一种与传统的资产、负债业务既相互联系 又迥然不同的业务，它与资产业务、负债业务一道成为商业银行的三大支柱业 务。当前，中间业务发展水平已经成为评价商业银行优劣十分重要的标准，绝 大多数商业银行都把业务多样化作为未来的主要经营取向。 建设银行宜春市分行作为中国建设银行的分支机构之一，在总行、省分行 的统一指导下，近年来资产、负债业务保持了较高的发展速度，中间业务在主 营业务收入中占比不断提高。与此同时，在发展中间业务的过程中，宜春市建 行也面临着管理体制，产品创新，营销策略，人才培养等多方面的问题。因此， 要完善服务功能，调整收入结构，扩大市场占有率，提高竞争能力，必须实施 中间业务发展战略。必须在拓展中间业务市场潜力，人才培养，规范管理，发 展策略等方面加快步伐，努力作为，使中间业务在促进宜春市建行收入结构多 元化的同时，能够在带动存、贷款业务的发展，增强核心竞争能力，改善金融 服务，提高综合经营效益，降低风险，实现可持续发展，树立商业信誉，展示 商业银行良好的社会形象等方面发挥重要作用。 关键词：建行宜春市分行中间业务发展 研究 t h es t u d i e so nt h ed e v e l o p m e n to f i n t e r m e d i a r ys e r v i c e si n c c b y i c h u nb r a n c h a bs t r a c t i nm o d e r nc o m m e r c i a lb a n k s ，i n t e r m e d i a r ys e r v i c e sa r ec l o s e l yr e l a t e dt o t h e t r a d i t i o n a ls e r v i c e s ，s u c ha s l e n d i n ga n dd e p o s i t t a k i n g 。n e v e r t h e l e s s ，t h e ya r e q u i t ed i f f e r e n tf r o mt h el a t e rt w o i n t e r m e d i a r ys e r v i c e sa r es o i m p o r t a n tt o c o m m e r c i a lb a n k st h a tt h e yb e c o m et h et h r e em a i ns e r v i c e so fm o d e r nb a n k s a t p r e s e n t ，t h ed e v e l o p m e n to fi n t e r m e d i a r ys e r v i c e sh a sb e c o m eav e r yi m p o r t a n t s t a n d a r dt oe v a l u a t et h em e r i t sa n dd r a w b a c k so ft h e c o m m e r c i a lb a n k s v a s t m a j o r i t yo fc o m m e r c i a lb a n k st a k es e r v i c ed i v e r s i f i c a t i o na st h ed i r e c t i o no ft h e i r f u t u r eo p e r a t i n g a so n eo fb r a n c h e so fc h i n ac o n s t r u c t i o nb a n k ，c c b y i c h u nb r a n c hh a s m a i n t a i n e dah i g hg r o w t hr a t ei nb o t ht h ed e p o s i ta n dl e n d i n gs e r v i c e su n d e rt h e g u i d a n c eo ft h eh e a do f f i c ea n dp r o v i n c i a lb r a n c hi nr e c e n ty e a r s m e a n w h i l e ，t h e i n t e r m e d i a r ys e r v i c e sg e n e r a t ear i s i n gp r o p o r t i o no fr e v e n u ei na l lo ft h eb a n k i n g b u s i n e s s e s h o w e v e r ，i nt h ed e v e l o p m e n to fi n t e r m e d i a r ys e r v i c e s c c b y i c h u n b r a n c hi sa l s of a c i n gp r o b l e m sw i t hm a n a g e m e n t ，p r o d u c ti n n o v a t i o n ，m a