（工商管理专业论文）南宁市国有中小企业改革中职工问题研究.pdf

广西大学学位论文原创性声明和使用授权说明 原创性声明 本人声明：所呈交的学位论文是在导师指导下完成的，研究工作所取得的 成果和相关知识产权属广西大学所有，本人保证不以其它单位为第一署名单位 发表或使用本论文的研究内容。除已注明部分外，论文中不包含其他人已经发 表过的研究成果，也不包含本人为获得其它学位而使用过的内容。对本文的研 究工作提供过重要帮助的个人和集体，均已在论文中明确说明并致谢。 论文作者签名：疹谣种 2 4 0 f 月，7 日 学位论文使用授权说明 本人完全了解广西大学关于收集、保存、使用学位论文的规定，即： 按照学校要求提交学位论文的印刷本和电子版本： 学校有权保存学位论文的印刷本和电子版，并提供目录检索与阅览服务： 学校可以采用影印、缩印、数字化或其它复静j 手段保存论文； 在不以赢利为目的的前提下，学校可以公布论文的部分或全部内容。 请选择发布时间： 函i 时发布口解密后发布 ( 保密论文需注明，并在解密后遵守此规定) 论文作者签名： 南宁市国有中小企业改革中职工问题研究 摘要 从2 0 0 0 年全面推开的南宁市国有中小企业改革取得了辉煌的成果。随着一批批国 有i j j 、企业改制、兼并、重组、产权整体转让、分流安置职工，各个企业的职工均得到 了妥善安置。企j i k 改制后建立了现代企! 眦制度，大多数企业经营状况良好。但时至今日， 改革巾的一些问题也逐渐暴露出来。如改制企业全部由内部人持股是否有利于公平、企 业改制后是否能任意裁员、己出资入股但未经工商登记的职工股东权益如何维护、离退 休人员在改制过程中应作为参与者还是被动接受者等，都是南宁市国有中小企业改革中 面临的核心问题。如何能在企业改制后处理好效率与公平正义的关系问题，使职工利益、 企业利益都能得到很好的保障是国有企业改革的重大课题。 本文借鉴国内外国有企业改革中职工问题的研究成果，确立研究目的及研究方法。 首先学习与国有企业改制中职工安置问题有关的理论基础，构建了系统性和理论性的研 究框架。其次，介绍南宁市国有中小企业改革中职工安置的历程和现状，找出其中的问 题进行分析。最后，对南宁市国有中小企业改革中存在的职工问题提出具有针对性的对 策建议，得出国有企业改革后应注重人力资源内部协调的结论，具有很强的现实意义和 应用价值。 关键词：国有中小企业；改革；职工问题 t h er e s e a r c ho nt h ew o r k e r sp r o b l e m lnt h er e f o r mo fs m a l la n dm e diu m - siz e d s t a t e o w n e de n t e r p rls e sinn a n nin g a b s t r a c t s m a l la n dm e d i u m s i z e ds t a t e o w n e de n t e r p r i s e sr e f o r m a t i o ni nn a n n i n gc i t yf r o m2 0 0 0 h a v eg o ts p l e n d i da c h i e v e m e n t a f t e rt h es m a l la n dm e d i u m s i z e ds t a t e o w n e d e n t e r p r i s e s r e f o r m e d ，m e r g e r e d ，r e s t r u c t u r e d ，e n t i r e t yt r a n s f e r r e dt h ep r o p e r t yr i 曲ta n dr e s e t t l i n gw o r k e r s ， e a c he n t e r p r i s ew o r k e r sh a v eb e e ng o te q u a l l ya p p r o p r i a t ea r r a n g ef o r e n t e r p r i s e sh a v e e s t a b l i s h e dm o d e r nc o r p o r a t es y s t e ma f t e rr e f o r m e da n dg r e a tm a j o r i t ye n t e r p r i s e sb u s i n e s s p e r f o r m a n c eh a sb e e nf i n e b u tal i t t l ep r o b l e mi nr e f o r m a t i o na tt h ep r e s e n tt i m ei sr e v e a l e d g r a d u a l l y s u c ha sw h e t h e rt h es t o c k sa l ls h a r e db yi