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建设银行湖南省分行中间业务发展研究 摘要 我国商业银行体系正逐步建立和完善，从而使得扩大的信用量对商业银行 的服务水平和质量提出更高更新的要求。由于中间业务在商业银行的地位日益 重要，中间业务市场的未来竞争也更加激烈。采取适当的竞争策略，迅速有效 的缩短差距，提高市场竞争能力成为重要的研究课题。 本文以建设银行湖南省分行为对象，结合定性与定量分析，针对建设银行 湖南省分行商业银行中间业务发展现状进行了深入的调查研究。在一般分析的 基础上，进而阐明导致该行中间业务发展缓慢的主要原因。通过对中间业务各 类品种未来发展的外部机会、威胁、内部竞争优势、劣势的剖析，借鉴西方商 业银行中间业务发展的先进经验，同时以相关的理论研究成果为指导，提出了 建设银行湖南省分行要加快拓展我国商业银行中间业务，必须运用先进管理方 法对中间业务进行科学管理；树立与市场经济相适应的现代商业银行的经营 理念；合理确定发展目标和总体规划；运用先进管理方法对中间业务进行科学 管理；注重人才开发，建立专业的中间业务营销队伍；树立现代营销意识，做 好品牌战略；开发新产品，提高中间业务收入等七个方面的对策。 关键词：湖南省分行中间业务发展研究 2 t h er e s e a r c ho ft h ed e v e l o p m e n to fi n t e r - b u s i n e s so ft h eh u n a n p r o v i n c i a lb r a n c ho fc h i n ac o n s t r u c t i o nb a n k a b s t a c t c h i n a sc o m m e r c i a lb a n k i n gs y s t e mi sg r a d u a l l ye s t a b l i s h e da n di m p r o v e d t h e s e r v i c e so fc o m m e r c i a lb a n k sr e q u i r et oah i g h e rl e v e lb e c a u s eo ft h ee x p a n s i o no f c r e d i t i t s p o s i t i o n b e c a m em o r ea n dm o r ei m p o r t a n tf o ri n t e r - b u s i n e s so f c o m m e r c i a lb a n k s ，w h i l ei n t e r - b u s i n e s sw i l lf a c em o r ef i e r c ec o m p e t i t i o ni nt h e f u t u r em a r k e t i th a sb e c o m ea ni m p o r t a n tr e s e a r c ht o p i ct ot a k ea p p r o p r i a t e c o m p e t i t i v es t r a t e g y ，q u i c k l ya n de f f e c t i v e l yt os h o r t e nt h eg a pa n di n c r e a s em a r k e t c o m p e t i t i v e n e s s i nt h i sp a p e r ，t h ed e v e l o p m e n to fi n t e r b u s i n e s so ft h eh u n a np r o v i n c i a l b r a n c ho fc h i n ac o n s t r u c t i o nb a n kh a sc o n d u c t e di n v e s t i g a t i o na n dr e s e a r c hb y c o m b i n a t i o no fq u a l i t a t i v ea n dq u a n t i t a t i v ea n a l y s i s a tt h es a m et i m e ，t h em a i n r e a s o nh a db e e nc l a r i f i e df o rt h eb u s i n e s ss l o wd e v e l o p m e n ti no nt h eb a s i so f g e n e r a la n a l y s i s a tt h es a m et i m eu n d e rt h eg u i d a n c eo ft h er e l e v a n tt h e o r e t i c a l r e s e a r c hr e s u l t s ，s t r a t e g yw a sp u tf o r w a r dt os p e e du pt h ed e v e