r k e t i n g ， p e r s o n n e lt r a i n i n g ，e t c t h e r e f o r e ，i no r d e rt oi m p r o v es e r v i c e ，a d j u s tt h es t r u c t u r e o fr e v e n u e ，e x p a n dm a r k e ts h a r ea n de n h a n c e c o m p e t i t i v e n e s s ，w eh a v et om a k eu p d e v e l o p m e n ts t r a t e g i e s w eh a v et os p e e du pi nv a r i o u sa s p e c t s ，i n c l u d i n gt h e e x p a n s i o no ft h em a r k e ts h a r e ，p e r s o n n e lt r a i n i n g ，m a n a g e m e n ts t a n d a r d i z i n ga n d d e v e l o p m e n ts t r a t e g i e s w ew o u l d1 i k ei n t e r m e d i a r ys e r v i c e st o p r o m o t et h e d i v e r s i f i c a t i o n so fr e v e n u es t r u c t u r e si nc c b y i c h u nb r a n c h ，a tt h es a m et i m e ， p u s hf o r w a r dt h el e n d i n ga n dd e p o s i tb u s i n e s s ，e n h a n c et h ec o r ec o m p e t i t i v e n e s s ， i m p r o v e f i n a n c i a ls e r v i c e sa n d o p e r a t i o n a le f f i c i e n c y ，r e d u c er i s k ，a c h i e v e s u s t a i n a b l ed e v e l o p m e n t ，e s t a b l i s hc o m m e r c i a lr e p u t a t i o n ，s h o wag o o di m a g eo f t h eb a n kt ot h ec o m m u n i t y k e y w o r d s ：c c b y i c h u n ；b r a n c h ；i n t e r m e d i a r y ；s e r v i c e s ；：r e s e a r c h ； d e v e l o p m e n t ； 表格清单 2 1 花旗集团的非利息收入构成( 2 0 0 2 2 0 0 3 年) 1 2 2 22 0 0 6 年度四大银行主要经营收入指标比较表15 2 32 0 0 4 - - 2 0 0 6 年四大银行主要指标平均增长速度比较表15 3 12 0 0 4 年- 2 0 0 7 年建行宜春市分行中间业务收入情况表2 1 3 - 2 八大类中间业务产品收入同比表2 2 3 - 2 八大类中间业务产品收入同比表2 3 3 32 0 0 7 年结算类业务收入情况表2 4 3 - 42 0 0 7 年代理类业务收入情况表2 4 3 52 0 o7 年银行卡类业务收入情况表25 3 62 o 07 年交易类业务收入情况表26 3 - 72 0 0 7 年咨询类业务收入情况表2 6 3 - 82 0 0 7 年担保类业务收入情况表2 6 3 - 82 0 0 7 年担保类业务收入情况表2 7 3 - 92 0 0 7 年电子银行业务收入情况表2 7 3 1 02 0 0 7 年建行工行中间业务收入明细比较表2 8 表表表表表表表表表表表表表表表 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。 据我所知，除了文中特别加以标志和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰 写过的研究成果，也不包含为获得 金壁互些太堂 或其他教育机构的学位或证书而使 用过的材料。与我一同工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说 明并表示谢意。 学位论文作者签字：锋答乒签字日期：。耐年l 月，a 日 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解金目巴王些太堂 有关保留、使用学位论文的规定，有权 保留并向国家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅或借阅。