n n e rp e o p l eb e n e f i t se q u i t a b l eo rn o t ，a n d w h e t h e rt h ee n t e r p r i s e sb e i n ga b l et or e d u c et h es t a f fa r b i t r a r i l ya f t e rr e f o r m e do rn o t ，a n d h o wt op r o t e c tt h ew o r k e r s t o c k h o l d e r s e q u i t yw h oh a v ei n v e s t e di nt h ee n t e r p r i s eb u tw i t h o u t r e g is t e r e di ni n d u s t r ya n dc o m m e r c eb u r e a u ，a n dt h er e t i r e dw o r k e rs h o u l db ep a r t i c i p a t o ro r p a s s i v er e c i p i e n ta n ds oo n ，a l la b o v ea r et h ec o r ep r o b l e m si ns m a l la n dm e d i u m s i z e d s t a t e 。o w n e de n t e r p r i s e sr e f o r m a t i o ni nn a n n i n g h o wc a nt h ep r o c e s so fr e f o r m a t i o na n d p r o p e r l yh a n d l et h ei s s u eo ff a i r n e s sa n dj u s t i c et ow o r k e r si n t e r e s t s ，b u s i n e s si n t e r e s t sh a v e b e e nw e l lp r o t e c t e di nt h er e f o r m a t i o no fs t a t e o w n e de n t e r p r i s e si sa m a j o ri s s u e t h i sp a p e rr e f e r e n c e dt h er e s e a r c hr e s u l t sa b o u tw o r k e r sp r o b l e ma th o m ea n da b o a r d ，a n d e s t a b l i s h e dr e s e a r c hp u r p o s e sa n dr e s e a r c hm e t h o d s f i r s ti ta n a l y z e dt h et h e o r e t i c a lb a s i so f t h ew o r k e r sr e s e t t l e m e n t p r o b l e m i nt h er e f o r m a t i o no fs t a t e o w n e d e n t e r p r i s e s ，a n d e s t a b l i s h e das y s t e m a t i ca n dt h e o r e t i c a lr e s e a r c hf r a m e w o r k t h e ni ti n t r o d u c e dt h ec o u r s e a n ds t a t u so ft h ew o r k e r sr e s e t t l e m e n ti nt h er e f o r m a t i o no fs t a t e o w n e d e n t e r p r i s e si n n a n n i n ga n da n a l y s et h ep r o b l e m f i n a l l y ，t h ep a p e rp u tf o r w a r dc o u n t e r m e a s u r e s a n d s u g g e s t i o n sa c c o r d i n gt ot h ep r o b l e ma n dg e tt h ec o n c l u d et h a th u m a nr e s o u r c e si n n e r c o o r d i n a t i o ns h o u l db ep a y i n gg r e a ta t t e n t i o nt oa f t e re n t e r p r i s e sr e f o r m e d t h er