l o p m e n tb a n kf o rt h e h u n a nb r a n c h o ft h ei n t e r m e d i a t eb u s i n e s st h r o u g ha n g l i c i z i n gt h ee x t e r n a l o p p o r t u n i t i e sa n dt h r e a t s ，i n t e r n a lc o m p e t i t i v ee d g ea n dw e a k ，t h ea d v a n c e d e x p e r i e n c eo fb u s i n e s sd e v e l o p m e n tf r o mt h ew e s t e r nc o m m e r c i a lb a n k ：1 ) a p p l y a d v a n c e dm a n a g e m e n tm e t h o d st o s c i e n t i f i c a l l ym a n a g et h ei n t e r b u s i n e s s ；2 ) f o s t e rt h em o d e mc o m m e r c i a lb a n k i n gb u s i n e s sp h i l o s o p h yi no r d e rt oa d a p tt oa m a r k e te c o n o m y ；3 ) d e t e r m i n et h eo b j e c t i v e sa n do v e r a l ld e v e l o p m e n tp l a n n i n g r a t i o n a l l y ；4 ) a p p l i c a t i o n o fa d v a n c e dm a n a g e m e n tm e t h o d so fs c i e n t i f i c m a n a g e m e n ti n t e r m e d i a r yb u s i n e s s k e yw o r d s ：h u n a np r o v i n c i a l i n t e r b u s i n e s s ： b r a n c ho fc h i n ac o n s t r u c t i o nb a n k ； d e v e l o p m e n ts t u d y ； 表格清单 表2 1 中间业务收费情况表2 1 表3 12 0 0 7 年中间业务收入占比情况排名表2 4 表3 22 0 0 7 年二级行计划完成情况表2 5 表3 32 0 0 7 年各部门中间业务收入情况表2 6 表3 - 4 湖南省各商业银行中间业务数据对比表2 6 表3 5 湖南省各商业银行中间业务主要产品收入表3 7 表3 - 6 省内各商业银行长沙地区中间业务主要产品收入表2 8 表3 7 各行之间中间业务比较表2 8 表3 82 0 0 7 年中间业务收入增长情况表2 9 表3 9 湖南省分行下属各支行中间业务对比表3 0 表3 1 0 湖南省分行与外省分行中间业务对比表3 0 表3 1 1 与河南、湖北二分行各类收入明细对比表3 1 表3 1 2 代理保险业务与贷款业务发展情况表3 2 7 插图清单 图3 12 0 0 7 年中间业务收入占比情况图2 4 图3 2 湖南省个商业银行中间业务数据对比图2 6 图3 3 湖南省个商业银行中间业务收入新增市场占比图2 7 6 独创性声明 本人声明所呈交的学位论文是本人在导师指导下进行的研究工作及取得的研究成果。据我所 知，除了文中特别加以标注和致谢的地方外，论文中不包含其他人已经发表或撰写过的研究成果， 也不包含为获得 金胆王些太堂 或其他教育机构的学位或证书而使用过的材料。与我一同 工作的同志对本研究所做的任何贡献均已在论文中作了明确的说明并表示谢意。 签崭讥彳签字日期：汐7 年6 月! 日l 学位论文版权使用授权书 本学位论文作者完全了解金目巴王些太堂有关保留、使用学位论文的规定，有权保留并向国 家有关部门或机构送交论文的复印件和磁盘，允许论文被查阅和借阅。本人授权金目曼三些太堂可 以将学位论文的全部或部分内容编入有关数据库进行检索，可以采用影印、缩印或扫描等复制手 段保存、汇编学位论文。 ( 保密的学位论文在解密后适用本授权书) 学位论文作者签名孺锄彳 导脚： 签字醐：1 袖刖旧 学位论文作者毕业后去向： 工作单位：安徽机电职业技术学院 通讯地址：皖芜湖市高校园区纬七路 浆墨弓奠 签字日期：( ) 夕年易月j 力日 电话：1 3 9 5 5 3 2 6 3 3 2 邮编：2 4 1 0 0 0 致谢 本文是在导师朱其俊教授的悉心指导下完成的。在撰写论文过程中，朱其俊教授 不仅给予了耐心、科学、严谨和细致的指导，而且在治学态度、思想认识和研究方法 上给予了我深刻的影响，使我受益匪浅，在此表示最衷心的感谢。同时，感谢在合肥 工业大学读m b a 期间给予我帮助和教诲的各位老师，对这些老师渊博的学识，深感敬 佩。