本人 授权 盒目巴王些太堂 可以将学位论文的全部或部分论文内容编入有关数据库进行检 索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手段保存、汇编学位论文。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文者签名：侩裔乒 签字日期：j 谢年f 衣月f 文日 学位论文作者毕业后去向： 导师签名： 米篓1 签字日期：沙廿年7 月 电话： 邮编： 纠冬 特别声明 本学位论文是在我的导师指导下独立完成的。在研究生学习期间，我的 导师要求我坚决抵制学术不端行为。在此，我郑重声明，本论文无任何学术 不端行为，如果被发现有任何学术不端行为，一切责任完全由本人承担。 学位论文作者签名裆莴声 签字日期：2 0 0 8年1 2 月1 0f t 致谢 首先要感谢我的导师朱其俊教授，本论文从选题、收集数据、研究、写作 到定稿都是在导师朱其俊教授的悉心指导下完成的，朱其俊老师对论文的每一 步工作和每一点改进都倾注了大量的心血，在此致以最诚挚的谢意。朱其俊老 师严谨的治学态度、渊博的知识、敏捷的思维使我受益匪浅，朱其俊老师正直 的为人、坦荡的胸怀也令我钦佩。不仅使我在学术上有所收获，而且也让我学 到了很多治学、为人的道理，这一切，将使我终身受益。 感谢许多让我分享他们宝贵经验和知识的老师和朋友，他们为我论文的完 成提出了许多宝贵的意见和建议。 作者：徐智勇 2 0 0 8 年1 2 月8 日 第一章导论 随着我国加入w t o ，商业银行之间竞争日益激烈，已从传统业务领域逐步 扩展到中间业务领域。当前，受客观条件、历史条件等因素限制，特别是受现 行体制和观念的束缚，建设银行宜春市分行中间业务发展遇到了较多的困难和 问题，本文将在分析国内外商业银行中间业务发展的基础上，提出建设银行宜 春市分行中间业务的发展对策。 1 1 中间业务概述 1 1 1 中间业务定义 中间业务，按照巴塞尔委员会所确定的标准，指商业银行的表外业务。商 业银行表外业务分为广义和狭义两种：狭义的表外业务是指商业银行从事的、 按照通行的会计准则不计入资产负债表内，不影响资产负债但能改变当期损益 及营运资金的业务，通常包括那些虽不在资产负债表中反映，但在一定条件下 会转变为资产或负债的业务。广义的表外业务泛指所有不在资产负债表中反映 的业务，包括金融服务类表外业务和或有债权债务类表外业务，前者是指那 些只能为银行带来服务性收入而不会影响银行表内业务质量的业务，后者是指 那些虽然不在资产负债表中反映，但在一定条件下会转变为现实资产和负债的 或有资产或有负债，即狭义的表外业务。 根据中国人民银行发布的商业银行中间业务暂行规定，我国中间业务定 义为“不构成商业银行表内资产和表内负债，能形成银行非利息收入的业务”。 通常理解为不动用资金，提供金融服务而创造的非利息收入。本文所指的中间业 务是指商业银行在资产业务和负债业务的基础上，利用技术、信息、机构网络、 资金和信誉等方面的优势，以中间人和代理人的身份替客户办理收付、咨询、 代理、担保、租赁及其他委托事项，提供各类金融服务并收取一定费用的经营 活动。 1 1 2 中间业务的品种 商业银行中间业务品种繁多，分类方法各不相同，大致可以分为结算类、 代理类、担保类、金融创新类中间业务及其他中间业务。 ( 1 ) 结算类中间业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系引起的，与 货币收付有关的业务，如各类汇兑业务、出口托收及进口代收、信用卡业务等。 ( 2 ) 代理类中间业务是指由商业银行利用自身经营上的职能和优势，接受客 户委托，为客户提供各种服务引起的有关业务，如代理发行承销和兑付政府债 券、代收代付业务( 包括代发工资、代理社会保障基金发放、代理各项公用事 业收费) 、委托贷款业务、代理政策性银行和国际金融机构等贷款业务、代理 资金清算、代理其他银行银行卡的收单业务( 包括代理外卡业务、各类代理销 售业务) 。 ( 3 ) 担保类中间业务是指由商业银行向客户出售信用，或为客户承担风险引 起的有关业务，如票据承兑、开出信用证、包括备用信用证业务的担保类业务、 贷款承诺等。 ( 4 ) 金融创新类中间业务是指由商业银行从事与衍生金融工具有关的各类交 易引起的业务，如金融期货期权、各类投资基金托管、各类基金的注册登记认 购申购和赎回业务、代理证券业务、代理保险业务等。 ( 5 ) 其他中间业务是指除上述业务以外的各种中间业务，如各类见证业务、 信息咨询业务( 主要包括资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、金融 信息咨询、企业个人财务顾问业务) 、企业投融资顾问业务( 包括融资顾问、 国际银团贷款安排) 、保管箱业务等。结算类和代理类中间业务属于不形成或 有资产、或有负债的中间业务，担保类和金融创新类中间业务属于形成或有资 产、或有负债的中间业务，以及与证券、保险业务相关的部分中间业务。 1 1 3 中间业务的作用 由于与传统的资产负债业务相比，中间业务具有收入稳定、服务性强、风 险较小等特点，使得中间业务收入成为商业银行经营收入的重要来源，目前， 中间业务收入作为利润的增长点引起了银行界管理层的高度重视。