e s u l t sh a da p r a c t i c a ls i g n i f i c a n c ea n dv a l u e k e yw o r d s ：s m a l la n dm e d i u m s i z e ds t a t e o w n e d e n t e r p r i s e s ；r e f o r m ； 纾白r k e r sp r o b l e m 目录 摘要i a b s t r a c t i i 第一章导论1 1 i 研究问题的背景及意义2 1 1 1 选题背景2 1 1 2 研究问题的实践价值3 1 2 研究的方法、基本思路及框架4 1 3 本文创新之处4 第二章相关理论与实践评述5 2 1 相关概念界定5 2 1 1 国有中小企业5 2 1 2 国有企业改革中职工安置6 2 1 3 经营层角色转变7 2 1 4 国有企业改革职工身份置换7 2 1 5 企业对职工责任转换8 2 2 相关理论9 2 2 1 卡尔多一希克斯效率理论9 2 2 2 人力资源内部协调理论1 0 2 3 相关实践1 0 第三章南宁市国有中小企业改革中职工安置历程与现状1 3 ：j 。1 南宁市国有中小企j 比改革中职工安置历程1 3 3 1 1 南宁市国有中小企业改革中职工安置概况1 3 3 1 2 成功实例与不完善实例1 4 3 2 南宁市国有中小企业改革中职工安置现状1 5 3 2 1 南宁市国有中小企j 业改革职工安置相关政策1 5 3 2 2 国企改革中职工安置发展趋势1 6 第四章南宁市国有中小企业改革中职工问题与分析1 8 4 1 职工安置政策不完善引发的职工问题综述1 8 4 2 内部职工持股导致不公平1 8 4 3 职工股东权益易受侵害2 0 4 4 国有企业改制后不规范裁员导致不稳定2 2 4 5 国企故制未能体现离退休人员利益2 3 4 6 离退休人员社会保障难以落实2 4 第五章南宁市国有中小企业改革中职工问题的启示2 8 5 1 解决南宁市国有中小企业改革中职工问题的对策2 8 5 1 1 全面实行国有产权进场交易2 8 5 1 2 引导职工股东按公司法、合同法行使股东权益2 9 5 1 3 政府部门应加强对已改制企业的监督指导和对企业职工的服务3 0 5 1 4 对离退休人员合法权益进行立法保护3 0 5 1 5 完善社会保障制度，减轻已改制企业负担3 l 5 2 完善改制后企业劳资双方协商制度，实现企业人力资源内外部协调3 2 i v 结束语 参考文献 致谢 攻读学位期间发表的学术论文目录 广西大学工商管理硕士学位论文南宁市国有中小企业改革中职工问题研究 第一章导论 自1 9 8 4 年城市经济体制改革开始，国有企业改革走过了2 0 多年的历程，逐步探索 出了一条具有中国特色的国有企业改革的路子，尤其是国有中小企业的改革面己超过 8 0 。而经济学界对企业改革中职工安置的研究也随之不断发展，尤其是在经营层的配 置、在职职工和离退休人员安置等方面取得了丰硕的成果，出版了大量论著。其中，比 较有代表性的有： ( 1 ) 熊志军等在改制分流一百问一书中指出，国有企业改制调整劳动关系的 目标是建立与现代企业制度相适应的现代人力资源开发管理体系，形成人员能进能出、 岗位能上能下、收入能增能减新机制，使企业劳动人事分配制度与劳动力市场有机衔接、 j j u 强科学管理，提高职- 上素质，充分调动经营者和劳动者的积极性、创造性，促进企业 员j 【的合理有效优化配置，促进企业经济效益提高和全面发展。 ( 2 ) 张文魁在中国国有企业产权改革与公司治理转型一书中对国有企业改制 调整劳动关系的具体做法进行了详细透彻的论述，提出做法的显著特点是割断企业职工 与计划经济的联系，并一揽子解决历史遗留问题，从而引申出职工身份转换、社会保障 并轨和支付职工安置费用等内容。身份转换对于破除国有企业职工的“铁饭碗”、“铁 工资”、“铁交椅”具有重大意义，而且职工身份转换也与职工的社会保障并轨和职工 福利体系的清理联系在一起，有力地促进了职工由“企业人”转变为“社会人 ，使得 改制企业可以根据市场规则和市场需求来对企业最重要的要素之一员工进行配置 和调整，使得企业真正成为市场主体。 另外，较普遍的内部人持股是国有企业改革的重要特征之一。内部人持股通常不是 均匀的，使得内部人之间的利益布局发生变化，持股份额高的管理人员将更加强势，而 普通职工将更加弱势。同时，身份转换也可能加剧内部人的分化，突然问一些人成为“老 板”而另一些人成为“打工者”。关系剧烈变动的内部人之间，会出现怎样的利益起落 甚至权利冲突，弱势内部人的利益是否会受到侵害，也是需要面对的问题。 ( 3 ) 国有企业改革法律报告( 第一卷) 一书中，时任财政部财政科学研究所研 究员，现国务院国资委企业改革局副巡视员、研究员周放生在国有企业改制的八个产 权问题文章里提出国有中小企业改制中，企业管理层、职工持股模式( 内部人持股为 ：j 三) 较为普遍，文章从五个方面论述了该选择的必然性。 