在论文完成之际，谨向各位老师们致以崇高的敬意和深深的谢意，同时也诚挚感 谢我的同事和朋友的支持。 论文的完成，借鉴和吸收了国内外学者的一些研究成果，有的被直接予以引用， 在此一并予以衷心的感谢。 由于本人学识水平有限，在论文相关资料的收集、研究方法及实证分析等各方面 存在不足，有待在以后的学习和工作中进一步完善和改进。 最后，论文评议老师在百忙之中抽出时间来评定我的论文，在此表示由衷的感谢! 第一章绪论 商业银行中间业务的拓展是社会经济金融发展到一定阶段的必然产物。所 谓中间业务，是指银行不需动用自己的资金，依托业务、技术、机构、信誉和 人才等优势，以中间人的身份代理客户承办收付和其他委托事项，提供各种金 融服务并据以收取手续费的业务。它与资产业务、负债业务共同构成商业银行 的三大业务类型。我国商业银行长期以来靠存贷利差谋生，而对中间业务的发 展不甚重视。但随着我国金融体制改革的不断深入以及经济发展对金融需求的 推动，国内各商业银行逐步认识到加快中间业务发展的重要意义，开始积极拓 展业务领域，使中间业务的品种、规模和收入都得到了一定的发展。绪论部分 首先介绍了本文的研究背景，并对其研究的意义从三个方面进行了阐述。同时 从国外和国内两个方面对相关的研究文献进行综述。最后对研究本文所采用的 研究方法和研究内容进行了介绍。 1 1 研究的背景和意义 1 1 1 研究背景 我国商业银行体系正逐步建立和完善，从而使得扩大的信用量对商业银行 的服务水平和质量提出更高更新的要求。而作为一大业务的中间业务虽服务种 类不断开拓，服务手段不断充实，但与我国现阶段社会经济发展对商业银行中 间业务的要求，与西方发达国家的中间业务发展程度相比还有较大的差距。因 此，商业银行如何开拓中间业务，拓展金融服务领域，实现资产多样化，培育 新的经济增长点，提高自身的经济效益，以应对加入w t o 后的压力，成为摆在 国有商业银行面前的难题。 商业银行中间业务是指商业银行不运用或少运用自己的资金，不直接增加 表内资产负债，利用技术、信息、专业知识、机构网络、信誉等方面的优势， 为客户提供各类金融服务并收取手续费的业务。国外商业银行一般将此类业务 称之为收费业务( f e e - b a s e db u s i n e s s e s ) 。8 0 年代以后，随着金融脱媒现象的 产生和加剧、传统资产业务日益受到资本约束、收入受市场利率波动影响加大 等原因，西方商业银行逐渐抛弃传统的经营模式，日益注重发展中间业务。逐 渐地，西方商业银行中间业务收入成为其营业收入的主要组成部分，占比一般 为4 0 至6 0 ，一些银行甚至超过8 0 。中间业务收入占比成为考核一家银行服 务水平、经营稳健程度和综合竞争能力的关键指标。 追溯根源，中间业务最初是传统商业银行“存、贷、汇 三大类业务中的 “汇 ，即汇兑业务，这是商业银行最原始的业务。随着人们对金融服务要求 的不断提高，中间业务发展到今天，已经远远超出其原始范畴，成为银行业务 中最为丰富多彩的一个品种。 根据2 0 0 1 年6 月中国人民银行发布的商业银行中间业务暂行规定，商 业银行允许开展的中间业务一共有2 4 类，极大地拓展了我国商业银行的经营空 间和视野。但稍加分析会发现，这2 4 类业务仍受我国现有法律框架严格约束， 是根据传统商业银行功能来设计的。实际上，西方银行开展的中间业务远远超 出该范畴。 商业银行中间业务的拓展是社会经济金融发展到一定阶段的必然产物。中 间业务作为银行业三大支柱业务之一，具有高盈利性、低风险性和收入稳定性 等诸多优点，一直以来是商业银行重点发展对象，也是衡量商业银行经营水平 和竞争能力的主要标志。我国于2 0 0 2 年1 1 月加入世界贸易组织，国有商业银 行将面临前所未有的巨大挑战和竞争，这个竞争首先就在“敌强我弱 的中间 业务方面反映出来。但就目前情况来看，由于受客观的、历史条件等因素限制， 特别是受传统体质和观念的束缚，我国商业银行中间业务的拓展与发达国家商 业银行特别是大商业银行相比较，仍存在着很大差距。为此加快拓展我国商业 银行中间业务，必须在拓展中间业务市场潜力，人才培养，规范管理，发展策 略等方面要切实加快步伐，努力有所作为。 1 1 2 研究意义 本文的研究意义主要表现在以下三个方面： ( 1 ) 了解目前中间业务发展的现状。通过本文的研究，可以全面掌握我 行中间业务发展的规模、市场占比、系统排位情况，以及中间业务各产品营销 情况，同时对它行中间业务的发展情况也有个清楚的了解，知己知彼，在竞 争中抢占制高点。 ( 2 ) 查找当前中间业务发展中存在的短板。通过本文的研究，可以清楚 认识我行中间业务发展中存在的一些不足，以及它行发展中间业务的优势，取 长补短，可以使我行中间业务保持健康、快速的发展态势，在激烈的市场竞争 中继续保持领先地位。 ( 3 ) 明确今后发展中间业务的方向。通过本文的研究，对中外商业银行 中间业务的比较，可以从中窥视我国商业银行发展中间业务的轨迹，同时借鉴 外国商业银行发展中间业务的经验教训，可以使我行在发展中间业务中有效规 避风险，从而积极稳妥地推进中间业务的发展。 