国内商业银 行中间业务发展起步较晚，潜力巨大，开拓和发展中间业务，将对传统商业银 行在金融市场中所发挥的功能和充当的角色产生了巨大的作用，可以提高银行 的社会形象和经济效益，调整银行的利润结构，提高银行的综合实力，提升国 内银行与外资银行的竞争能力，加快与国际接轨的步伐。 1 2 本文研究的背景与意义 首先，2 0 世纪8 0 年代以来，经济发展和金融环境发生了重大变化，传统的 银行业务已不适应现代经济发展的需要，金融业务和产品日益创新和多元化。 金融监管法律的松动和不断调整为金融自由化和混业化提供了适宜的环境，而 信息技术的迅速发展和广泛应用也极大推动了金融多元化和金融创新的实现。 各国纷纷打破分业经营的限制、实行混业经营；银行业务彼此交叉和渗透的现 象越来越广泛；西方商业银行的业务和产品不断得以创新，中间业务范围日益 广泛、种类不断增多。因此，现代商业银行成为名副其实的“全能银行”。业务 经营综合化、混业化、全能化已成为全球银行业的大趋势。在国内，随着我国 监管当局允许商业银行开展投资银行、基金、信托、租赁等业务，综合经营格 局初步显现，混业经营已成为未来的发展方向，在这种背景下，加强非利息收 入业务日渐成为商业银行经营策略调整的重点。 2 其次，在国际化的大趋势下，基于我国金融业全面对外开放所蕴含的竞争 压力和中外银行的差距，各商业银行都强调要加快发展中间业务，提高中间业 务的占比。在未来的竞争中，国外银行尤其是国际活跃银行，利用自身所掌握 的经济和金融信息、管理技术、资金实力、客户资源和市场网络、金融人才等 优势，可以充当客户的财务顾问和大项目投资顾问，代客理财，提供项目融资， 并为企业的上市、跨国并购、资产重组提供高层次高附加值低风险的一系列服 务等等，在满足客户多方面的需求的同时，也扩大自身的业务范围并改善了自 身的经营效率。这对尚且倚重于传统存贷业务的国内商业银行来说，无疑构成 巨大的竞争压力和潜在挑战。 再者，利率市场化的改革势在必行。鉴于2 0 世纪6 0 年代一2 0 世纪7 0 年代在 英、法、德等国家利率市场化的过程中，存贷利差由4 下降至2 左右，导致 部分金融机构由于竞争能力差而亏损或破产。今年9 月份，我国采取了一次非对 称式降息，只调低了贷款利率，其中六个月至一年期利率下调幅度达o 3 6 ， 而存款利率未作调整，直接压缩了商业银行的经营利润。可以预见，伴随利率 市场化的进程，多数依赖传统利息收入的银行的经营收入将受到较大影响。另 外，从金融市场自身的发展来看，我国多层次资本市场的快速发展和壮大，正 在也必将对商业银行体系的间接融资业务构成冲击，同时也为商业银行开展新 业务提供了机遇。因此，发展中间业务、调整业务方向和业务结构，提供金融 产品与拓展金融服务相结合、调整收益结构和转变经营模式成为现实而明智的 选择。 最后，由于中间业务具有占用资金少、资本配置少、风险相对较小且产品 关联性大等特点，对现阶段的商业银行改善经营绩效和提高资本充足率也有较 大的吸引力。在存贷利差缩小、利息收入蕴含风险且趋于波动的形势下，中间 业务的发展为银行提供了更大的利润空间，银行的经营有了更大的灵活性，收 入结构有望得以改善，风险管理能力也能显著提高。 从当前的形势看，我国加入世界贸易组织约定的银行业5 年过渡期已经结 束，金融业开放态势对各商业银行影响逐步加深，本土银行将进一步面临来自 全球的金融竞争。因此，借鉴国外银行经验，提高自身盈利能力和抗风险能力 已越来越紧迫。随着对外资银行全面开放人民币业务，我国商业银行在激烈的 市场竞争中面临着越来越大的压力，而当前银行业的发展趋势也显示，单靠利 息收入是无法取得更多的利润和竞争优势的。而中间业务的出现和发展为我国 商业银行提供了一条可行的发展方向，大力发展中间业务已经成为了我国银行 发展的关键。 建设银行宜春市分行( 以下简称宜春市建行) 作为中国建设银行的分支机 构之一，近几年中间业务的发展取得了长足的进步，但依然存在收入水平低、品 种结构单一、服务手段落后、缺乏专业营销人才等问题。这些问题如不能很好 的解决，将阻碍宜春市建行中间业务的进一步发展和市场竞争能力的提升。本 文在综合国内外商业银行中间业务发展经验的基础上，对宜春市建行的中间业 务状况进行了定量和定性分析，通过同业比较、问题揭示，寻找宜春市建行的 中间业务发展对策。 1 3 本文的研究思路和主要内容 研究思路： 图1 - 1 建行宜春市分行发展中间业务收入研究思路图 全文主要分四个部分，第一部分主要就中间业务的基本概念、业务品种、 作用进行概述，阐明了中间业务对商业银行业务发展的极端重要性。第二部分 主要对国内外商业银行中间业务的发展状况进行描述，通过对国内外商业银行 中间业务的开展情况、产品的构成、当前的发展趋势的对比及总结分析，获得 对发展中间业务的启示，为宜春市建行中间业务的发展提供借鉴及参考。第三 部分主要分析宜春市建行中间业务发展状况，通过与同业领先商业银行分支机 构的比较，揭示存在的问题和差距。第四部分提出宜春市建行中间业务发展的 对策，从转变思想观念、加强产品创新、实施营销策略、完善考核机制、加快 人才培养等方面，解决存在的问题，明确目标和方向，提高中间业务的核心竞 争力，促进宜春市建行中间业务快速发展。 