广西大学工商管理硕士学位论文南宁市国有中小企业改革中职工问题研究 ( 4 ) 盛毅和林彬在地方国有资产管理体制改革与创新一书中详细介绍了各地 方对国有企业职工安置的三种观点，阐明了国有企业改革职工安置的：主要思路，提出在 深化改革的同时，应对职工的安置制定相对统一的标准，逐步使职工的安置和补偿走向 规范化和制度化。 国有企业改革中职工安置研究伴随改革而深入，虽然在过去的几年内取得了相当优 秀的成果，但我们也看到，这些研究尚不够全面，具体如下： ( 1 ) 以上论著大多基于国有大型企业改革，没有谈到如何与各地的中小企业改革 相联系与融合，因此按照这些理论将国有大型企业改革的做法照搬到各地中小企业改革 中来的时候，有较大难度。由于与实际情况联系不够密切，因此在对国有中小企业改革 中职工具体问题的指导方面参考价值不大。 ( 2 ) 以上论著出版时，新公司法、劳动合同法、企业国有资产法等涉及 国有企业改革中职工关系处理的法律尚未出台或实施，尚缺乏结合这些法律的综合性论 述。 凶此，在前人研究的基础上，本文将对国有中小企业改革中的职j 二问题进行深入、 透彻的分析。一方面将前人的研究成果予以概括总结，提炼出具有规律性和普遍意义的 观点，另一方面对国有中小企业改革中职工问题进行详细论述和分析，提出了自己的创 新对策。 1 1 研究问题的背景及意义 1 1 1 选题背景 2 0 0 9 年7 月2 4 日，由国内民营企业建龙集团委派的通化钢铁集团股份有限公司( 下 称通钢集团，属吉林省国资委为第一大股东的国有控股公司) 总经理陈国君被企业职工 围殴致死。据吉林省政府有关人士在新闻发布会上表示，由于企业个别内退人员及退休 人员具有抵触情况，制造谣言，利用一些人员特别是非在岗人员国有情结较深，对通钢 集团现：i 犬与长远发展所面临困难不了解的情况，激化：企业原有矛盾，最终酿成惨剧川。 但从其他报道来看【2 】建龙集团于2 0 0 5 年出资入股通钢集团前，向吉林省国资委提 出了减员增效的要求，导致通钢集团7 0 0 0 余人被内退和下岗，通钢职工人数锐减至1 3 万人。建龙集团入股通钢集团后，降低工人工资，大幅度提高管理人员薪酬，导致收入 差距悬殊；同时制定了严苛的管理规定，职工怨声载道，甚至在2 0 0 8 年1 2 月发生了炼 轧厂厂长因管理方式简单粗暴而被下属职工用大锤砸死的事件；2 0 0 8 年冬，由于企业全 广西大掌工商管理硕士学位论文南宁市国有中小企业改革中职工问题研究 面停工，为职工供暖的机组也停止运转，暖气停了两个多月。历经裁员、减薪、管理苛 刻、福利降低，通钢人对建龙集团怨恨尤深【j j 。 从2 0 0 8 年6 月开始，钢材价格暴跌，通钢集团陷入亏损泥潭，到2 0 0 9 年2 月，亏 损一度高达l o 亿元。2 0 0 8 年以来的亏损促使建龙想撤出通钢集团，并在2 0 0 9 年3 月进 行了股权分立。随着国家4 万亿政策投资的拉动，在建龙集团退出通钢集团的第三个月， 也就是6 月份，通钢电视台的报道称，通化钢铁当月实现盈利近7 0 0 0 万元，不久就传 来建龙集川想控股通钢集团的消息1 4 l 。7 月2 2 日，经吉林省政府办公会议通过的力案是： 建龙集团以1 0 亿元现金和其持有的通钢集团旗下矿业公司股权，向通钢集团增资控股， 持股6 5 ，吉林省国资委等其他原有股东直接持有通钢集团的股权降至3 4 。由于这一 重组行为未经职代会审议，且通钢集团职工认为建龙集团见利就来，见亏就跑，因此群 情激愤，陈国君作为建龙派来的管理者，成为众矢之的，最终酿成惨剧。 从2 0 0 0 年全面推开的南宁市国有中小企业改革取得了辉煌的成果，随着一批批国 有中小企业改制、兼并、重组、产权整体转让、分流安置职工，各个国有中小企业的职 工均得到了妥善安置，部分职工在改制后的新企业成为了股东并继续上岗就业，部分职 工领取经济补偿金( 安置费) 后自谋出路，离退休人员均按政策得以安置。但由于改革 足“换着石头过河”，时至今日，改革中的一些问题也逐渐暴露出来，如改制企业全部 由内部人持股是否有利于企业发展、企业改制后是否能任意裁员、已出资入股但未经工 商登记的职工股东权益如何维护、离退休人员在改制过程中应作为参与者还是被动接受 者等，都是南宁市国有中小企业改革面临的核心职工问题。 1 1 2 研究问题的实践价值 结合理论界研究成果对南宁市国有中小企业改革中职工问题进行研究，并在吸取 “中国劳资关系发展的标志性事件通钢事件”教训的基础上对南宁市国有中小企 业改革出现的问题进行反思，让我们认识到国有企业改革中面临的职：亡问题通过深化改 革是可以解决的，这些问题绕不过去，也不能久拖，必须高度重视，尽快采取措施加以 解决，亩j t l , j 认识到社会矛盾复杂局面下的改革，更加需要操作者依靠调查研究走群众路 线，不能把改革对象等同于利益牺牲对象：让我们在操作国有企业改革时更加注重职工 诉求，促使企业劳资双方通过正式、规范的协商程序，对企业经营发展和职工权益保护 等问题进行平等协商，从而形成各方可以接受的结果，实现国有企业改革后人力资源内 外部协调，进而优化国有企业改革中员工配置，使改制后企业真正成为具备市场竞争力 广西大掌工商管理硕士学位论文 南宁市国有中d 、企业改革中职工问题研究 的主体，最终实现国家放开搞活国有中小企业的战略目标。 