1 2 国内外相关研究文献综述 1 2 1 国外相关研究综述 s h e l a g hh e f f e r n a n ( 1 9 9 7 ) 通过研究发现，欧洲银行中间业务自上个世纪 9 0 年代以来发展迅速，其根本原因在于：一是欧洲各国的市场利率不断走低， 从客观上促使商业银行以通过发展中间业务来拓展利润空间；二是市场竞争的 2 日趋加剧和客户力量的不断加强也促使银行加快拓展中间业务。w i n t e r 在商 业银行中间产品的开发与营销方面，强调应加强银行、证券、保险三个领域的 联盟与合作，在保险、证券、投资银行、资产管理等非利差产品销售方面应注 重策略联盟瞄1 。 r i c h a r d ( 2 0 0 1 ) 认为银行在发展中间业务过程中应注重机构设置和人员配 备，避免因此造成组织成本的增加及人才的闲置或浪费口1 。r ic h a r d 通过对欧 美一些大银行的研究发现，这些银行均没有设置专门的经营管理非利差业务的 综合部门，而是采用以客户差别为划分主线的机构设置体制；在人员的配备方 面，他们通过调整劳动组合，减少内部成员，增加与客户直接接触的一线员工 数目。m 订l e r ( 1 9 9 8 ) 重点研究了美国银行中间业务的发展。他指出，素有“金 融百货公司刀之称的美国银行业，其中间业务的范围包括：传统的银行业务、信 托业务、投资银行业务、共同基金业务和保险业务。他们既可以从事传统货币 市场业务，也可从事商业票据贴现及资本市场业务。混业经营的金融制度及多 元化的金融产品传送渠道为美国银行中间产品的创新与发展提供了良好的保障 【4 】 o j a m e s a 认为，在当代西方商业银行的业务收入中，中间业务收入在其收入 结构中之所以占有极为重要的地位，主要是因为中间业务提供了多样化的服务， 适应了发达国家经济发展的需要。因此，商业银行要提升中间业务领域内的竞 争力，应加强服务管理，采用便捷有效的服务渠道，提供更加优质的金融服务( 龚 炯，2 0 0 2 ) 引。 1 2 2 国内相关研究综述 1 、关于商业银行中间业务发展的比较研究 龚炯( 2 0 0 2 ) 研究发现，西方国家商业银行中间业务种类繁多，素有“金融 百货公司 。而我国银行中间业务的起步较晚，再加上多种因素的制约，其发 展受到了极大的限制哺1 。高建侠( 2 0 0 6 ) 认为，当前我国商业银行中间业务发展 现状呈现以下几个特点：发展速度比较慢，品种相对单一，范围狭窄，地区间发 展不平衡，同时银行发展中间业务缺乏明确的发展目标，专业人才匾乏，服务 手段落后，并且缺乏应有的营销能力。胡章宏指出，与欧洲商业银行相比， 我国银行在业务经营环境、科技水平和人员素质上存在差别，其次，由前者导 致的产品范围、收入结构和收入水平上也有差别。谢启标在经营范围、业务规 模和收入水平等方面对中外银行中间业务做了一番比较，通过比较分析，他发 现与发达国家商业银行相比，我国中间业务无论在经营范围、业务规模还是经 营收入上都存在巨大差距。汤海啸( 1 9 9 9 ) 将中外商业银行中间业务的发展做了 一番比较，认为在思想观念不、市场营销方式、业务创新、品种及收入、专业 人才队伍及技术等方面中外银行中间业务发展上均有很大的不同碍1 。王婷 3 ( 2 0 0 7 ) 对中美商业银行收入结构进行分析。指出中美两国商业银行收入结构 差异主要由银行资产结构、金融市场发展程度与金融管制等原因导致。我国商 业银行应紧跟国际趋势，进行收入结构调整，开展多元化的非利息收入业务， 拓展服务领域、优化收入结构。同时，国家应该从法律法规、行业监管方面为 商业银行的业务发展提供更大和更自由的空间1 。文卫( 2 0 0 8 ) 通过对国内外 商业银行中间业务的比较分析，提出了发展我国商业银行中间业务的政策建议 ( 1 0 o 2 、关于制约我国商业银行中间业务发展的因素的研究 易传和、王红宇( 2 0 0 2 ) 经过分析认为，影响我国银行中间业务创新的因素 主要是政策因素、人才及技术设备因素1 。邹玲提出的“t r i c k 模型 认为， 制约当前我国中间业务的发展主要有技术、利率风险、管制、竞争、资本充足 率要求以及理性的自我利益等主要因素。王翠萍( 2 0 0 2 ) 强调银行中间业务相关 部门间协调不利、行内缺乏有效的考核激励机制及人才的匮乏是造成我国银行 中间业务发展缓慢的根本原因n 舶。杨卫山( 2 0 0 5 ) 在阐述我国银行中间业务发展 缓慢的原因时指出，思想观念滞后、市场环境制约、业务范围狭窄、竞争秩序 混乱是其根本原因n 引。邓兴中( 2 0 0 9 ) 对我国商业银行中间业务发展的制约因素 及对策进行分析。 3 、关于我国商业银行中间业务发展对策的研究 杨爽从时期划分角度提出中间业务发展是一项系统工程，应有计划地稳步 推进，近期，重点发展风险程度较低的业务：中期，逐步发展担保、承诺、备用 信用证、资产证券化等业务；远期，可适当发展风险较大，收益也高的衍生金 融工具等交易性业务。戴亮( 2 0 0 2 ) 分析了在网络背景下商业银行中间业务的发 展后提出，应把握网络背景下中间业务新的发展变化趋势，在科学合理的中间 业务经营管理模式下有效地进行市场拓展，适应市场的需要，不断设计出新的 业务品种，增加中间业务产品的技术含量，注重具有创新意识和创新能力的中 间业务人才的培训和引进n 引。