4 时鲁 第二章国内外商业银行中间业务发展状况 2 1 国外商业银行中间业务发展状况 在国际金融发展史上，商业银行中间业务的发展已有16 0 多年的历史，而 自二十世纪七十年代以来，世界经济发展和国际金融形势剧变，使得西方发达 国家的银行业普遍经历了一场大变革。科技的迅猛发展为金融创新提供了强有 力的技术支持，经营环境的改变使银行业面临巨大的外部压力，追逐盈利性的 内部动因极大地推动了银行业经营模式的转变。西方商业银行这一转变最直接 的表现，就是纷纷调整发展战略，逐渐抛弃传统经营模式，日益注重中间业务 发展，随之而来的是银行业务结构和利润结构的变化。目前西方商业银行中间 业务收入占其总收入的比例一般为4 0 一6 0 。尤其是近些年来，许多西方国 家商业银行的中间业务收入不仅成为其经营收入的主要来源，而且大有赶超利 息收入之势，如美国花旗银行和摩根银行的中间业务收入达到7 0 。随着金融 创新的加剧，商业银行中间业务的内涵和外延发生了重大变化，纵观国际银行 业中间业务的发展趋势，具有以下特点和趋势。 2 1 1 国外银行业中间业务发展的特点 ( 1 ) 混业经营，产品覆盖面广。西方国家商业银行经营的中间业务种类繁多， 为满足客户各种需求，商业银行的经营品种日新月异，层出不穷。据统计，欧 美商业银行中间业务品种就达到1 0 0 0 余种，中间业务的范围涵盖了传统的银 行业务、信托业务、投资银行业务、共同基金业务和保险业务。他们既可以从 事货币市场业务，也可以从事商业票据贴现及资本市场业务。这一点我们可以 从美国商业银行的非利差收入构成中得到反映，以美洲银行为例，美洲银行的 非利差收入构成主要有以下1 1 项内容：存款帐户服务费、银行卡服务费、信托 服务费、其它服务费、交易收入、私有权益投资服务费、贷款销售服务费、证 券销售服务费、其它收入、分支机构及业务销售收入、投资银行费。 ( 2 ) 科技应用程度高，服务能力强。科技程度的提高为商业银行发展中间业 务提供了强大的技术支持和创新基础，特别是近年来出现的可以在任何时候和 任何地点以任何方式为客户提供个性化服务的网络银行，网络银行的出现促进 了中间业务的发展。国外先进银行凭借其强大的支付系统在中间业务方面获得 了巨额的服务费收入。以美洲银行和大通银行为例，美洲银行支付网络发达， 有4 5 万个间接自动转帐帐户，具有多种帐户服务，其设置的超级帐户既方便、 灵活，又便于管理，1 9 9 8 年存款帐户服务费和其它服务费收入达3 2 亿美元。 1 9 9 5 年美国大通银行推出的“一张支票系统”，把每个月所要缴费的各种帐单 集中在大通，由银行统一寄送给客户，客户也只需寄一张金额为所有帐单总额 的支票给大通，即可万事无忧。客户为此项服务所花费的服务费不过一美元， 经济方便，受到广大客户的欢迎。 ( 3 ) 业务规模大，中间业务收入占比高。根据国际清算银行1 9 9 9 年发表的国 际金融市场发展报告，1 9 9 3 年至1 9 9 6 年美国银行业的中间业务量从9 1 2 0 亿 美元增长到1 2 1 8 8 0 亿美元，从占银行资产的7 8 上升到1 4 2 9 ，其中7 家最 大银行的中间业务比贷款业务要多出一倍多。居于美国银行业前列的花旗、美 洲等五大银行集团的中间业务活动所涉及的资产总和己超过2 2 万亿美元，而 同期这几家银行资产负债项下的资产总和为7 8 0 0 亿美元，资本总和为4 5 0 亿 美元：中间业务3 年来平均增速为5 4 2 ，远远高于资产总额年均9 和资本 总额年均2 1 6 的增速。从中间业务的收入看，西方商业银行在1 9 8 0 年至1 9 9 0 年的1 0 年间，非利差收入占总收入的比重都呈快速上升趋势。国外银行的中间 业务收入一般占到总收入的4 0 一5 0 。美国花旗银行2 0 0 2 年、2 0 0 3 年以承 兑、资信调查、企业信用等级评估、资产评估业务、投资银行业务、个人财务 顾问业务、远期外汇买卖、外汇期货、外汇期权( 见表2 1 ) 等为代表的中间 业务为其带来了7 0 的利润，存贷业务带来的利润只占总利润的3 0 。近几年 来，花旗银行中间业务收入占总收入的比重还在上升。 表2 1 花旗集团的非利息收入构成( 2 0 0 2 2 0 0 3 年) 单位：亿美元 项目2 0 0 2 焦2 0 0 3 焦 收入占比收入占比 信托活动收益 6 9 92 0 57 9 92 1 6 存款账户服务收费 9 7 52 8 75 3 31 4 4 交易服务收益 4 5 1 31 3 2 65 1 2 01 3 8 4 其中：利率交易 1 8 6 45 4 89 6 52 6 l 外汇交易 2 1 6 7 6 3 73 5 6 59 6 4 投资银行顾问、证券经纪、发 1 l o 6 3 2 51 1 2 2 53 0 3 5 行承销手续费 服务收益 2 8 3 98 3 43 6 2 7 9 8 l 资产证券化收益 2 7 1 27 9 7 3 2 6 58 8 3 保险手续费及佣金收益 3 4 7 91 0 2 2 3 9 0 81 0 5 7 贷款、租赁合同销售净收益 3 2 70 9 68 4 92 3 ( 损失) 其他非利息收入7 4 2 52 1 8 27 6 6 52 0 7 3 非利息收入合计 3 4 0 2 91 0 03 5 9 8 21 0 0 资料来源：c i t i g r o u p2 0 0 3a n n u a lr e p o r t ( 4 ) 营销理念先进，营销策略多样化。