1 2 研究的方法、基本思路及框架 本文采用了四种研究方法： ( 1 ) 文献资料法。学习借鉴国内外理论界对国有企业改革的相关文献资料，确保 本项研究具有理论深度。本文选择2 0 0 0 年以来国内外理论界在国有企业改革职工安置 方面的相关理论，说明国有企业改革给企业本身、经营层和普通职工带来的深刻变化， 并结合公司法、劳动合同法等法律对改制后企! 出职工问题进行论述。 ( 2 ) 行动研究法：通过对南宁市国有中小企业改革个案中职工安置的调查研究， 使理论与实际卡i j 结合，在实践中不断探索和完善理论。通过国有中小企业改革的成功实 例和不完善实例的对比，说明企业改革中做好信息沟通协调工作的重要性。 ( 3 ) 重点研究与一般研究相结合的方法：在个案研究的基础上引出论点，并将其 推广至一般情况来论述。 ( 4 ) 归纳整理法：对理论进行归纳整理并结合实际的例子，得出解决国有中小企 业改革中职工问题的一般性结论，为后续研究奠定理论基础，并为改革实务提供参考借 鉴。 本文分为导论、相关理论与实践评述、南宁市国彳亍中小企业改革中职工安置历程与 现状、南宁市国有中小企业改革中职工问题与分析、南宁市国有中小企业改革中职工问 题的启示等五个部分，首先从“通钢事件”引出本文的主题国有企业改革中职工问 题研究，然后通过相关理论的引述为本文构建理论基础，接着介绍南宁市国有中小企业 改革中职工安置的历程与现状，对问题进行分析并提出相应对策，最后得出国有企业改 革后应注重人力资源内部协调的结论。 1 3 本文创新之处 本文的创新点在于结合典型事例，联系普遍情况，概括共同的解决办法，力求做到： ( 1 ) 对南宁市国有中小企业改革中的职工问题提出建设性意见。( 2 ) 结合“通钢事件”， 将国有中小企业改革中人力资源的内部协调提升至重要地位。 4 广西大掌工商管理硕士学位论文南宁市国有中d 、企业改革中职工问题研究 2 1 相关概念界定 2 1 1 国有中小企业 第二章相关理论与实践评述 本文所述中小企业标准按国家统计局2 0 0 3 年5 月2 2 日发布的统计上大中小型企 业划分办法( 暂行) ( 国统字 2 0 0 3 】第1 7 号) 【5 1 确定，见下表： 统计上大中小型企业划分办法 行业名称指标名称计算单位大型中型小型 从q k 入员数人2 0 0 0 及以i i3 0 0 2 0 0 0 以下3 0 0 以下 丁业企业销售额月元 3 0 0 0 0 及以上3 0 0 0 - - 3 0 0 0 0 以下 3 0 0 0 以下 资产总额月元4 0 0 0 0 及以上4 0 0 0 一4 0 0 0 0 以下4 0 0 0 以下 从业人员数人 2 0 0 0 及以上6 0 0 3 0 0 0 以下6 0 0 以下 建筑业企业 销售额万元3 0 0 0 0 及以上3 0 0 0 3 0 0 0 0 以下 3 0 0 0 以下 资产总额万元4 0 0 0 0 及以上4 0 0 0 一4 0 0 0 0 以下4 0 0 0 以下 从业人员数人2 0 0 及以上1 0 0 2 0 0 0 以下1 0 0 以下 批发业企业 销售额万元3 0 0 0 0 及以上3 0 0 0 一3 0 0 0 0 以下3 0 0 0 以下 从业人员数人5 0 0 及以卜j1 0 0 5 0 0 以下1 0 0 以下 零售业企业 销售额 万元 1 5 0 0 0 及以卜1 0 0 0 1 5 0 0 0 以下 1 0 0 0 以下 从业人员数人3 0 ( 1 0 及以上5 0 0 3 0 0 0 以下5 0 0 以下 交通运输业企业 销售额万元 3 0 0 0 0 及以上 3 0 0 0 - - 3 0 0 0 0 以下3 0 0 0 以下 从业人员数人1 0 0 0 及以上4 0 0 一1 0 0 0 以下4 0 0 以下 邮政业企业 销售额厅元3 0 0 0 0 及以上3 0 0 0 3 0 0 0 0 以下3 0 0 0 以下 住宿和餐饮业从业人员数人8 0 0 及以上4 0 0 8 0 0 以下4 0 0 以下 企业 销售额万元1 5 0 0 0 及以上3 0 0 0 一1 5 0 0 0 以下3 0 0 0 以下 广西大学工商管理硕士学位论文南宁市国有中d 、企业改革中职工问题研究 在中华人民共和国企业国有资产法【6j 中，国有企业的规范性名称为国家出资企 业，包括国家出资的国有独资企业、国有独资公司，以及国有资本控股公司、国有资本 参股公司。但实际上，在国家出台的政策文件中，目前仍继续使用国有企业这一概念， 因此本文仍使用国有企业的概念。本文所述国有中小企业特指符合统计上大中小型企 业划分办法( 暂行) ( 国统字 2 0 0 3 1 第1 7 号) 文件规定的，南宁市政府出资的国有独资 企业。按照国统字 2 0 0 3 l 第1 7 号文件规定划分，南宁市已操作的国有企业改革所涉及企 业全部为国有中小企业。 