赫国胜( 2 0 0 5 ) 提出促进我国中间业务发展的策 略，主要有：选择恰当的业务种类、利用传统业务拓展非利息收入业务、与客户 结成利益共同体来联合开展业务、以及将各种业务组合在一起进行推销等n 引； 贺刻奋( 2 0 0 2 ) 就个人中间业务的发展策略问题强调，要细分市场，实行差异化 服务，加快金融产品创新速度，并且要将个人银行业务产品营销的重点向社区 金融服务转移n4 1 。马勇( 2 0 0 3 ) 在银行中间业务发展策略时建议，应将综合发展 多项业务、大力发展网络服务及创新中间业务运作模式作为今后中间业务发展 的重点1 。 朱勤( 2 0 0 3 ) 指出商业银行拓展中间业务要注重以下几个方面：首先，要加强 成本控制，拓展注重效益；其次，要树立诚信意识，恪守信誉，规范竞争行为； 再次，要构筑人才高地，完善激励机制：另外，还要注意适应市场要求，加快产 4 品创新。贝政新( 2 0 0 0 ) 主要从内部环境对中间业务的发展提出对策，他认为， 首先要在观念上有所更新，要坚持走“科技兴行”的道路，另外，要健全机构、 完善制度，建立严密的内控机制以防范风险n 引。何自云( 2 0 0 0 ) 主要从外部环境 来对中间业务的发展提出对策，他认为，我国银行中间业务发展的关键在于改 革商业银行所有制形式，重塑银行的产权基础；实行金融自由化，为银行中间 业务的发展创造宽松的外部坏境；逐步实行金融混业经营制度，为银行中间业 务发展开辟新的空间n 引。范曙光( 2 0 0 4 ) 认为发展中间业务应按“层次、区域、 重点、方向 要素，明确发展总体思路，要对中间业务产品进行科学合理的定 价策略研究，关注监管机构政策动态并建立中间业务发展中的风险防范控制体 系心们。李正桂( 2 0 0 4 ) 在研究商业银行中间业务市场营销策略中提出，国有商业 银行应主要从以下几个方面来促进中间产品市场份额的提高：首先，要统一经营 理念，导入c i s ( 统一识别) 系统：其次，要细分客户市场，要有针对性地开展公 关促销活动；另外，还要注意提高服务水平，开展关系营销，密切客户关系心。 陈涛等人( 2 0 0 6 ) 认为在中间业务创新工作中应注意几点，首先，应加快实施c i ， c i s 战略，塑造银行整体品牌；其次，合理组合现有产品，发挥产品的整体作 用；另外，还应顺应发展潮流，开发品牌产品乜扣。白青松等建议国内银行应以 开放式基金为契机发展银行中间业务，他阐述了开放式基金的推出对于加强银 行与证券机构合作的重要意义，并提出开放式基金将成为我国商业银行从传统 的银行业务向新型银行业务的转折点。鉴于我国商业银行目前发展的现状，丁 静( 2 0 0 4 ) 建议采取切合实际的产品发展策略，应以银行卡、财务顾问、银证银 保、国际结算、金融衍生等产品作为重点发展方向。杨进松分析了财务顾问对 商业银行的重要作用，提出财务顾问业务是增强商业银行核心竞争力的战略选 择。任碧云对商业银行发展个人金融业务提出了策略及战略实施方案心引。杜红 权，郑备军，彭超英( 2 0 0 8 ) 指出中央经济工作会议明确提出2 0 0 8 年实施从 紧的货币政策，这对于国内商业银行以存贷款利差为主的传统盈利模式必将带 来严重挑战。也为商业银行开展中问业务创新提供了契机心4 1 。周德雄，孙辉 ( 2 0 0 8 ) 从中国农业银行的角度，指出中间业务具有低风险、高收益的持点， 其发展速度与质量是衡量市场竞争能力和可持续发展能力的关键性指标基于 此国内商业银沂都已将中间业务作为一项战略性重点来抓，针对当前湖南省分 行中间业务开展中存在的问题与难点，提出如何采取切实有效的对策是目前亟 待解决的问题旧副。 龙鸣( 2 0 0 8 ) 对工行湘潭市分行中间业务发展的分析，建议从经营客户，细 分需求；优化结构，组合营销；渠道整合，功能延伸；平衡风险，专业控制四个方 面推动中间业务的发展心引。姜福英( 2 0 0 8 ) 对后w t o 时代我国商业银行中间业务 和零售业务发展策略进行研究。提出推进银保合作向纵深发展，建立优质高效 的私人银行，把为中小企业融资作为优化银行资产结构的战略安排，理财业务 和银行卡业务应成为中资银行今后发展的重中之重等多方面的策略心 。王楠 ( 2 0 0 9 ) 指出近年来，我国商业银行中间业务有了一定的发展，但中间业务发展 受到金融创新、收费、产品、风险、人才等因素的制约，发展比较缓慢。从商业 银行中间业务发展现状出发，通过商业银行中间业务拓展的s w o t 分析，我国商 业银行在拓展中间业务时宜采用s 0 战略和w 0 战略。应采取具体措施促进中间 业务发展战略的实施，推动我国商业银行中间业务的发展心引。 4 、关于我国商业银行中间业务风险管理的研究 苏薇( 2 0 0 8 ) 对国有银行中间业务分析后指出，由于我国商业银行中间业务 相对来说起步较晚，中间业务与银行的基本业务衔接不起来，导致中间业务的 发展不能形成有效、畅通的良性机制，其固有的风险也开始日渐显露，如何防 范、化解风险成为国有商业银行日前急需研究的问题。同时提出从金融监管机 关管理和商业银行的内部控制两个方面对中间业务的各种风险进行防范和管理 昭们。张峥嵘，刘海军( 2 0 0 8 ) 指出加快中间业务的发展，已成为我国商业银行 拓展服务领域、改善收益状况、增强抗风险能力、提高综合竞争力的客观要求 和现实选择。