营销是使产品不断推广、扩大影响的 重要手段，只有让客户充分的认识、了解你的服务、你的产品，才有可能使他 6 们接受你的产品，成为你的客户，为你带来收益。世界银行业的巨头花旗银行， 已在中间业务上具有了巨大的优势和竞争力，这种优势的建立在很大程度上归 功于它的营销策略。它将金融商品看作是普通的消费品，以推销消费品的方式 推销金融产品，这对扩大其产品销售和确立其品牌形象起了相当积极的作用。 为推销产品、扩大市场，花旗通过市场定位，差别化、标准化服务，顾客体验， 产品的直接寄送等策略，打造花旗的品牌形象，有效的支撑了中间业务，使中 间业务已发展成为花旗银行最具优势的业务之一。 2 1 2 国外银行业中间业务呈现出的发展趋势 ( 1 ) 向混业经营发展。1 9 2 9 年西方国家金融大危机爆发后，为了保证金融体 系安全、保护投资者利益，美国出台了格拉斯一斯蒂格尔法，从此开启了银 行分业经营的时代。许多国家包括日本、英国、韩国、拉美国家等在重塑各国 金融体系时都纷纷效仿美国分业经营的格局。但是，大陆法系的国家如德国、 瑞士仍实行混业经营。这种银行混业经营的结果使大陆法系国家产生了全能银 行。随着金融创新的不断发展，美国的银行在与德国全能银行的竞争中处于不 利的地位。为了应对竞争和适应金融创新的要求，美国的银行不断绕开法律的 限制，成立了银行控股公司模式的全能银行，通过母公司控股银行、证券公司、 保险公司实现混业经营。1 9 9 9 年美国通过了金融服务现代化法，该法案允 许建立金融控股公司并允许其从事任何金融业务，标志着美国彻底放弃了分业 经营的模式。中间业务赢得了更大的发展空间。 ( 2 ) 商业银行垫付资金。国外商业银行在办理中间业务过程中，以“中间人” 的身份出现，不动用或不直接动用自身的资金，遵循“银行不垫款”的原则， 这主要是针对传统的结算业务而言的。但对某些中间业务而言，银行却要或多 或少地垫付一定的资金并承担相应的风险，变银行与客户之间“委托”或“代 理”关系为债权债务关系，从而使这些中间业务具备了某些信用业务的特征。 如融资性租赁业务、代理融通业务等。 ( 3 ) 商业银行出售信用。随着金融国际化的发展，商业银行不仅仅是办理委 托、代理等业务，在办理信用证、承兑、保函等业务时，银行通过出售银行信 用，给予客户信用支持。同时收取相应的手续费，作为客户给银行的信用补偿。 ( 4 ) 创新能力增强。在“金融脱媒”的大环境下，国外商业银行通过业务创 新，开创了投资银行业务，通过代理发行短期融资券、企业债，利用基金公司 进行股权投资，使其以中间人的身份继续留在资本市场上。衍生金融工具交易 的出现颠覆了传统中间业务，掉期、期货和期权等业务的推出，使中间业务收 入获得爆发式的增长。 7 2 2 国内商业银行开展中间业务的现状 2 2 1 国内商业银行中间业务基本情况 总体来讲，我国商业银行中间业务发展经历了两个阶段。1 9 9 5 年至2 0 0 0 年为存款导向阶段，发展中间业务的目的主要是为了维护客户关系，稳定和增 加存款，相应，中间业务创新主要集中在代收代付、委托贷款等业务领域；2 0 0 0 年以后，逐步过渡到收入导向阶段，以防范风险、增加收入为主要目的，与此 相适应，代理保险、投资银行、资产托管等高收益中间业务成为创新的重点。 我国商业银行长期以来靠存贷利差谋生，而对中间业务的发展不甚重视。但随 着我国金融体制改革的不断深入和金融业对外的全面开放以及经济发展对金融 需求的推动，国内各商业银行逐步认识到加快中间业务发展的重要意义，开始 积极拓展业务领域，使中间业务的品种、规模和收入都得到了一定的发展。 目前，我国商业银行开办的中间业务品种大致可分为十大类，约有4 0 0 多 个品种，种类广泛涉及了劳务市场、货币市场、资本市场、保险市场、期货市场 和外汇市场，基本形成了品种较为丰富、体系较为完备、服务功能综合与专业 性理财服务、柜面服务与自助服务于一体的中间业务品种体系。但整体来说由 于我国商业银行中间业务的起步较晚，而且银行业实行的分业管理、分业经营 政策，中间业务的发展受到了限制。商业银行目前所从事的中间业务，其经营 范围较窄，品种相对于国外还很少。 我国商业银行中间业务的总体发展水平较低、效益较差。2 0 0 5 年全国非利 息收入占总收入的比重在1 0 左右，而国外银行非利息收入比重可达到4 0 左 右。据统计，2 0 0 4 年商业银行中间业务收入与国外银行比较分析，四大国有商 业银行的比重都很低，除中国银行外，都不超过1 0 ，其他股份制商业银行更 低。相比之下，国外商业银行非利息收入占比较高，如花旗银行2 0 0 5 年中间业 务收入占比高达7 0 以上，2 0 0 4 年瑞银集团、汇丰银行、美洲银行、渣打银 行四家银行非利息收入占比平均为4 1 1 7 。 2 2 2 国内商业银行中间业务发展的特点 ( 1 ) 中间业务增长较快，占营业收入中的比重逐步上升。