2 1 2 国有企业改革中职工安置 本文所述国有中小企业改革包括改制、兼并、重组、产权整体转让、分流安置职工， 不包括破产关闭，因为破产关闭后原企业已不存在，在职职工已领取安置费自谋出路， 离退休人员已纳入社区实行社会化管理，不存在改革后出现问题的可能性。而在前面五 种改革方式中，企业仍存续，在职职工领取经济补偿金( 安置费) 后仍可能在企业上岗 就业甚至全员上岗，因此包括经营层、普通职工和离退休人员在内的职工安置是国有企 业改革巾嘶临的重大课题，具体包括经营层角色转变，职工身份置换和离退休人员从“企 业人”转变为“社会人”三方面，本文将对这一课题进行深入研究。前述五种改革方式 的内涵分别如下： ( 1 ) 改制：根据国家、自治区、南宁市改制政策文件( 南发 2 0 0 4 1 7 号、南府发 2 0 0 4 1 3 9 号) 的规定对国有企业实施产权制度改革，企业按照中华人民共和国公司法 的要求建立符合现代企业制度和现代产权制度的有限公司或股份公司，可分为国有资本 控股和国有资本完全退出两种模式。 ( 2 ) 兼并：指一个企业通过购买或承担债权债务并安置职工等有偿方式取得其他 企业的产权，使其失去法人资格或虽然保留法人资格但变更投资主体的一种行为。 ( 3 ) 重组：指企j 之间通过资产的买卖( 收购、兼并) 、互换等形式，剥离不良资 产、配置优良资产，使现有资产的效益得以充分发挥，从而获取最大的经济效益。 ( 4 ) 产权整体转让：指国家对企业以各种形式投入形成的权益、国有及国有控股 企业各种投资所形成的应享有的权益，以及依法认定为国家所有的其他权益全部有偿转 让给境内外法人、自然人或者其他组织的活动。 ( 5 ) 分流安置职工：指对无法进行公司制改造和暂时无更好出路的困难企业，先 行分流安置企业职工，然后通过破产、出售处理企业资产及债务的改革方式。 6 广西大掌工商管理硕士学位论文南宁市国有中j j x 企a k 改革中职工问题研究 2 1 3 经营层角色转变 国有企业的管理人员是一个与普通职工有所不同的特殊群体，一些职位较高的管理 人员可能仍然拥有行政级别，或者有“比照级别”，即党政部门会将它们当成某一级别 的党政干部进行管理，对他们的考察、任命、考核、惩罚，会依照党政干部的管理办法。 因此，改制前的国有企业，经营层的控制权来自于官方和按级配置，但在企业改制后， 其控制权来自于资方和按股配置，这就要求经营层的管理人员转变自身角色。 虽然国有企业的管理人员与普通职工明显不同，但他们的“国家人”身份却是相同 的，【! f j 旦进入国有企j i k 将终身在企业内工作。对经营者最有力的制衡j 量来自于企业 外部的政府行政部门，其次是来自企业内部职工，这就决定了经营者首先要向政府行政 部门负责，其次要向职 代表大会( 职工大会) 负责，这种“对上不对下 的负责制使 经营者有可能做出为了迎合官方的“政绩”而损害企_ , l k n 益的行为，对企业造成不良影 响甚至毁灭性打击。而企业改制后，董事、监事的每届任期不能超过三年，对全体股东 ( 资方) 负责，经理由董事会聘任，对董事会负责，一般均有任期时限。企业经营层由 终身制转变成了任期制，这就决定了经营层一旦做出有损股东利益的行为有可能被改选 或解聘，因此其决策首先要考虑股东利益和企业利益，更加关注企业本身而不是外部不 合理的要求，实现了角色转变1 7 j 。 2 1 4 国有企业改革职工身份置换 国有企业职工( 包括管理人员) 有“三铁 “铁饭碗”、“铁工资”、“铁交 椅”，即职工基本上不能被解雇，职工工资基本上不能根据市场行情进行调整，管理人 员基本上不能被免职和降职。由于国有企业冗员较多、机构臃肿是普遍现象，改制企业 的新控制人必然要在改制后压缩机构、精简人员，而这马上就会遇到普通职工和管理人 员的强烈抵制，因为他们认为自己的永久就业地位是政府赋予的、国家干部身份是政府 批准的，如果要生硬地剥夺他们的这种身份，其抵制的强烈程度足以导致改制失败【8 】。 因此必须把职工身份置换和企业所有制转换结合起来，才能真正使企业成为市场主体。 国有企业改革中的职工身份置换，也被称为理顺职工劳动关系，或者被称为解除职 工与原国有企业的( 具有永久就业性质的) 劳动关系。在改革时置换职工身份，最初并 不是由官方涉及或学者倡导的一种做法，而是2 0 0 0 年前后在国有企业改制实践中出现 的事情，之后迅速蔓延，最终被官方所勉强接受，但至今为止，中央政府的人力资源( 劳 动) 部门对此并没有明确的政策规定。 广西大掌工商管理硕士学位论文南宁- a t 国有中d 、企业改革中职工问题研究 在实际操作中，国有企业改革职工身份置换大致包含以下内容1 9 】： ( 1 ) 职工在获得经济补偿后由永久就业转变为非永久就业，企业与职工签订真正 的时限性雇佣合同，企业在合同到期后可以不续签，也可以在支付解约费的情况下中途 解除合同。 ( 2 ) 企业不对原在本企业就业的失业人员按月发放工资或生活费，而由失业人员 向社会保障部门登记和领取失业金。 ( 3 ) 职工的养老金和医疗费按照政府规定纳入社会保障体系中，企业不再向职工 直接支付这些费用。 ( 4 ) 企业原则上不再担负由计划经济时代延续下来的职工福利，但企业可以根据 自身情况建立符合市场经济做法的福利体系。 2 1 5 企业对职工责任转换 国有企业职工是国家职工，国家对其实行包干政策，并负有无限责任。国有企业是 一个全能的生活单位，国家对职工负有的无限责任首先在单位得到体现。职工一辈子在 单位工作和生活，将终身托付给单位，生、老、病、死全部由单位负责，单位的利益和 义务也就是职工个人的利益和义务。随着国有企业改革和职工身份置换，企业由原来的 无限责任企业变为有限责任公司，职工身份也由国家职工变为民营企业职工，企业与职 工之间的关系也就由原来的无限责任关系变为有限责任关系【1 0 1 。 国有企业职工实施身份置换，本质意义在于通过以赎买的方式解除国有企业对职工 承担的“无限责任”；对职工而言，接受身份置换，本质意义在于通过接受一定的经济 补偿，解除对国有企业的依赖性的劳动关系，放弃原来由政府承担的就业保障，成为市 场经济下自由择业的劳动者，从而满足了市场经济对人力资源流动性的要求，在解放了 国有企业职工的同时也解放了企业本身，使企业可以摆脱包袱，真正按需配置员工，实 现新的发展f 1 1 】。 离退休人员是国有企业中较特殊的一群人，虽然他们不再为企业工作，但从计划经 济时代延续下来的做法使他们与企业的关系仍密不可分，如他们的部分养老金和病、死 仍由企业负责或部分负责，因此本文将其纳入职工问题讨论范围。国有企业改革目标之 一就是促使离退休人员由“企业人向“社会人 转变，减轻企业负担，使企业轻装上 阵，也使离退休人员晚年生活不因企业效益的变化受到影响。 8 厂西大掌工商管理硕士学位论文南宁市国有中d 、企业改革中职工问题研究 2 2 相关理论 2 2 1 卡尔多一希克斯效率理论 忙尔多于1 9 3 9 年发表的经济学福利命题与个人之间的效用比较论文中提出了 以“虚拟的补偿原则”作为其检验社会福利的标准。他认为，市场价格总是在变化的， 价格的变动肯定会影响人们的福利状况，即很可能使一些人受损，另。一些人受益；但只 要总体上来看益大于损，这就表明总的社会福利增加了，简言之，卡尔多的福利标准是 看变动以后的结果是否得大于失。由此看来，卡尔多补偿原则是一种假想的补偿，而不 是真实的补偿。 希克斯补充了卡尔多的福利标准，认为卡尔多原则不够完善，因为它是一种“假想 中”的补偿，现实中受益者并没有对受损者进行任何补偿。他认为，判断社会福利的标 准应该从长期来观察，只要政府的一项经济政策从长期来看能够提高全社会的生产效 率，尽管在短时间内某些人会受损，但经过较长时间以后，所有的人的境况都会由于社 会生产率的提高而“自然而然地 获得补偿。因而人们称希克斯的补偿原则为“长期自 然的补偿原则”【l 引。 国有企业改革必定需要付出成本，并得到相应的收益。改革的理想化状态是“帕累 托改进”，即在任何人的情况都不变坏的前提下，一部分人的情况有所好转。但实际上 国有企业改革的主要目的之一就是减少冗员，实现职工配置优化，而这一过程必然伴随 着部分职工岗位的调整和收入的变化，有的职工可能增收，有的职工可能减收甚至失业， 因此在国有企业改革中“帕累托改进”几乎是不可能实现的。在这种情况下，我们必须 面对现实，接受“卡尔多希克斯效率”，即在改革中接受一部分人受益，另一部分人暂 时受损，但受益大于受损这样的现实，也就是说国有企业改革后，企：i k 币u 职工的生产效 率均得到提高，收益增加，部分暂时减收的职工将随着企业效益的提高而实现增收，失 业职工也可以通过领取失业保险金的方式获得一定的补偿，还可以通过接受培训掌握新 技能实现再就业。总体来看，国有企业改革给企业和职工带来的收益远大于损失，从长 期来看提高了全社会的生产效率，实现了“卡尔多希克斯效率 ，因此必须坚定的推行 国有企业改革，但必须重视相关保障机制的完善，使因国有企业改革而暂时受损的职工 能够得到补偿，并能获得新的发展机会，才有助于更好的实现“卡尔多希克斯效率”。 9 2 际关系。工作关系又称公务关系，是在生产经营活动过程中处于不同作业岗位上的企业 成员之间所发生的经济、技术、业务关系，即正式关系。当工作关系出现异常时，其协 调工作主要集中于正式组织关系的调整、执行和评判。一个良好的内部协调机制的基础 在于合理科学的组织构架和完善的制度，即以“法”来调整各种正式的工作关系。人际 关系也是人们在相互交往中所形成的一种直接关系。与工作关系不同的是，它是在一定 的情感基础上形成的。因此人际关系的矛盾并不能完全以理性的方式来加以解决，尤其 在我国这样以感情为中心的国度，人际关系的协调需要高度的领导艺术、处事艺术和技 巧，方可获得协调的成功。人们的工作、业务交往虽然属工作关系，但由于人们社会联 系的普遍性和复杂性，人际关系也会渗入其中i 乃j 。 科学完善的组织管理体系是组织内部协调系统的基础，但是，规章制度的执行需要 人员自觉积极的配合，这就需要良好的人际关系来保证。