我国商业银行的中间业务这几年也得到显著发展，但我国相关金 融立法明显滞后，商业银行开展中间业务面临较多的法律风险。上述专家在分 析相关法律风险的基础上，提出了相应的策略们。 此外，赵永清，沈江( 2 0 0 9 ) 对中间业务对商业银行收入的影响进行了实 证分析，他们利用费德模型对某银行机构中间业务对银行收入增长的贡献进行 了研究，结论显示，中间业务的发展对银行收入的外溢作用显著为正口。 总体来说，中间业务的相关研究是非常广泛的，就国外而言，目前主要是 以案例研究为中心，侧重于国外研究的介绍，西方发达国家中间业务发展经验 的总结，借鉴国外的先进经验提出我国商业银行的中间业务发展的对策，通过 案例进行实证研究是未来研究的一个发展方向。 1 3 研究方法和研究内容 1 3 1 研究方法 建设银行中间业务的发展处于启动初期，与世界水平存在较大的差距。由 于中间业务在商业银行的地位日益重要，中间业务市场的未来竞争也更加激烈， 迅速有效的缩短差距，提高市场竞争能力，防范中间业务的风险成为重要的研 究课题。本文以湖南省分行为对象，结合定性与定量分析，在一般分析的基础 上，针对其中间业务发展现状进行了深入的调查研究，进而阐明导致该行中间 业务发展缓慢的主要原因。通过对中间业务各类品种未来发展的外部机会、威 胁、内部竞争优势、劣势的剖析，借鉴西方商业银行中间业务发展的先进经验， 同时以相关的理论研究成果为指导，提出了湖南省分行中间业务发展规划和重 点业务的发展模式。 6 1 3 2 研究内容 论文的基本思路：根据商业银行中间业务发展的相关理论，从湖南省分行 中间业务发展状况出发，通过具体的案例分析，指出其中间业务发展存在的问 题，通过论述商业银行中间业务发展前景与趋势，参照国外的经验，提出湖南 省分行大力发展中间业务的对策。 本文主要内容分三个方面： 第一方面是对商业银行中间业务的一般研究，先讨论了商业银行中间业务 的概念及特点、分类，并对西方发达国家商业银行中间业务的发展现状和发展 趋势特征进行了分析。 第二方面重点讨论西方发达国家商业银行中间业务的发展给我们带来的有 益的成功的启示，在此基础上，进一步通过对比分析了我国商业银行与国外商 业中间业务发展的差距，以及造成这些差距原因。 第三方面阐述了湖南省分行中间业务发展的现状、特点以及存在的问题与 不足，并结合大量的图表进行了实证分析，在此基础上提出了相应的发展中间 业务的对策。 7 第二章商业银行中间业务的发展现状及发展趋势 2 1 商业银行中间业务的含义及特点 2 1 1 商业银行中间业务的含义及分类 目前关于商业银行中间业务主要有如下定义：中国人民银行颁布的商业银 行中间业务暂行规定中把商业银行中间业务界定为不构成商业银行表内资产 负债，形成银行非利息收入的业务。按照巴塞尔委员会的定义，商业银行表外 业务可以分为狭义与广义两种。广义的表外业务是包括金融服务类表外业务和 或有债权、债务类表外业务。其中，金融服务类表外业务是指那些为银行带来 服务性收入而不会影响表内业务质量的业务，即传统的中间业务，或有负债、 债务类表外业务是指那些虽然不在资产负债表中反映，但在一定条件下会转变 为现实资产、负债的中间业务，即狭义的中间业务。按照这一规定，我国商业 银行中间业务实际上是指巴塞尔委员会确定的广义类表外业务。 黄达在商业银行中间业务产品实用手册( 1 9 9 9 年) 中提出，凡是银行 并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手 续费的业务统称为中间业务。凡未列入银行资产负债表内且不影响资产负债总 额的业务则称为表外业务。广义的表外业务既包括传统的中间业务( 也称无风险 业务) ，又包括金融创新中产生的一些有风险的业务，如互换、期权、期货、远 期利率协议、票据发行便利、贷款承诺、备用信用证等业务。狭义的、通常提 及的表外业务则专指这后一类。 本文所研究的商业银行中间业务概念遵从中国人民银行定义。 按照不同的标准，可以把中间业务划分为不同的种类。 l 、按中间业务的主要性质划分 按照中间业务的主要性质即中间业务的功能和形式，可以将其划分为以下 六类：( 1 ) 代理性中间业务，它是现阶段商业银行开展的最为普遍的中间业务， 主要包括：各类代收付款项，代理政策性银行和非银行金融机构业务，商业银行 之间的相互代理业务，代发行、买卖、承销和兑付政府、金融及企业债券，代 理客户买卖外汇，代理保险，代保管和出租保管箱，代企业和个人理财以及其 他代理事项等；( 2 ) 结算性中间业务，它是商业银行为客户办理的由债权债务 关系引起的、与货币收付有关的业务，如结算、结售汇、外币兑换、国际收支 申报、信用卡等；( 3 ) 担保性中间业务，它是商业银行向客户出售信用，或为 客户承担风险而引起的有关业务，包括担保、承诺、承兑、信用证等；( 4 ) 服 务性中间业务，它是商业银行利用现有的机构网络和业务功能，为客户提供纯 粹性的服务业务，包括提供市场信息、企业管理咨询、项目资产评估、企业信 用等级评定、公司财务顾问、电子计算机服务等；( 5 ) 融资性中间性业务，它 是商业银行向客户提供传统信贷以外的其他融资引起的有关业务，包括租赁、 信托投资、出口押汇、理财服务中的代理融通业务等；( 6 ) 衍生性中间业务， 它是商业银行从事与衍生金融工具有关的各种交易引起的业务，包括金融期货、 期权、远期利率协议、互换业务等。 