近年来，国内银行 中间业务快速发展，尤其是四大国有商业银行中间业务迅速增长，在国内居于 垄断地位，2 0 0 4 年末，在整个商业银行中间业务业务量中，四家国有商业银行 所占份额为8 3 5 2 ，股份制商业银行仅占1 6 4 8 。2 0 0 4 年，我国四家国有商 业银行的中间业务业务量年累计为4 3 8 8 9 亿元，比2 0 0 3 年增加6 0 9 4 亿元； 中间业务收入为4 2 3 5 5 亿元，比2 0 0 3 年增加1 11 6 亿元。工商银行的中间业 务收入由1 9 9 8 年的2 0 6 6 亿元增加到2 0 0 4 年的1 2 3 0 l 亿元；而同期工商银行 的营业收入总额仅增加了1 3 2 2 0 亿元，增长了7 3 1 。中间业务收入的增速远 远超过同期各项营业收入的增速。1 9 9 9 年工商银行中间业务收入占营业收入总 8 额的1 0 9 ，2 0 0 6 年末已达9 1 4 。2 0 0 6 年中国银行实现手续费及佣金收入 1 4 3 2 3 亿元，占营业收入总额的1 0 4 1 ，加上其它非利息净收入2 5 9 8 亿元， 非利息收入占营业收入总额的1 2 2 9 ；建行净手续费及佣金收入为1 3 5 7 1 亿 元，占经营收入总额的8 9 5 ，较2 0 0 5 年提高2 3 8 个百分点；值得注意的是， 四大国有商业银行中未上市的农业银行中间业务收入占营业收入的比例最高， 达到1 5 3 7 ，但并非说明农业银行的中间业务赢利能力强，从数据比较看， 农业银行的中间业务收入绝对额最低，之所以占比高，是因为其净利息收入低， 农业银行2 0 0 6 年的净利息收入为7 2 0 6 亿元，远远低于其它三家商业银行( 见 表2 2 ) 。从2 0 0 4 年至2 0 0 6 年四大银行净手续费及佣金收入和营业收入的增 长速度看( 见表2 3 ) ，增长最快的是建设银行，三年平均增速达4 5 5 8 ，超 过营业收入增长速度3 0 2 3 ，增长最慢的是中国银行，三年平均增速为3 1 4 8 ，但也超过营业收入的增长速度1 0 4 1 。 表2 - 22 0 0 6 年度四大银行主要经营收入指标比较表单位：亿元人民币 非利息收入手续费 手续费及佣金 其他非及佣金 净利息 利息净 营业收占营业 行别收入 收入支出净收入收入 小计入 收卢比 工商银 行1 6 3 1 1 8 1 8 5 2 92 1 8 5 1 6 3 4 4 - 5 7 31 5 7 7 11 7 8 8 8 9 9 1 4 农业银 行 7 2 0 6 1 3 9 4 75 4 91 3 3 9 81 6 9 61 5 0 9 48 7 1 5 41 5 3 7 中国银 行1 2 0 7 0 71 7 1 3 92 8 1 61 4 3 2 32 5 9 81 6 9 2 1 1 3 7 6 2 8 1 0 4 1 建设银 行1 4 0 3 6 81 4 6 2 7l o 。5 61 3 5 7 1- 2 3 4 611 2 。2 51 5 1 5 。9 38 。9 5 资料来源：各行正式披露年报，为境内、外和本、外币合并数据。 营业收入= 净利息收入+ 非利息收入i 非利息收入= 手续费及佣金净收入+ 其他非利息净收入； 其他非利息净收入= 交易收益( 损失) + 投资收益( 损失) + 其他经营收支净额。 表2 - 32 0 0 4 - - 2 0 0 6 年四大银行主要指标平均增长速度比较表 净手续费及佣金收 行别 入 营业收入比营业收入增长比例 工商银行 4 1 7 3 1 3 3 5 2 8 3 8 农业银行 4 0 4 5 2 3 8 4 1 6 6 1 中国银行 3 1 4 8 1 4 7 0 1 6 7 8 建设银行4 5 5 8 1 5 3 5 3 0 2 3 资料来源：根据各行披露数据整理。 9 ( 2 ) 产品种类日趋多样。随着金融体制改革的推进，尤其是近两年国有商业 银行股份制改造完成，通过借鉴国外发达商业银行经验，更新经营理念，中间 业务品种单一的局面被打破，从传统的结算、代理、保证等业务，逐步拓展了 信用卡业务、国际业务、投资银行业务、衍生金融交易业务等中间业务新产品， 中间业务产品谱系较为齐全、完整，拥有一定的科技含量和技术含量。目前， 除因为分业经营限制，部分业务存在政策障碍外，主要的中间业务产品国有商 业银行均有所涉及。 ( 3 ) 服务水平日益提高。经过二十多年的发展，国有商业银行中间业务服务 水平不断提高，银行不断通过增加投入。完善设施、运用计算机网络等先进技 术，不断满足客户多层次、多方面的需要。从单一的代收代付业务、结算业务 逐步向多元化发展，使得开放式基金、个人理财等金融服务和对保险、证券等 金融机构的服务质量逐步提高。 2 3 国内商业银行与国外银行中间业务比较分析 中间业务是我国商业银行业务发展和收入提升的重要着眼点，更是加入世 贸组织后与外资银行竞争的主要目标。尽管我国商业银行在发展中间业务方面 已取得一定的成果，但与外资银行相比差距较大，到目前为止，仍不能摆脱中 间业务品种不多、产品创新能力差、技术含量低，难以满足市场需求的变化。 这里面不仅有历史体制的原因，还有商业银行自身经营的缺陷。 