如果组织内部的人际关系好， 上下协调，职工之间感情融洽，工作协调一致，人人心情舒畅，职工的工作热情方可调 动起来。否则，人际关系紧张，人员之间互相攻击，组织的协调就可能限于瘫痪。在国 有企业改革中，人力资源内部协调显得尤为重要。国有企业改革是企业体制和机制的重 大变革，需要企业从管理层到普通职工上下一致的支持，企业内部平时工作关系融洽， 人际关系和谐，改革时就能顺利推进，改革后企业也能实现快速发展；反之，若企业管 理层时时勾心斗角，争权夺利，企业改革就会进展缓慢甚至停滞，使原本较好的发展势 头转向衰落。因此，企业人力资源是否实现内部协调是能否j i l 页, n 改革的关键因素。 2 3 相关实践 在国有中小企业改革职工安置中，长沙所做的尝试值得我们借鉴【l4 1 。从2 0 0 0 年开 始，长沙开始推行国有企业改革“两个置换”。“两个置换”的具体含义是通过产权转 让，置换企业的国有性质，解除企j i k 对政府的依赖关系，让企业走向市场：通过一次性 补偿，置换职工的全民身份，解除职工对企业的依赖关系，让职工走向市场。 长沙两个置换的国有企业改革历经三个阶段。 第一步：2 0 0 0 年初到2 0 0 1 年一季度，试点阶段。通大集团、湘江涂料和友阿集团 被确定为试点企业。此举引人注目之处在于它是典型的“靓女先嫁”：这是三家效益好、 规模大，通常被认为“没有改革必要性”的大型企业。长沙以最为优秀的国有企业作为 广西大学工商管理硕士掌位论文 南宁市国有中d 、企业改革中职工问题研究 试点，企业改制后获得了更大的发展，起到了很好的示范作用，顺利地推动了全市国有 企业改制工作。 第二步：从2 0 0 1 年二季度到2 0 0 2 年上半年，突破阶段。主要以困难企业为对象， 以理顺劳动关系为重点，推动产权制度改革。长沙在试点企业改制取得成功的基础上， 立即转向国有企业改革的重难点困难企业，并及时抓住了理顺劳动关系这一关键抓 手，使企业职工得以自由流动，困难企业顺利退出市场，避免了国有资产因闲置而加剧 损失。 第三步：从2 0 0 2 年下半年到现在，长沙市再次以迅猛之势推动改革，全面推进两 个置换，从少数有净资产的企、j k 扩大到了许多无净资产的特网企j l k ，从小企业扩大到了 大中型企业，从单个企业改制向一批企业打包集约改制转变，从单纯的减员增效向引资 发展转变。突出以全员理顺劳动关系为重点，改革产权制度，在改革中加大兼并联合、 招商引资和股份制改造力度，实现企业再造。长沙通过拓宽国有企业退出通道，实现了 国有经济战略布局的调整和整体质量的提高，同时使企业职工不仅能流动，而且能在新 的企业和岗位上体现更大的价值。 2 0 0 6 年6 月，国务院国资委在长沙召开了“长沙国有企业改制工作交流会”，会议 认为长沙市国有企业改革走出了一条中部地区、中型城市的中小国有企业的成功之路， 对于全国的国企改革具有典型意义。到2 0 0 7 年底止，长沙1 9 9 家国有企业有1 8 2 家实 行了不同形式的企业改制，占总户数的9 l ：理顺企业职工劳动关系1 3 1 万余人，占 总数的9 1 。据长沙市国资委对部分改制重组新公司的2 0 户企业进行抽样调查；企业 资产总额和净资产分别增加4 2 7 亿元和1 5 3 亿元，增长率分别达4 9 9 4 矛1 16 4 1 ；企 业经营状况明显好转，销售( 经营) 收入、上缴税金、税后利润分别增长1 6 1 6 2 、1 2 9 6 1 、 6 0 7 7 4 ；职工工资收入增长8 1 5 5 。以上情况表明，长沙国有企业改革取得了显著的 成效，并对南宁市国有企业改革具有重要借鉴价值，特别是在职工安置方面更值得南宁 市学习。 长沙市属国有企业改制将维护职工的基本权益摆在首要位置。为确保企业改制的同 时职工权益能得到保障，长沙先后出台了关于国有企业改革产权制度理顺劳动关系的 实施意见、关于国有企业产权制度改革中劳动保障问题的意见等十多项政策文件， 再三强调就业保证政策、社会保障政策和优惠配套政策，解决了职工的切身利益和具体 问题，改善了职工的就业状况。长沙市的国企改革中，企业改制的具体方式由职工代表 大会决定，充分发扬民主。数年来，1 7 6 家企业职代会先后审议通过了企业改制和职工 广西大掌工商管理硕士掌位论文南宁市国有中d 、企业改革中职工问题研究 分流安置方案3 2 0 余件，据不完全统计，参与企业职代会的职工代表共有1 6 0 0 0 余人， 有的企业改制时职代会开了1 0 5 次之多，体现了长沙国有企业改革中充分尊重职1 ：意愿。 在国有中小企业改革职工安置方面，长沙通过理顺职工劳动关系，解除了职工与原 国有企业固化的劳动合同，消除了国有企j 世对职工的无限责任和职工对企业的无限依赖 关系和终身固定关系，还给了职工职业选择的自由和支配自身的权利，使职工能自主走 向市场，自主择业、自求生存、自谋发展，促成了职工观念的转变。观念转变最突出的 表现是市场意识明显增强，置换身份本身就意味着职工的“生、老、病、死”不再全部 由政府包揽，而必须寻求市场解决。实践旺明，改制使企业和职工全面走向市场，职工 观念的转变又促进了人民群