2 按商业银行在办理中间业务时所处的身份划分 按照这种划分方法，可以把中间业务划分为三类：( 1 ) 委托性中间业务， 指银行在接受客户委托后，以自己的名义开展的各类中间业务。如各种结算业 务、信托业务中的委托类业务等。办理委托业务，银行作为接受委托的一方， 以受托人的身份参与，通常不承担资财风险损失的后果，但由于是银行以自己 的名义开展业务，就需要承担信誉损失的后果；( 2 ) 代理性中间业务，指银行 在接受客户委托后，以客户的名义开展的各类中间业务。如代理收款、代理保 险、代理融通、代发工资、代销国债等。在这类业务中，由于银行只是以代理 人的身份参与，要以委托人( 客户) 的名义并按委托人的意愿开展业务，通常不 须承担风险。c 3 ) 自营性中间业务，指银行自己直接主动参与的各类中间业务。 如担保性中间业务、融资性中间业务、为避险或投机而参与的衍生金融工具业 务等。在这类业务中，银行都是直接作为当事的一方，需要承担与这类业务有 关的一切责任。 3 、按是否与信用活动相关划分 按照这种划分方法，可以将中间业务划分为两类：( 1 ) 信用性中间业务， 指所有与信用业务有关的中间业务。如担保性中间业务、融资性中间业务、衍 生金融工具业务等。这类业务与资产负债表内业务关系密切，往往是由资产负 债表业务派生出来的，可以看作是资产负债业务的必然延伸。这类业务在一定 的条件下可能转化为表内业务。从而随时可能对资产负债业务的平衡带来冲击， 也随时可能造成额外的流动性需求和新的风险资产；( 2 ) 非信用性中间业务， 指所有与信用业务没有关系的中间业务。如结算业务、各种管理性中间业务及 咨询、评估等中间业务。这类业务是银行为增加收入来源、扩大业务范困而推 出的，同传统的资产负债表内业务没有什么必然联系。 2 1 2 商业银行中间业务的特点 与表内资产负债业务相比，中间业务呈现以下特点： l 、自由度较大。由于中间业务的形式多种多样，一般情况下，只要交易双 方认可，就可达成某些业务协议，灵活性大；而且，中间业务可以在场内交易， 也可以在场外交易，既可以是有形市场，也可以是无形市场。在新巴塞尔协议 颁布实施之前，绝大多数中间业务的开展都不受资本约束，这导致部分商业银 行中间业务的无限制膨胀，加速了资产表外化进程，给中间业务带来了一定的 潜在风险。 2 、透明度差。中间业务大都不反映在资产负债表上，许多业务不能在财务 9 报表上得到真实反映，财务报表的外部使用者如股东、债权人和监管当局难以 了解银行的全部业务范围和评价其经营成果，经营透明度下降，影响了市场对 银行潜在风险的正确和全面的判断，不利于监管当局的有效监管。 3 、多数交易风险分散于银行的各种业务之中。中间业务涉及多个经营环节， 例如企业现金管理，同时涉及企业的存款账户和贷款账户管理、涉及对企业的 财务分析、涉及银行与企业之间的所有资金往来业务，银行的信贷、资金、财 会、电脑等部门都与之相关，防范风险和明确责任的难度较大。 4 、高杠杆作用。主要指金融衍生业务。金融衍生产品的共同特征是保证金 交易，即只要支付一定比例的保证金就可进行全额交易，不需实际上的本金转 移，合约的了结一般也采用现金差价结算的方式进行，只有在满期日以实物交 割方式履约的合约才需要买方交足货款。因此，金融衍生产品交易具有高杠杆 效应。保证金越低，杠杆效应越大，风险也就越大。 5 、内涵丰富而复杂。中间业务产品覆盖面大，一些产品不仅组成复杂，而 且横跨不同的行业，例如银行与保险业、证券业的交叉或合作产品，各种理财 产品，金融衍生产品，对银行从业人员素质有较高的要求，不仅要有丰富的金 融知识，而且还要具备其他领域的知识和技能，才能有效地进行经营和管理。 最为典型的是金融衍生产品，该类产品往往是由各种不同基础金融产品( 产品、 利率、汇率、期限、合约等) 的反复组合、分解，其产品特征往往非常复杂，不 仅非专业人士难以理解和掌握，即使是专业人士往往对其属性也了解不透，难 以对交易过程进行有效监督和管理。因此，对这类中间业务，与一般金融产品 相比，风险更难以控制。 2 2 西方发达国家商业银行中间业务发展现状及发展趋势 2 2 1 西方发达国家商业银行中间业务现状 l 、经营范围广泛，业务品种繁多 随着社会经济的发展，西方各国纷纷打破金融分业经营的限制，实行混业 经营。针对不同的客户市场，不断开发新品种，开展不同的营销组合以满足社 会多方面、多层次的需求。由此，商业银行的金融产品日新月异，层出不穷。 其中间业务种类涵盖丰富，主要有结算、信托、代理、租赁、担保、信用卡及 期货、期权等衍生工具。如有“金融超市美称的美国银行业，他们既从事货 币市场业务，也从事商业票据贴现及资本市场业务，涉及业务除了传统的银行 业务外，还有信托业务、投资银行业务、共同基金业务和保险业务，而后者更 是他们主要的非利差收入来源。这一点我们可以从美国商业银行的非利差收入 构成中得到反映，以美洲银行为例，美洲银行的非利差收入构成主要有以下1 1 项内容：存款账户服务费、银行卡服务费、信托服务费、其它服务费、交易收入、 私有权益投资服务费、贷款销售服务费、证券销售服务费、其它收入、分支机 1 0 构及业务销售收入、投资银行业务收入。 