2 3 1 经营范围和品种的比较 当前，我国商业银行开办的中间业务品种日趋丰富，约有4 0 0 多个品种， 涉及了劳务、货币、资本、保险、期货、外汇等多个市场，初步形成了集综合 服务与专业性理财服务、柜面服务与自助服务于一体的中间业务品种体系。但 由于我国商业银行中间业务起步较晚，国内金融业实行分业管理、分业经营政 策，中间业务的发展受到政策限制。商业银行目前所从事的中间业务，其经营 范围较窄，品种相对于国外还很少，盈利能力有待于提高。 而目前西方商业银行经营的中间业务品种繁多，尤其在国外实行混业经营 以来，各家商业银行不断加大金融创新力度，据统计欧美商业银行中间业务品 种就达到1 0 0 0 余种，涉及范围包括知识含量较高的管理、担保、融资、衍生 金融工具交易等众多领域，可以满足客户的多种金融需求。如素有“金融百货 公司”之称的美国银行业，其中间业务的范围涵括：传统的银行业务、信托业务、 投资银行业务、共同基金业务和保险业务。他们既可以从事货币市场业务，也 可从事商业票据贴现及资本市场业务。 1 0 2 3 2 收入水平的比较 中间业务收入占比的高低在一定程度上可衡量一个国家商业银行的发达程 度。我国商业银行中间业务的总体发展水平较低、效益较差。2 0 0 6 年国内银行 业非利息收入占总收入的比重在1 0 左右徘徊，最高的农业银行为l5 3 7 ，最 低的建设银行为8 9 5 。相比之下，国外商业银行非利息收入占比较高，非利 息收入比重可达到4 0 左右，如花旗银行2 0 0 5 年中间业务收入占比高达7 0 以 上，2 0 0 4 年瑞银集团、汇丰银行、美洲银行、渣打银行四家银行非利息收入占 比平均为4 1 1 7 。 2 3 3 技术、服务手段的比较 西方银行业中间业务的服务手段科技化程度较高，而我国国有商业银行中 间业务服务手段相对落后。美国的商业银行完全以电脑网络作为内部支撑系统， 后台集中在总部，各分支机构与总部之间完全实行了电子化与网络化，各种业 务实行集中开发、集中审批，提高了服务效率，降低了经营成本，形成高度专 业化的分工。国外商业银行在经营中强化中间业务营销机制，通过市场调查、 发现、分析并评价市场机会，设计从中间业务产品开发、定价、分销、促销等 各环节的营销策略。 相比之下，我国商业银行由于缺乏科学、健全的核算体系，缺乏高效、快 捷的结算支付系统，缺乏高效率的管理系统，缺乏高度发达的通讯网络、计算 机应用软件配套能力的支持，严重制约了国有商业银行中间业务服务的拓展。 尽管近年来各行也先后建立了电子联行、电子清算中心等收付和清算系统，但 由于这些系统的覆盖面有限，运行效率也尚待提高，网上银行、电话银行业务 仍处于起步阶段。 2 3 4 中间业务经营环境比较 西方金融业经过几百年的发展，其日臻完善，科学的体系和发展思路将为 我们发挥后发优势，在一些领域实现跨越式发展提供可借鉴的基础。对于我国的 中间业务，由于受自身发展状况和政策环境的制约，起步较晚，与发达国家相 比还存在很大差距。这种差距有来自宏观政策层面和体制上的原因，也有囿于 发展阶段所表现出的必然的不足。 2 4 国外商业银行发展中间业务给我们的启示 2 4 1 明确发展中间业务的方向 近年来，各商业银行大力发展中间业务，银行间的竞争也日趋激烈。但在 竞争过程中摆脱不了存款占主导地位的传统观念，仍然把中间业务作为揽存和 提高存贷款市场份额的重要手段，而忽视其作为银行业创造效益的基本功能。 商业银行内部对基层行处的考核仍以存款指标、资产质量指标为主，对中间业 务的考核缺乏科学性和激励性，从而使基层员工对中间业务认识不足，阻碍了 中间业务的发展。国外发达银行的经验告诉我们，商业银行发展中间业务潜力 巨大。因此，发展中间业务必须先明确方向。 ( 1 ) 明确经营战略。国有商业银行要转变观念，把拓展中间业务放在战略高 度来对待，彻底改变旧的经营管理理念。要把中间业务作为银行的一项主业， 从战略高度深刻认识发展中间业务的必要性和紧迫性，高度重视。尽管银行中 间业务在我国尚处于初步发展阶段，但一定要树立坚定信心，确立中间业务、 资产业务、负债业务协调发展的思路。各商业银行要结合实际情况发展中间业 务，创造新的利润增长点。 ( 2 ) 转变管理模式。国有商业银行必须建立与市场发展状况相适应的经营管 理体制，加快中间业务的经营决策对市场需求的反馈速度。首先，将业务结构 重新整合，根据业务发展的需要设立传统利差收入业务部门与中间业务部门， 整合条块分割、管理分散、配合不力的现象，由传统利差收入业务部门经营银 行资产负债业务，中间业务部门充分运用银行自身优势，加强对中间业务的研 究、开发和管理，制定中间业务发展战略和长远规划。其次，在总、分行中间 业务部门，可以考虑根据市场需求和业务特性，设立一般层次、中等层次和高 层次中间业务产品的二级经营管理部门，加强中间业务拓展的针对性、专业性， 推动中间业务的全面、协调发展。 ( 3 ) 树立经营理念。彻底摒弃传统的经营理念，高度重视发展中间业务，确 立资产业务、负债业务与中间业务并驾齐驱的经营理念。积极吸取和借鉴发达 国家的成功经验，只要政策允许、市场需要、对银行发展有利，就要积极地创 造条件，真正把中间业务放在优先的位置去开拓发展。 2 4 2 确定发展中间业务的原则 ( 1 ) 效益原则。目前，我国商业银行在中间业务的