2 、规模不断扩大，发展速度快 根据国际清算银行1 9 9 9 年发表的国际金融市场发展报告，1 9 8 3 年至 1 9 8 6 年美国银行业的中间业务量从9 1 2 0 亿美元增民到1 2 1 8 8 0 亿美元，从占银 行所有资产的7 8 上升到1 4 2 9 ，其中7 家最大银行的中间业务比贷款业务要 多出一倍多，居于美国银行业前列的花旗、美洲等五大银行集团1 9 8 8 年的中间 业务活动所涉及的资产总和已超过2 2 万亿美元，而同期这几家银行资产负债 项下的资产总和为7 8 0 0 亿美元，资本总和近4 5 0 亿美元；中间业务3 年来平均 增速为5 4 2 ，远远高于资产总额年均9 和资本总额年均2 1 6 的增速。 3 、中间业务收入占总收入比重大 在西方商业银行，中间业务收入已经成为银行的主要业务品种和收入来源， 一般占总收入的4 0 一5 0 ，有的甚至超过7 0 。美国银行业非利差收入占总收入 的比重从1 9 8 0 年的2 2 上升到了1 9 9 6 年3 9 。日本银行的非利息收入占银行收 入的比重由8 0 年代初的2 0 4 上升到9 0 年代的3 5 9 ，中间业务量以每年4 0 的速度递增，英国从2 8 5 上升到4 1 5 ，德国仅1 9 9 2 年中间业务就获利3 4 0 亿马克，占总盈利的6 5 。据统计，美国银行业中间业务活动涉及的资产，2 0 0 5 年占比已将近4 0 ，花旗银行更是超过8 0 。 4 、服务手段先进，科技含量高 随着金融的全球化，科技进步的全球化，客户对金融产品的需求越来越多 样化、复杂化，西方商业银行对现有形势的认识能力很强，始终以客户的需求 作为制定经营措施的导向，积极开发符合客户个性化需求的金融产品，为客户 提供多样化的服务。科技程度的提高为商业银行发展中间业务提供了强大的技 术支持和创新基础。凭借着电子化程度高的服务手段，利用先进的网络系统， 西方商业银行可以将产品和服务延伸至办公室和家庭，全新的商务模式能够满 足客户的服务需求，实现客户足不出户进行理财的愿望。网络银行的出现极大 地促进了中间业务的发展，也使西方商业银行获得了巨额的服务费收入。以美 洲银行为例，由于美洲银行的支付网络发达，有4 5 万个间接自动转账账户， 1 9 9 8 年存款账户服务费和其它服务费收入达几十亿美元。而具备稳定发达的信 用卡结算支付体系的法国银行业，凭借发行世界通行的卡种，仅计算v i s a 和 m a s t e r c a r d 两种品牌的信用卡的年费和商户结算手续费两项收入，就可每年赚 取约3 3 3 8 亿美元，若再加上透支利息收入其银行卡的业务收益就更加可观。 5 、专业人才素质高 西方商业银行认为，银行赖于生存的三个因素是客户、员工和股东，可见 他们对人才及其培养的重视程度。每一样的业务发展的最关键的因素就是人才， 同样，中间业务在这几十年的发展，也有赖于一支知识面宽、开发能力强的金 融工程师及中间业务营销队伍。而且，他们所从事的业务更主要集中在与资本 市场相关、科技含量高、附加值大的中间业务领域，能够在资本市场上根据客 户需求而开发一系列的创新产品，同时运用于实际的操作，对西方银行来说， 这么一支高素质的、同时具备计算机信息技术和银行实际操作业务两种知识的 复合型人才是他们最大的财富。 2 2 2 西方商业银行中间业务发展趋势 随着经济的发展和金融创新的不断推出，中间业务的内涵和外延发生了重 大变化，这些变化趋势体现在以下七个方面： 1 、由不运用或不直接运用自己的资金向商业银行为客户垫付资金转变 在传统的中间业务中，商业银行充当金融中介的作用，遵循“不垫款 原 则，但现在某些中间业务却要求银行或多或少地垫付一定的资金并承担相应的 风险，使银行与客户之间“委托 或“代理 的关系变为债权债务关系，从而 使这些中间业务具有了某些信用业务的特征。如融资性租赁业务，这是一种典 型的融资和融物相结合的业务，银行按照租赁合同为客户购买租赁标的时，必 须垫付一定的资金；再比如代理融通业务，它是商业银行或代理公司接受客户 的委托，代理回收应收账款，并为客户提供资金融通的业务。它包括收买( 亦称 “权益售与”) 或代收( 亦称“权益转让”) ，在办理这种业务时，商业银行需要 垫付资金。 2 、由不占用或不直接占用客户资金向商业银行占用客户资金转变 传统的中间业务一般不占用或不直接占用客户的资金，目前有些中间业务 却要或多或少地占用客户资金，进而形成商业银行一定规模的负债。如信托业 务中的“委托投资”，客户在将款项交付给银行而银行尚未投放出去以前，银 行便可以占用这笔资金。这种情形的存在，使中间业务具有了某些信用业务的 特征。 3 、由接受客户的委托向银行出售信用转变 随着金融国际化的发展，商业银行在办理信用签证、承兑、押汇等业务时， 银行将提供银行信用，这时，银行收取的手续费既是银行经营管理效益的价值 体现，也是客户给银行信用出售的补偿。 4 、由不承担风险地收取手续费向承担风险甚至非常大的风险转变 商业银行在承办大多数中间业务时，只是以中间人的身份出现，无需承担 任何风险。但随着金融创新的发展，商业银行办理某